RV Kadernota 2025-2028

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan

Gemeente Laren - Gemeenteraad Gemeentecode Laren.

Onderwerp

Kadernota 2025-2028. Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja.

Korte inhoud

De Kadernota geeft een momentopname van de financiële positie van de gemeente.

Daarmee worden de kaders vastgelegd waarmee het college de begroting 2025 gaat

voorbereiden. Uit de Kadernota blijkt dat de gemeente een goede uitgangspositie heeft,

maar vanaf 2026, met name door kortingen vanuit het Rijk, een structureel tekort heeft. Besluiten

1. De Kadernota 2025-2028 vast te stellen. Aanleiding voorstel

De gemeenteraad stelt jaarlijks voor de zomer de Kadernota vast. Doel

Het doel van de Kadernota is om de raad tijdig in positie te brengen om richting te kunnen geven aan de financiële en beleidsmatige keuzes voor het komend jaar.

Pagina 1 van 4

Toelichting besluit (argumenten)

1.1 De Kadernota geeft een zo volledig mogelijk beeld van de financiële positie

Alle op dit moment bekende bedragen zijn in de Kadernota zijn opgenomen. Daarmee is het een actueel beeld van de financiën van de gemeente. Tegelijkertijd is het ook een momentopname. We zien dat de ontwikkelingen vanuit Den Haag veel invloed hebben op het financiële beeld en per circulaire tot forse verschuivingen leiden.

1.2 De Kadernota geeft in 2025 nog een sluitende begroting

Dit is belangrijk omdat de provincie als toezichthouder van gemeenten vraagt om

tenminste het eerste jaar (2025) of het laatste jaar (2028) in de begroting sluitend te

hebben. Dit betekent dat het niet nodig is om acuut bij te sturen. De gemeente heeft

tijd en reserves om met een zorgvuldig proces naar de begroting 2026 toe te werken. Duurzaamheid

In de Kadernota zijn geen aanvullende middelen voor duurzaamheid voorzien. De

afgelopen jaren is hier, onder andere door de ‘CDOKE’-middelen een forse investering in gedaan, waarmee het koersdocument duurzaamheid binnen de huidige financiële middelen kan worden uitgevoerd.

Vastgesteld wettelijk- en beleidskader

In de financiële verordening van de gemeente is de verplichting opgenomen om een Kadernota vast te stellen. Artikel 5 luidt:

“De raad stelt in ieder geval voor de vaststelling van de programmabegroting de

richtlijnen en de kaders voor het betreffende begrotingsjaar vast.” Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

De Kadernota’s van de drie BEL gemeenten zijn verschillend omdat keuzes en

omstandigheden verschillen. Tegelijkertijd is gestreefd naar maximale uniformering, bijvoorbeeld in de te hanteren indexaties of bij het uitwerken van nieuw beleid. Kanttekeningen

1.1 De Kadernota geeft aanleiding tot zorgen over het financieel perspectief vanaf 2026 Het ‘ravijnjaar’ nadert. Hier zullen in het komend jaar oplossingen voor moeten

worden bedacht, waarbij de verwachting er niet is dat het Rijk het volledige tekort zal

aanvullen. Dit speelt echter voor bijna alle gemeenten in Nederland. Op advies van de VNG laten we nu vooral het tekort duidelijk zien.

1.2 Er zijn nog kosten die niet in deze Kadernota zijn opgenomen

De bekende of verwachte kosten zijn zoveel mogelijk in deze Kadernota verwerkt.

Tegelijkertijd weten we dat er nog andere kosten komen, waar we nog geen bedrag aan kunnen koppelen. Deze zullen worden opgenomen in de begroting of in de Kadernota 2026.

Pagina 2 van 4

Financiën

Het financieel beeld dat in de Kadernota is opgenomen ziet er samengevat als volgt uit: Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Saldo begroting 2024

-879

332

580

580

Autonome ontwikkelingen: Lokale ontwikkelingen Gemeenschappeljke regelingen Bijdrage BEL

-135 644 197 PM

-103 690 207 PM

-425 707 214 PM

-422 831 211 PM

Totaal autonome ontwikkelingen

706

794

496

620

Verwacht saldo begroting 2025

-173

1.126

1.076

1.200

Waarvan incidenteel

-667

-346

304

-60

Structureel begrotingssaldo na ingediende ontwikkelingen

-840

780

1.380

1.140

- = Voordeel + = Nadeel

Begrotingswijziging nodig?

Nee. De Kadernota geeft uitgangspunten voor de begroting 2025, maar leidt niet tot een wijziging van de actuele begrotingen (2024). Uitvoering

Na besluitvorming door de raad zal het college zorgdragen voor het opstellen van een begroting, zodat die in de Begrotingsraad in november kan worden vastgesteld.

Het college wil graag met de raad in gesprek over het perspectief voor 2026 en verder.

Daarvoor wordt ook in BEL-verband afstemming gezocht om waar mogelijk gelijk op te trekken. De raad wordt hier nog nader over geïnformeerd. Communicatie

De Kadernota geeft geen aanleiding voor actieve communicatie. Waar nodig worden

individuele organisaties rechtstreeks geïnformeerd over de keuzes, bijvoorbeeld ten aanzien van indexatie van subsidies. Bijlagen

concept raadsbesluit

1 Kadernota 2025-2028

Pagina 3 van 4

Steller

S. van Waveren(swave). Registratiedatum 12 mei 2024

Pagina 4 van 4