RV b23 00741 Kadernota Laren 2024

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan 2023/b23.00741 Gemeentecode Laren.

Onderwerp

Kadernota Laren 2024 Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja.

Korte inhoud

Met het vaststellen van de kadernota 2024 zijn de kaders bepaald voor de op te stellen begroting 2024 het hierop gebaseerde financieel meerjarenperspectief 2025 – 2027. Besluiten

- De kadernota 2024 vast te stellen. Aanleiding voorstel

In de kadernota worden de ontwikkelingen voor 2024 en verder weergegeven. Dit wordt vertaald in een financieel meerjarenperspectief. Daarmee wordt een belangrijke basis gelegd voor de nog op te stellen begroting 2024. Doel

Vaststellen van de beleidsuitgangspunten voor 2024 en het hierop gebaseerde financieel meerjarenperspectief.

Toelichting besluit (argumenten)

1.1 De gemeenteraad stel de richtlijnen en kaders voor de begroting vast

Pagina 1 van 4

In de vastgestelde financiële verordening van de gemeente Laren is bepaald dat het de

bevoegdheid van de raad is de richtlijnen en de kaders voor het volgende begrotingsjaar vast te stellen.

1.2 De financiële kaders sluiten aan bij de gestelde uitgangspunten.

De financiële kaders sluiten aan bij de richtlijnen van de Provincie. Daarnaast sluiten de financiële kaders sluiten aan bij de recent overeengekomen Principeakkoord CAO en lokale ontwikkelingen.

1.3 De kadernota 2024 houdt rekening met de meeste recente informatie.

In de kadernota 2024 zijn alle genomen besluiten verwerkt vanaf het moment van

vaststellen van de programmabegroting 2023 tot en met de raadsvergadering van maart 2023. Daarnaast is het in februari 2023 bereikte principeakkoord COA verwerkt en de lokale ontwikkelingen zoals deze bij het opstellen van deze kadernota bekend zijn. Duurzaamheid

Niet van toepassing Vastgesteld wettelijk- en beleidskader - Gemeentewet

- Financiële verordening 2020 (artikel 5) Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

De kadernota van Laren heeft betrekking op de ontwikkelingen van de

gemeente Laren. De financiële gevolgen uit de kadernota 2024 van de BEL Combinatie zijn overgenomen in deze kadernota. Kanttekeningen 1.1

De geïnventariseerde ontwikkelingen is een stand van nu

De geïnventariseerde ontwikkelingen zijn de ontwikkelingen die we nu in kunnen

schatten. Het is mogelijk dat er tussen het vaststellen van de kadernota 2024 en het

opstellen van de begroting 2024 ontwikkelingen voordoen die van wezenlijke invloed zijn op het begrotingssaldo. Een voorbeeld hiervan is onder andere de publicatie van de meicirculaire 2023.

1.2 De jaarschijven vanaf 2026 zijn negatief

De geïnventariseerde ontwikkelingen vragen een grotere financiële bijdragen dan het verwachte financieel meerjarenperspectief 2024 – 2027. Rekening houdend met alle

ingediende ontwikkelingen laat het begrotingssaldo een structureel tekort zien vanaf

2026. Dit betekent dat de gemeente Laren op dit moment voldoet aan het uitgangspunt van een sluitende meerjarenbegroting. De eerste jaarschijf, zijnde 2024 is immers structureel sluitend.

Pagina 2 van 4

Dit betekent dat Laren naar aanloop van de begroting 2024, welke in november 2023 ter

besluitvorming wordt gebracht, maatregelen zal moeten nemen om de begroting sluitend te krijgen.

Hierbij spelen een aantal zaken een belangrijke rol. Ten eerste, en dit geldt voor alle

gemeenten, is het zogenaamde “ravijnjaar” in de algemene uitkering pijnlijk zichtbaar. Het Rijk heeft aangegeven dat met gemeenten en provincies gewerkt wordt aan een

nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. Hiervoor worden op dit moment nog diverse onderzoeken uitgevoerd door het Rijk. In aanloop daarnaartoe heeft het kabinet in de

septembercirculaire 2022 eenmalig € 924 miljoen in 2026 voor de algemene uitkering beschikbaar gesteld.

Ten tweede is aangekondigd dat in de meicirculaire 2023 een compensatie zal

plaatsvinden als gevolg van de uitzonderlijk hoge prijsontwikkelingen van de afgelopen twee jaar. Dit geldt ook voor de loonontwikkeling uit het principeakkoord CAO van februari 2023. Ook hiervoor geldt dat we hierin een compensatie vanuit het Rijk verwachten.

Mochten voornoemde zaken onvoldoende bijdrage om een sluitende begroting 2024 en

meerjarenraming 2025 – 2027 te kunnen aanbieden, dan zal het college kritisch moeten kijken naar de huidige taken en budgetten naar aanloop van de begroting 2024. Financiën

De kadernota van Laren heeft betrekking op de ontwikkelingen van de

gemeente Laren. De financiële gevolgen uit de kadernota 2024 van de BEL Combinatie zijn overgenomen in deze kadernota.

Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2024

2025

-1.128

-1.614

-138

-138

1. Autnonome ontwikkelingen 2 Lokale ontwikkelingen 3 Gemeenschappelijke regelingen

186 549 308

353 582 308

-60 576 308

-60 577 308

Verwacht saldo begroting 2024

-85

-371

687

688

Waarvan incidenteel

-231

-169

-55

-301

Verwacht structureel saldo begroting 2024

-316

-540

632

387

Saldo begroting 2023

2026

2027

- = Voordeel + = Nadeel

Pagina 3 van 4

Voornoemde betekent dat de gemeente Laren geen financiële ruimte heeft om nieuwe

beleidswensen in de begroting 2024 te kunnen opnemen. Voornoemde betekent ook dat Laren mogelijk maatregelen zal moeten nemen naar de begroting 2024 toe om een sluitende begroting 2024 – 2027 te kunnen aanbieden aan de gemeenteraad.

Volledigheidshalve wordt hiervoor verwezen naar hoofdstuk 5 van deze kadernota. Begrotingswijziging nodig? Nee

Uitvoering

Met het vaststellen van de kadernota 2024 kan de begroting 2024 en het daarin opgenomen meerjarenperspectief 2025 -2027 worden opgesteld. Communicatie

Na vaststelling door de raad wordt de Kadernota 2024 ter kennisname aangeboden aan gedeputeerde staten van de provincie Noord-Holland. Bijlagen

1. Kadernota 2024

2. Concept raadsbesluit

Steller

T. de Haar(thaar). Registratiedatum 04 mei 2023

Pagina 4 van 4