BIJLAGE 4 - Bestuursrapportage 2023

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 4.1 Risico’s 4.2 Bedrijfsvoering 5. Financieel perspectief

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

31

4. Paragrafen In dit hoofdstuk geven we een toelichting op nieuwe risico’s en een aantal actuele ontwikkelingen in de bedrijfsvoering.

4.1 Risico’s In deze bestuursrapportage noemen we de risico’s die wij vrij recent (dit kalenderjaar) hebben gesignaleerd om ze daarmee op tijd onder de aandacht van het bestuur en onze gemeenten te brengen. Deze vormen een aanvulling op de risico’s die al in de Jaarstukken 2022 staan. Er zijn in de eerste helft van 2023 geen nieuwe risico’s gesignaleerd. In de Jaarstukken 2023 zullen we alle risico’s opnieuw beoordelen.

4.2 Bedrijfsvoering Duurzaamheid Binnen onze veiligheidsregio’s lopen verscheidene initiatieven op het gebied van duurzaamheid. Om deze initiatieven in beide regio’s inzichtelijk te maken hebben we er in 2022 voor gekozen de CO2-prestatieladder als standaard te hanteren. In de eerste maanden van 2023 zijn voorbereidingen getroffen op weg naar certificering. Begin mei heeft een audit plaatsgevonden en hebben beide veiligheidsregio’s het CO2-bewust-certificaat niveau 3 met vlag en wimpel behaald. Dinsdag 27 juni is het certificaat aan ons overhandigd. De komende maanden zullen in het teken staan van de implementatie van besparingsmaatregelen. Hierbij richten we ons op de twee grootste bronnen van onze CO2-uitstoot: diesel en gas. Zo is onder andere de toepassing van HVO100 diesel in volle gang, evenals de plaatsing van laadpalen ter voorbereiding op de uitbreiding van hybride en elektrische pool- en piketvoertuigen. Kwaliteitszorgsysteem veiligheidsregio In aansluiting op de verplichting zoals omschreven in de wet veiligheidsregio’s, wordt een kwaliteitszorgsysteem uitgewerkt en ingevoerd. Er is nog niet gekozen voor certificering van het kwaliteitssysteem, maar er wordt wel gewerkt in overeenstemming met het ISO-systeem. De afgelopen periode zijn alle kernprocessen binnen de veiligheidsregio beschreven en vastgesteld.

Waar dit van belang is, worden daar de benodigde producten en prestatie-indicatoren aan gekoppeld. Het nieuwe kwaliteitssysteem zal worden geborgd binnen de bestaande (digitale) systemen. Het is van belang dat het kwaliteitssysteem integraal wordt ingevoerd binnen de beide veiligheidsregio’s.

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 4.1 Risico’s 4.2 Bedrijfsvoering 5. Financieel perspectief

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

32

Arbeidskrapte In 2023 is het in de eerste maanden goed gelukt om openstaande vacatures te vervullen. Wel zijn er duidelijke verschillen waarneembaar tussen de verschillende functies. Met name specialistische functies bij risicobeheersing en het Veiligheidsbureau blijken lastig in te vullen, maar ook inkopers en medewerkers AO/IC zijn lastige functies gebleken. Hierdoor zijn soms meerdere wervingsrondes nodig of is gekozen voor een bijstelling van de gevraagde ervaring, waarbij de veiligheidsregio investeert in scholing om de ervaring alsnog te verkrijgen. We blijven de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt aandachtig volgen en zetten de juiste (sociale) media doelgroepgericht in. De landelijke versterking op het gebied van crisisbeheersing maakt dat we de ontwikkelingen nog nauwlettender volgen en voortvarend met de meest urgente versterkingen aan de slag gaan. Rechtmatigheid Vanaf boekjaar 2023 ligt de verantwoordelijkheid voor de rechtmatigheidsverantwoording bij het dagelijks bestuur. De veiligheidsregio is bezig met de benodigde voorbereidingen om de verklaring te kunnen afgeven. Onderdelen van deze verklaring zijn beleid en uitvoering op het gebied van administratieve organisatie, interne controle (AO/IC) en rechtmatig inkopen.

Deze onderdelen komen terug in het vastgestelde AO/IC-plan 2023 en in de crediteurenanalyse, die periodiek in het jaar wordt opgesteld om de rechtmatigheid van de inkopen te beoordelen. Het AO/IC-plan is geschreven voor beide regio’s en de uitvoering vindt plaats door AO/IC. Ook hieruit blijkt het voordeel van de samenwerking tussen Gooi en Vechtstreek en Flevoland. Zorg is er voor de capaciteit om aan de nieuwe wettelijke verplichting van de rechtmatigheidsverklaring te kunnen voldoen. Daarom is gestart om binnen de bestaande formatie een beleidsmedewerker AO/IC aan te trekken. Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt is dit nog niet gelukt. In het vervolg van 2023 wordt nader onderzocht wat nodig is om deze rol op een goede manier in te vullen. We zijn vol vertrouwen dat dit gaat lukken.

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringskredieten

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

33

5. Financieel perspectief In dit hoofdstuk presenteren wij het voorlopige financiële resultaat van onze veiligheidsregio.

5.1 Financieel resultaat Programma-onderdeel

PGB2023

BURAP2023

Verschil

Brandweerzorg incl. meldkamer

17.009.604

19.318.392

-2.308.788

Veiligheidsbureau

536.340

540.781

-4.441

GHOR

978.473

978.473

0

Bevolkingszorg

508.404

504.899

3.505

Totaal

19.032.821

21.342.545

-2.309.724

Bijdrage gemeente

-19.880.651

-19.880.651

0

Bijdrage huisvesting

-649.852

-649.852

0

Bijdrage bevolkingszorg

-508.404

-508.404

0

Bijdrage Veiligheidsbureau

-396.390

-396.390

0

Rijksbijdrage (incl 998k BDuR versterk.geld)

-3.301.781

-4.672.788

1.371.007

-374.812

-374.812

0

-25.111.890

-26.482.897

1.371.007

Overhead

6.113.737

6.752.012

-638.275

Totaal

6.113.737

6.752.012

-638.275

0

0

0

-34.667

-34.667

0

0

1.576.993

-1.576.993

Financieringsfunctie Totaal

Bedrag voor de heffing voor de VPB Mutaties reserves Totaal

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringskredieten

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

34

Voordelen ten opzichte van de Programmabegroting 2023 Het Rijk heeft de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) bijgesteld met loon- en prijscompensatie (€ 373k). Deze compensatie is ingezet ter dekking van een gedeelte van de loon- en prijsstijging.

Nadelen ten opzichte van de Programmabegroting 2023 We constateren twee substantiële (incidentele) financiële nadelen voor 2023 die van grote invloed zijn op het resultaat. Deze zijn bij de Programmabegroting 2024 al aan u bericht, namelijk de loon- en prijscompensatie. Deze ontwikkelingen zijn in de Programmabegroting 2024 verwerkt, dus zorgen incidenteel in 2023 voor een tekort. Destijds is afgesproken dat de financiële effecten voor 2023 in deze bestuursrapportage en bijgaande begrotingswijziging worden verwerkt. Dit is zowel in de Programmabegroting 2024 zelf aangekondigd, als ook in het begeleidend schrijven richting de gemeenteraden gecommuniceerd. Door deze ontwikkelingen nu uit te werken in de bestuursrapportage en de effecten ervan in een begrotingswijziging op te nemen, komen we onze afspraak na. • Het gaat allereerst om een stijging van de loonkosten als gevolg van de nieuwe cao veiligheidsregio 2023 (per saldo € 1.03m). • Ten tweede de opgelopen prijzen als gevolg van de gestegen inflatie (per saldo € 550k)

Neutraal ten opzichte van de Programmabegroting 2023 Het Rijk heeft via de BDuR extra gelden beschikbaar gesteld voor de Versterking crisisbeheersing en veiligheidsregio’s. Voor VRGV gaat het om € 998k in 2023. Deze gelden zijn in 2023 ingezet voor structurele en incidentele projecten, zodat we de komende jaren kunnen voldoen aan de gestelde doelen vanuit het Rijk. De kosten die door de veiligheidsregio gemaakt worden voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne en de opvang van asielzoekers worden volledig gedeclareerd bij respectievelijk het Rijk en het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) en zijn daarmee kostenneutraal voor VRGV.

Functioneel leeftijdsontslag (FLO) Een financiële ontwikkeling die in de bestuursrapportage wordt geconstateerd, maar die nog verdere uitwerking en doorgronding vraagt en daarom nog niet in de resultaatberekening is opgenomen, is de berekening van de voorziening voor het functioneel leeftijdsontslag. De FLO-regeling is een landelijke regeling die voorziet op een uitkering voor personen in bezwarende beroepen (zoals brandweer) die hun professie redelijkerwijs niet hun gehele werkzame leven kunnen uitoefenen. Brandweermensen maken daardoor aanspraak op een uitkering tot zij de pensioengerechtigde leeftijd behalen. VRGV heeft geen invloed op deze landelijke wetgeving of de totstandkoming van FLO-afspraken.

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringskredieten

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

35 Als gevolg van het FLO-overgangsrecht vanaf 2017 is voor toekomstige verplichtingen een voorziening gevormd. De accountant heeft naar aanleiding van de controle van de Jaarstukken 2022 bedongen dat er een herberekening plaatsvindt van de kosten op dit dossier. Daarnaast leiden nieuwe cao- en FLO-afspraken tot een toename van de kosten. Door een besluit van de belastingdienst inzake het financiële regime van de uitvoering regeling is er extra financiële druk ontstaan voor de werkgever op deze regeling. De juridische status van dit besluit wordt nog onderzocht op dit moment. De toename door bovengenoemde ontwikkelingen tezamen betreft maximaal € 950k incidenteel in 2023. Het definitieve (incidentele) effect zal worden opgenomen in de Jaarstukken 2023.

5.2 Investeringskredieten Kijkende naar meerjarige totalen is de verwachting dat de investeringen passen binnen de bedragen zoals aangegeven in de Programmabegroting 2023. Toch zijn er verschillende verschuivingen tussen de jaren en categorieën. Onder de tabel worden de verschillen kort toegelicht. Soort Activa

Investeringskrediet

Besteding in 2023

Besteding in 2024

Besteding in 2025

Totaal

Gebouwen

734.306

219.942

591.062

0

-76.698

Voertuigen

5.619.008

1.857.834

2.960.000

465.000

336.174

OMVA - PBM

2.367.874

773.766

1.327.433

410.000

-143.325

MIA -ICT

836.101

656.101

180.000

0

0

Eindtotaal

9.557.289

3.507.642

5.058.495

875.000

116.152

Bedrijfsgebouwen Investeringen in gebouwen betreft de uitgestelde verbouwing van de slangenwerkplaats. De gesprekken met de aannemer over het verloop van de verbouwing zijn gestart. Daarnaast zal de kazerne Muiden worden overgenomen van de gemeente Gooise Meren. Dit wordt budgettair neutraal verwerkt in de investeringen.

Vervoersmiddelen Ter vervanging van onze voertuigen lopen meerdere aanbestedingen en zijn inmiddels ook al voertuigen besteld. De levering van veel voertuigen is echter pas in 2024 of later.

Bestuurlijke samenvatting 1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2023) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis 3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat 5.2 Investeringskredieten

Verantwoording programmabegroting

Verantwoording programma­ begroting

36

Machines, apparaten en installaties Dit jaar wordt conform de prognose geïnvesteerd in informatisering en automatisering.

Overige materiële activa Deze post betreft met name investeringen in persoonlijke beschermingsmiddelen (PBM). De overschrijding betreft extra kosten als gevolg van: • Inflatie • Extra eisen voor duikapparatuur • Extra investering voor het operationeel uniform.