A (4)
Tekst van het document
INFORMATIENOTA RAAD LAREN
Van
het college van B&W
Aan
Gemeente Laren - Gemeenteraad
Portefeuillehouder Midden, J.G. van Informatie bij
Adviseur Planning en Control
Onderwerp
Meicirculaire 2025 Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja
Kennisnemen van
De uitkomsten van de meicirculaire 2025 voor gemeente Laren. De meicirculaire geeft inzicht in de ontwikkeling van de Algemene uitkering vanuit het Rijk en is daarom van groot belang voor het financieel meerjarenperspectief van de gemeente. Aanleiding (inleiding)
De meicirculaire 2025 informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering, de integratie-uitkeringen en de decentralisatie-uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2025 en verder. De inhoud van de meicirculaire is
maatgevend en de mutaties worden verwerkt in de Zomernota 2025, Begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029. Met deze brief informeren we u over de financiële uitkomsten van de meicirculaire voor de gemeente Laren. Kernboodschap
De meicirculaire 2025 heeft een positief effect voor de financiën van gemeente Laren. In onderstaand overzicht staat de ontwikkeling van de algemene uitkering. Totale inkomsten
Pagina 1 van 5
2025
2026
2027
2028
2029
Beginstand meicirculaire 2025*
18.483
17.580
17.881
18.141
18.379
Mutaties meicirculaire 2025**
414
1.592
1.373
1.212
1.407
Eindstand meicirculaire 2025
18.897
19.172
19.254
19.353
19.785
Bedragen x € 1.000
*
totale inkomsten algemene uitkering na decembercirculaire 2024
**
positieve bedragen betreffen in bovenstaand overzicht een voordeel/toename
Nadere uitwerking
Het financieel effect van de meicirculaire is als volgt opgebouwd: Bedragen x € 1.000
2025
2026
2027
2028
2029
Ontwikkeling uitkeringsfactor (accressen)
242
1.031
1.015
1.158
1.358
Integratie- en doeluitkeringen
96
6
5
6
6
Taakmutaties WOZ
Stelposten
Totaal verschil met decembercirculaire
128
659
452
101
110
22
-51
-50
-84
-98
414
1.592
1.373
1.212
1.407
-74
-53
-49
31
1. Ontwikkeling uitkeringsfactor (accressen)
Uitgangspunt is dat het gemeentefonds meerjarig de ontwikkeling van het nominaal
bruto binnenlands product (BBP) volgt. De indexatie is gesplitst in een volumedeel en een prijsdeel.
In de meicirculaire is een nieuw raming voor het volume accres 2025 en verder
opgenomen. Deze raming is gebaseerd op de actuele raming van de ontwikkeling van het
BBP door het Centraal Planbureau (CPB). Voor de jaren 2025 tot en met 2029 is de raming opwaarts bijgesteld.
Het LPO accres (loon- en prijsontwikkeling) is geactualiseerd voor de macro-economische cijfers van het Centraal Economisch Plan (CEPO 2025). De indexatie is gebaseerd op de prijs bruto binnenlands product (PBBP). Met name voor 2025 is de raming voor de prijs
BBP naar boven bijgesteld (+ 0,92%). Voor de jaren daarna zijn de bijstellingen beperkt.
2. Taakmutaties
In de meicirculaire zijn diverse taakmutaties opgenomen. De belangrijkste worden hierna toegelicht, onder:
a) Extra middelen gemeenten en Jeugd
b) Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo
Pagina 2 van 5
31
Ad a) Extra middelen Jeugd Bedragen x € 1.000
Taakmutaties
Demping terugval gemeentefonds Tekorten voor rekening Rijk
Hervormingsagenda Jeugd, Aanvullende Post
2025
125
Groeipad maatregelen Hervormingsagenda
2026
2027
2028
2029
117
124
122
123
74
85
93
123 97
145
Eigen bijdrage jeugdzorg
123
124
131
Sturen op trajectduur jeugdzorg
Indexeren opbrengst Hervormingsagenda Totaal mutaties Jeugd
-72
-72
-139
-139
-19
125
482
452
124
101
Demping terugval gemeentefonds en tekorten voor rekening Rijk
In de meicirculaire 2025 beschouwt het Rijk de demping van het zogenoemde “ravijn” als onderdeel van de cluster Jeugdzorg. Een belangrijk gevolg hiervan is dat de tekorten op Jeugdzorg worden verminderd. Dit betekent dat de compensatie die gemeenten
ontvangen voor jeugdzorgtekorten lager uitvalt, dan wanneer deze middelen als algemene ‘ravijn’-demping zouden zijn beschouwd.
Hervormingsagenda Jeugd, Aanvullende Post
De bedragen die bij het Ministerie van Financiën op de Aanvullende Post voor de
Hervormingsagenda waren gereserveerd, worden toegevoegd aan het gemeentefonds. De stelpost “commissie van Wijzen” komt hierdoor te vervallen.
Groeipad maatregelen Hervormingsagenda / Eigen bijdrage / Sturen op trajectduur / Indexeren opbrengst Voor de jaren 2028 en verder versterkt het demissionaire kabinet Schoof de
beheersmaatregelen uit de Hervormingsagenda en worden aanvullende maatregelen
uitgewerkt. Vanaf 2028 wordt hiervoor € 835 miljoen uit het gemeentefonds genomen. De eigen bijdrage Jeugdzorg en sturen op trajectduur jeugdzorg mogen budgettair
neutraal (stelpost) worden opgenomen. Voor de indexatie opbrengst Hervormingsagenda is dat niet toegestaan. De VNG heeft recent een begrotingsadvies uitgebracht voor de
periode 2026 tot en met 2029. Hierin wordt geadviseerd om een algemene stelpost “Van
Ark” op te nemen om de baten en lasten voor de jeugdzorg in 2028 en 2029 in balans te brengen. Daarentegen acht de provinciaal toezichthouder deze stelpost momenteel
onvoldoende onderbouwd en daarom niet realistisch om op te nemen in de begroting. Bij de uitwerking van de meicirculaire voor Laren is gekozen om het advies van de
toezichthouder te volgen. Naar verwachting worden de “Van Ark” gelden opgenomen in de septembercirculaire 2025. Hiervoor zal het demissionaire kabinet eerst nog ruimte moeten vinden.
Pagina 3 van 5
-19
110
Ad b) Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo
De invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage wordt
uitgesteld tot 1 januari 2027. De geplande uitname uit het gemeentefonds van € 225
miljoen in 2026 wordt daardoor in de meicirculaire teruggedraaid en gaat nu pas in vanaf 2027. Voor Laren betekent dat eenmalig een voordeel van € 169.000 in 2026.
3. Integratie- en doeluitkeringen (IU/DU)
In de meicirculaire zijn vier nieuwe decentralisatie-uitkeringen opgenomen en bij 25
bestaande IU’s en DU’s zijn wijzigingen opgenomen. Dit leidt tot voor- en nadelen, per saldo alleen in 2025 een voordeel. Dit betreft echter voornamelijk de
invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet, waarvoor reeds een stelpost was opgenomen. Deze stelpost komt daarom nu te vervallen.
4. WOZ
In de meicirculaire is de jaarlijkse aanpassing van de rekentarieven voor het jaar 2026 doorgevoerd. Omdat de WOZ-waarden jaarlijks fluctueren door marktontwikkelingen,
worden de rekentarieven landelijk aangepast om deze schommelingen te neutraliseren. Voor uitkeringsjaar 2026 wordt de waarde op peildatum 1 januari 2025 gehanteerd en de verwachte waardeontwikkeling tussen 1 januari 2024 en 1 januari 2025 is: • •
+ 10,5% voor woningen
+ 2% voor niet-woningen
De inflatie (prijs Nationale Bestedingen, pNB) in die periode bedraagt volgens de raming
van het CPB 4,2%. Om budgettair neutraal uit te komen, betekent dat de OZB-tarieven in 2026 met het inflatiepercentage van 4,2% verhoogd moeten worden.
5. Stelposten Bedragen x € 1.000
2025
Stelposten
BCF-compensatie
Stelpost transitiekosten Omgevingswet Commissie van wijzen
-74
Eigen bijdrage jeugdzorg
Sturen op trajectduur jeugdzorg Totaal stelposten
-74
2026
2027
2028
2029
31
13
13
13
-84
-62
-74
-74
19
19
-53
-49
72 31
BCF-compensatie
Voor 2025 blijft de stelpost intact, voor 2026 en verder neemt de stelpost iets toe. De overige stelposten zijn reeds behandeld onder punt 2 Taakmutaties en punt 3 IU/DU.
Pagina 4 van 5
72 31
Conclusie
Onderstaand overzicht geeft het totaal financieel perspectief weer in relatie met de kadernota die u in de raadsvergadering van 9 juli 2025 zal behandelen. Bedragen x € 1.000
Structureel begrotingssaldo kadernota na ingediende ontwikkelingen
Mutaties meicirculaire 2025 Saldo na meicirculaire
2026
2027
2028
2029
1.663
1.529
1.206
1.063
-1.592
-1.373
-1.212
-1.407
71
156
-6
- = Voordeel + = Nadeel
De mutatie die verwerkt zal worden in de zomernota is als volgt: Bedragen x € 1.000
Mutaties meicirculaire 2025
Saldo zomernota (excl. afwijkingen 2025)
2025 -414
-414
- = Voordeel + = Nadeel
Duurzaamheid
Niet van toepassing. Communicatie
Vanuit team Communicatie wordt een persbericht opgesteld. Vervolg
De uitkomsten van de meicirculaire worden verwerkt in de Zomernota 2025, Begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029.
Bijlagen Geen
Pagina 5 van 5
-344