2024-10-16 SBL over 2023 in vogelvlucht 2.0

2023 in vogelvlucht

Commissievergadering 16 oktober 2024

Agenda • Maatschappelijke relevantie • Financieel resultaat • Ontwikkelingen •

Bron: deels uit bestuursverslag 2023 d.d. 12 maart 2024

Uitdagingen voor de sportsector (bron Mulier instituut) N.B. t.o.v. voorgaand jaar niet veranderd

• • • • • •

Na corona zijn we minder gaan bewegen Flexibeler en individueel sporten is populairder Meer buitensport, verenigingen van binnensport hebben minder leden, golf- en paardensport neemt toe Verschil in deelname tussen laag- en hoogopgeleid is groter geworden Financiële klappen zijn moeilijk op te vangen Het blijft lastig m.b.t. inflatie, energie en werving personeel

Doelgroepen, wie zwemmen in de Biezem? • • • • •

Zwemlessen Schoolzwemmen Recreatief zwemmen Aquasport Thuis voor diverse verenigingen

m.i.v. 2024

• •

Baby/ peuterzwemmen Zeemeermin zwemmen

->Inwoners van BEL ->Alle leeftijdscategorieën

Bezoekers zwembad 2023 i.v.t voorgaande jaren

De aantallen in 2024 t/m september liggen op niveau van 2023 Sluiting Eemnesserweg hielp niet

Analyse bezoekersaantallen zwembad • In 2023 weer een vergelijkbaar aantal bezoekers bereikt als voor de Coronajaren, zelfs meer • In geldelijke opbrengsten is tariefstijging terug te zien die gegeven de hoge inflatie onontkoombaar bleek • Onder overige wordt die omzet verantwoord die op factuur wordt voldaan. Dat betreft in hoofdzaak : - zwemlessen jeugd-/sportfonds - ‘meedoen’ vanuit de gemeente Huizen en de BEL-gemeenten - zwemmen vanuit de kinderdagverblijven.

Financiën, uitgangspunten • In lijn met gemeentelijke doelstellingen op het gebied van volksgezondheid • Zorg voor continuïteit van de dienstverlening • Zorg voor een doelmatige exploitatie van de toevertrouwde accommodaties. In dat kader in maart 2024 het beleid instandhouding van die accommodaties, inclusief de bekostiging/ financiering, vastgesteld en aan de wethouder overhandigd. • Tekorten of eventuele overschotten worden jaarlijks verrekend met de gemeente Laren • De gemeente Laren rekent zelf af met Eemnes en Blaricum • Dus, transparantie vanzelf sprekend

Financiën, resultaat • 2023 sluit met een negatief resultaat van € 91.000. In 2022 was dat € 86.000. Dat resultaat is tot standgekomen na verantwoording van reguliere gemeentelijke subsidie ad € 494.000 (2022 € 480.000, incl. SPUK-IJZ ad € 31.000). • De meeropbrengst van bezoekers, in aantallen en tarief (€ 115.000) was nauwelijks voldoende om de lastenstijgingen te compenseren (€ 113.000). • Meest omvangrijke kostenposten zijn de personeelskosten ad € 629.000 en de huisvestingskosten ad € 539.000. In beide posten werkt de inflatie fors door. • Post van bijzondere aard betreft de Bosa-uitkering die op de huisvestingskosten (kosten onderhoud) in mindering wordt gebracht. Dit betreft een compensatie van de voorheen geldende BTW-aftrek. Deze uitkering heeft echter een aflopend karakter. In 2024 zijn wij met ‘een lege pot’ geconfronteerd.

Financiën, resultaat (bedragen x 1.000) Baten Directe lasten Saldo Overige bedrijfsopbrengsten Brutomarge Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

2023 1.471 - 89 -------1.382 -------1.382 629 124 539

Netto resultaat

616 120 446

10 4 44 --------

Som der kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

2022 1.335 - 80 -------1.255 21 -------1.276

- 123 -------- 91 =====

12 3 40 --------

1.350

1.237

32

39 - 125 -------- 86 =====

2024 geeft een zelfde beeld

Financien, vereenvoudigde balans per 31-12-2023 Activa

X 1.000

Passiva

X 1.000

Eigen vermogen

-/- 90

Voorzieningen

422

Materiële vaste act. Vlottende activa: Liquide middelen Overige

4.483

Schulden lt

3.717

145 38

Schulden kt: Bankkrediet Overige

180 437

Totaal activa

4.666

Totaal passiva

4.666

Meer jaren onderhoudspot

Ontwikkelingen, met name energie 1 • Veruit de grootste uitdaging van deze tijd voor de gemeentelijke accommodaties i.c. het zwembad en de sportzalen, betreft duurzaamheid. De urgentie van maatregelen op dit gebied wordt vergroot door de huidige energievoorziening (WKK) die in 2023 is afgeschreven en die op afzienbare termijn noodzaakt tot vervanging of ingrijpend onderhoud. • Als beheerders van deze gemeentelijke accommodaties zijn wij al geruime tijd bezig met planvorming op dit gebied. • Voortschrijding van de techniek is in deze een complicerende factor en adviseursland worstelt daar ook mee. • De advisering mondde in 2023 uit tot 3 varianten: Gas en zone-energie ca € 1 miljoen All- electic € 1,8 miljoen Bijna zelfvoorzienend € 7,1 miljoen

Ontwikkelingen, met name energie 2 • Dergelijke omvangrijke investeringen vergen gedegen afweging, reden waarom wij nog niet tot een afrondend voorstel zijn en konden komen • Na interne afweging volgt advisering aan en besluitvorming door de gemeente NB, gelukkig betaalt SBL tot en met 2025 nog het lage gastarief.