20220525RVSb22 00576 Conceptbegroting 2023 en conceptjaarstukken 2021 Werkvoorzieningschap Tomingroep

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan 2022/b22.00576 Gemeentecode Laren

Onderwerp

Conceptbegroting 2023 en conceptjaarstukken 2021 Werkvoorzieningschap Tomingroep Portefeuillehouder J.G. den Dunnen Openbaar Ja

Korte inhoud

Het Werkvoorzieningschap Tomingroep stelt jaarlijks een conceptbegroting op. Deze

wordt door het Algemeen Bestuur van Tomingroep vastgesteld. Over de conceptbegroting kan de gemeenteraad een zienswijze indienen om zo aandachtspunten mee te geven aan het bestuur van de verbonden partij. In dit voorstel wordt ingegaan op de belangrijkste bevindingen ten aanzien van de conceptbegroting en meer in algemene zin op

actualiteiten rondom het Werkvoorzieningschap Tomingroep die een effect (kunnen) hebben op de voorliggende conceptbegroting en het meerjarenperspectief van het Werkvoorzieningschap Tomingroep. Gelijktijdig wordt de conceptjaarrekening ter

kennisname aangeboden. Over de conceptjaarstukken kan geen zienswijze worden ingediend. Besluiten

1. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep.

2. De bijgevoegde zienswijze op de conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep in te dienen.

3. Kennis te nemen van de jaarstukken 2021 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep.

Pagina 1 van 6

Aanleiding voorstel

De gemeenten in de regio Gooi en Vechtstreek en de gemeente Almere hebben in 1988 de Gemeenschappelijke Regeling Tomingroep opgericht (het Schap). De gemeenten hebben hun bevoegdheden en verplichtingen op grond van de Wet sociale

werkvoorziening (hierna: WSW) overgedragen aan het Schap. Het Schap heeft voor deze

taak Tomingroep BV aangewezen als werkverband in de zin van de WSW. Het Algemeen bestuur van het Schap bestaat uit de wethouders werk & inkomen van de deelnemende gemeenten.

De SW-werknemers werken volgens een volwaardige arbeidsovereenkomst bij het Schap

en zijn collectief gedetacheerd bij Tomingroep BV. In een overeenkomst tussen het Schap en de BV is vastgelegd welke activiteiten Tomingroep BV uitvoert om SW-medewerkers te helpen bij het verkrijgen van een betaalde baan binnen of buiten (detachering)

Tomingroep. De gemeenten verlenen jaarlijks een bijdrage aan het Schap voor de

uitvoering van de WSW. De WSW-subsidie die zij van het Rijk ontvangen wordt een op een overgemaakt aan het Schap.

Het Werkvoorzieningsschap Tomingroep heeft een conceptbegroting 2023 opgesteld. Over de conceptbegroting 2023 kan de gemeenteraad, op grond van de Wet

Gemeenschappelijke Regeling, een zienswijze indienen. Vervolgens wordt de begroting door het Algemeen Bestuur Tomingroep, dat bestaat uit de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten, op 30 juni 2022, vastgesteld, waarna de begroting bij de Provincie Noord-Holland ingediend. Na vaststelling door het Algemeen Bestuur

Tomingroep, ontvangt de gemeenteraad een kopie van de vastgestelde begroting 2023. Doel

Op grond van artikel 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen kan de

gemeenteraad jaarlijks zijn zienswijze over de begroting voor het komende dienstjaar

delen met het Algemeen Bestuur van Tomingroep. Doel is om aandachtspunten mee te

kunnen geven aan het bestuur van de verbonden partij. Het geven van een zienswijze is

een mogelijkheid en geen verplichting. Afhankelijk van de ontwikkeling van het financieel meerjarenperspectief en de verwachte maatschappelijke ontwikkelingen kan de raad er ook voor kiezen om geen zienswijze te geven. Toelichting besluit (argumenten)

Besluit 1. Kennisnemen van de conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep.

Uitgangspunten begroting

In de conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep zijn de

volgende uitgangspunten gehanteerd. De uitgangspunten zijn in lijn met de afspraken tussen gemeenten, het Algemeen Bestuur Tomingroep en de directie van Tomingroep: 1.

Gemeenten stellen een WSW-budget van € 29.378,- per SE (standaard eenheden) beschikbaar aan Tomingroep.

Pagina 2 van 6

Dit budget wordt door het Rijk beschikbaar gesteld aan gemeenten. Op basis van het resultaat 2021 van het Werkvoorzieningsschap, wordt vastgesteld of de toegekende financiering toereikend is. 2.

Vanaf 2015 is, met de komst van de Participatiewet, de WSW afgesloten voor nieuwe instroom. Het bestaande medewerkersbestand zal teruglopen in lijn met het natuurlijk verloop. Dit brengt mee dat in de begroting voor 2023

wordt uitgegaan van een WSW bezetting die ultimo 2023, 6,5% lager is dan de verwachte bezetting voor 2022. 3.

De begroting van de loonkosten voor 2023 is gebaseerd op 534,6 FTE (WSW) gemiddeld werkzaam bij Tomingroep en 40,8 FTE in het kader van begeleid werken.

4.

De bezetting wordt in 2023 verondersteld te dalen tot 518,3 FTE per 31 december 2023.

5. 6.

Er wordt uitgegaan van een stijging van de loonkosten met 1,66 %.

Kandidaten die vanuit de Participatiewet aan het werk gaan bij Tomingroep, gaan direct naar Tomingroep BV en niet via het Schap.

7.

De volgende verrekening tussen Tomingroep BV en het Schap is van toepassing:

▪ de BV betaalt aan het Schap voor de SW-medewerkers een loonwaarde

van gemiddeld 22%. In 2023 gaat het om een bedrag van € 3.494.000.

▪ het Schap betaalt aan de BV een begeleidingsvergoeding van € 2.248.000 (dit bedrag is inclusief kosten voor dienstverlening van de BV zoals

salarisadministratie financiën, automatisering en P&O en ondersteunende activiteiten).

Resultaat

In het samenwerkingscontract tussen Tomingroep B.V. en het Werkvoorzieningschap Tomingroep is vastgelegd dat Tomingroep B.V. een nihil resultaat bij het Werkvoorzieningschap Tomingroep garandeert. De verliezen van het

Werkvoorzieningschap Tomingroep worden tot nul gereduceerd doordat Tomingroep BV het tekort tot nul compenseert. De begrotingscijfers van 2023 leiden tot een nadelig resultaat van € 167.000,- voor het Werkvoorzieningschap. Hierdoor is een garantietoekenning door/bijdrage van Tomingroep B.V. nodig.

Historie en toekomst

In 2015 is de WSW afgeschaft en is arbeidsparticipatie sindsdien opgenomen in de

Participatiewet. Gemeenten blijven wel subsidie ontvangen voor de tot dan toe bestaande SW-medewerkers. Deze blijven onder het regime van de WSW vallen. Maar met deze afschaffing van de WSW in 2015, loopt het aantal SW-medewerkers en de daarbij

behorende rijkssubsidie, door natuurlijk verloop, sindsdien jaarlijks fors terug. Om de werkplekken voor SW-medewerkers te kunnen blijven garanderen en het bedrijf

Tomingroep financieel gezond te houden, werd een nieuwe strategie voor het bedrijf Pagina 3 van 6

gekozen. Tomingroep moest zich meer profileren als inclusieve werkgever voor de overige doelgroepen vanuit de toen nieuwe Participatiewet. Om voldoende werk te

kunnen genereren voor de nieuwkomers, werden meer opdrachten aangenomen van externe partijen.

In 2019 werd duidelijk dat deze strategie onvoldoende werkte en werd bekend dat

Tomingroep BV voor het eerst in jaren in de rode cijfers terecht zou komen. Voornaamste reden was dat de extra opdrachten niet konden worden uitgevoerd omdat er geen goede match was tussen de kandidaten van de gemeente en het te verrichten werk bij Tomingroep.

Om uit de rode cijfers te komen is Tomingroep al in 2019 op basis van de bestaande

bestuursopdracht/strategie een intern verbetertraject gestart. Onder meer is ingezet op

doorontwikkeling van de SW-medewerkers waardoor een hogere gemiddelde loonwaarde kan worden gegenereerd en deze SW-medewerkers op andere, meer rendabele, werkplekken kunnen worden geplaatst. Verder is intern ook gekeken naar

kostenbesparing, bijvoorbeeld door intensiever in te zetten op het opheffen of

voorkomen van ziekteverzuim en het optimaliseren van processen. Ook is gekeken naar het afstoten of samenvoegen van niet of minder rendabele werksoorten.

Ondanks de ingezette verbetermaatregelen is inmiddels duidelijk dat Tomingroep in

2021 nog steeds verlies heeft gemaakt. Dit heeft deels te maken met corona, maar ook met het feit dat de bestaande strategie niet meer houdbaar is.

Parallel aan de interne verbetermaatregelen van Tomingroep, is door het Algemeen

Bestuur daarom eind 2019 de opdracht gegeven om een aantal scenario’s uit te werken

voor een regionale samenwerking in het sociaal domein en de rol die Tomingroep daarin

kan vervullen. Inmiddels is eind 2021 het nieuwe bedrijfsplan “Ketensamenwerking Tomin “ vastgesteld en werkt Tomingroep de komende 4 jaar een nieuwe koers uit. Tomingroep ontwikkelt zich tot een leerwerkbedrijf dat een belangrijke rol speelt in het toeleiden en door ontwikkelen van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk op de reguliere arbeidsmarkt.

Besluit 2. Een zienswijze op de conceptbegroting Werkvoorzieningschap Tomingroep 2023 indienen

Hoewel Tomingroep inmiddels slagen heeft gemaakt ter verbetering van het

bedrijfsresultaat en ook de door gemeenten gekozen koers voor het bedrijf goede

perspectieven biedt, zal de komende tijd moeten blijken of deze koers een duurzaam positief effect heeft, zowel maatschappelijk als voor het bedrijf Tomingroep. Het is

daarom belangrijk om de ontwikkelingen van Tomingroep de komende periode goed te

kunnen monitoren. In de bijgaande zienswijze wordt daarom enerzijds het vertrouwen in de gekozen koers en het bedrijf Tomingroep uitgesproken en tegelijkertijd de nadruk

Pagina 4 van 6

gelegd op de noodzaak om er gezamenlijk, gemeenten en Tomingroep, op toe te zien dat de komende periode optimaal wordt ingezet op deze koers.

Besluit 3. Kennisnemen van de conceptjaarstukken 2021 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep

Het netto resultaat van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep bedraagt voor 2021 € 1.300.000 positief. Dit komt deels door een compensatiebijdrage van het Rijk van

€ 536.000 voor misgelopen inkomsten en extra kosten in verband met Corona en door

een hoger WSW-budget (€ 28.467,60 t.o.v. € 27.016,00). Maar ook de bedrijfslasten laten in 2021 een daling zien van € 1 mln ten opzichte van 2020. Normaliter wordt een

negatief resultaat van het Werkvoorzieningschap gecompenseerd vanuit Tomingroep BV waardoor een nulresultaat wordt gegarandeerd. Door het positieve netto resultaat hoeft

voor 2021 geen beroep te worden gedaan op deze garantietoekenning. Ditzelfde was het geval in 2020. Omdat het positieve resultaat van het Werkvoorzieningschap de afgelopen twee jaar mede het gevolg is van de extra corona middelen, en de komende jaren weer

een negatief resultaat wordt verwacht, wordt voorgesteld om het positief resultaat 2021 op te nemen als bestemmingsreserve ter dekking van tekorten van het Werkvoorzieningschap en/of de BV in de komende jaren. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader -

Wet Gemeenschappelijke Regelingen

-

Bedrijfsplan “Ketensamenwerking Tomin”

Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

Blaricum, Eemnes en Laren maken, net als de overige regiogemeenten, deel uit van de Gemeenschappelijke Regeling Tomingroep. Kanttekeningen N.v.t.

Financiën

Zie hierboven onder “resultaat” waaruit blijkt dat de gemeente Laren een deel moet

bijdragen van het nadelig resultaat van € 167.000,- voor het Werkvoorzieningschap. In de meerjarenbegroting wordt dit zo goed mogelijk geraamd. Begrotingswijziging nodig? Nee

Uitvoering

De conceptbegroting wordt ter goedkeuring aangeboden aan Algemeen Bestuur van Tomingroep.

Pagina 5 van 6

Eventuele zienswijzen van gemeenten worden daarbij meegenomen. Tomingroep verzoekt gemeenten de zienswijzen uiterlijk 23 juni 2022 kenbaar te maken.

Het Algemeen Bestuur Tomingroep stelt vervolgens de conceptbegroting 2023 vast waarna deze wordt ingediend bij de Provincie Noord-Holland.

De gemeenteraden ontvangen een kopie van de vastgestelde begroting. Communicatie N.v.t.

Bijlagen

1. Conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep 2. Toelichting conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep 3. Zienswijze op de conceptbegroting 2023 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep 4. Checklist beoordeling begrotingen verbonden partijen 5. Concept raadsbesluit Conceptbegroting 2023 en conceptjaarstukken 2021 Werkvoorzieningschap Tomingroep 6. Jaarstukken 2021 van het Werkvoorzieningschap Tomingroep

Steller

L. Broeze(lbroe). Registratiedatum 6 april 2022

Pagina 6 van 6