20220525RVSb22 00537 Ontwerpbegroting 2023 2e begrotingswijziging 2022 OFGV BIJLAGE checklist

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Laren conceptbegroting 2023 OFGV / (voorlopige) jaarrekening 2021 OFGV/ 2e begrotingswijziging 2022 OFGV In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap

Datum

Datum ontvangst

15 maart 2022

Zienswijze uiterlijk

18 mei 2022

Opstellen voorstel

22 maart 2022

Besluit college

5 april 2022

Toelichting

Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad

28 april 2022

Verzenden zienswijze/

uiterlijk 18 mei 2022

Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Juni 2022

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? De basis voor de begroting is de Kostenverdeelsystematiek 2021-2023 (KVS). Deze is daardoor grotendeels vergelijkbaar met de begrotingen 2021 en 2022.

Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? De begroting is opgesteld aan de hand van de kaders meegeven door het Algemeen Bestuur op 9 februari 2022. In de kadernota 2023 is gesteld dat er relatief veel ontwikkelingen zijn waarvan de effecten nog niet geheel te voorzien zijn. In de begroting 2023 worden de mogelijke hieruit voortvloeiende risico’s geanalyseerd en zo nodig beschreven.

Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? Het voorlopig rekeningresultaat (voor accountantscontrole 2021) is positief en bestaat uit meerdere componenten -

-

Voordelig resultaat op de reguliere budgetten: €153.954 Voordelig resultaat door extra baten: €415.845 Het resultaat uit reservemutaties is nihil Het resultaat uit subsidies is nihil Restant op de directe productiekosten: €108.182

Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota) ? De resultaat bestemming is niet verantwoord in de voorlopige jaarrekening. Ook de afname van de bestemmingsreserves zijn niet gespecificeerd.

Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? Het eigen vermogen bedraagt € 1.642.644. Dit is 11,2% van de baten (€14.550.754). Hiervan is € 404.247 bestemd als bestemmingsreserve. De algemene reserve bedraagt € 668.600. Dit is 4,59% van de baten (€ 14.550.754). Hiermee blijft men onder de maximale toegestane percentage van 5%.

Jaarrekening: wat krijgen we terug ? N.n.b.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? De begroting is opgesteld met de bijdrage van de Kostenverdeelsystematiek (KVS). Dit is conform aan voorgaand jaar. De KVS is herijkt bij de vaststelling van de begroting 2021 voor de periode 2021-2023 en verhoogd met de jaarlijkse indexatie.

Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De basis VTH-taken op het gebied van milieu worden uitgevoerd door de OFGV conform de Wet VTH. Deze taken zijn vermeld in de Producten en Diensten Catalogus (PDC). Hierbij moet voor vergunningen gedacht worden aan Wabo-vergunningen (milieudeel), beoordelen van rapportages en meldingen Activiteitenbesluit. Ten aanzien van Toezicht en Handhaving vallen onder meer onder deze taken, milieutoezicht op de Wabo-

vergunningen; controles van bedrijven die vallen onder de meldingsplicht van het Activiteitenbesluit, besluit bodemkwaliteit en bodemsanering. Deze taken worden vertaald in uitvoeringsprogramma’s. Het uitvoeren van meerwerk gebeurt op basis van het uitbrengen van offertes.

Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Conform het regionaal beleidskader VTH 2019-2022 OFGV draagt de OFGV bij aan een gevoel van gezondheid en veiligheid ten aanzien van de fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit. In o.a. de uitvoeringsprogramma’s worden deze doelen en speerpunten uitgewerkt tot concrete, meetbare doelen. De OFGV richt zich o.a. op de doelen dat medewerkers van de OFGV als deskundig op hun vakgebied worden getypeerd, de afhandeling van zaken als correct, duidelijk en rechtsgelijk worden ervaren en dat de OFGV helder, direct en proactief in de communicatie en dienstverlening is naar burgers, bedrijven en verbonden partijen. OFGV heeft als doel het afhandelen van vergunningaanvragen binnen de wettelijke termijnen. Daarnaast worden meldingen beoordeeld op juistheid en volledigheid binnen de met de partners afgesproken termijnen. Daarnaast zet de OFGV zich in voor het behouden en verhogen van de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. Dit wordt o.a. gedaan door het houden van toezicht op de naleving van wet- en regelgeving. Daar waar nodig wordt handhavend opgetreden. Hierbij heeft de OFGV als doel dat alle controles uit het jaarlijkse uitvoeringsprogramma worden uitgevoerd. De afhandeling van klachten gebeurt binnen de met de deelnemers afgesproken termijn.

Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? -

-

Met ingang van 1 januari 2022 treedt de gemeente Weesp uit de Gemeenschappelijke Regeling van de OFGV. Het bedrag voor de instandhoudingskosten van de gemeente Weesp in de OFGV begroting bedraagt in 2022 en 2023 € 71.264. De instandhoudingskosten maken deel uit van de frictiekosten. Ze blijven op de begroting zichtbaar voor de huidige resterende KVS-periode van 2022 en 2023. Deze kosten worden gedekt uit de “Bestemmingsreserve Weesp uittreding uit de GR”. De onttrekking aan de reserve wordt als begrotingswijziging aangeboden bij de zienswijzeronde omtrent de bestemming van het rekeningresultaat 2021. Bij een nieuwe KVS-periode (2024-2025- 2026) worden deze kosten integraal in het KVS-model herrekend. Voor de verdeling van de kosten voor de decentralisatie van de bodemtaken als gevolg van de inwerkingtreding van de Omgevingswet, met ingang van 1 januari 2023, heeft het AB voor een principeafspraak gemaakt. Conform deze afspraak o worden de bijdragen die uit het provinciefonds voor deze taak worden gehaald in mindering gebracht op de bijdragen van de provincies. o De bijdragen die worden toegevoegd aan het gemeentefonds vormen het bedrag dat door de OFGV in rekening wordt gebracht bij de gemeenten.

Omdat ten tijde van deze afspraak nog niet duidelijk is welk bedrag met deze overheveling van budget is gemoeid en wat dat per deelnemer betekent, is in de begroting 2023 met een PM-post gewerkt. Deze PM-post heeft de omvang van de berekende kosten van deze taak binnen de OFGV op dit moment. o Het over te hevelen bedrag van provinciefonds naar gemeentefonds kan kleiner, groter of gelijk zijn aan de berekende OFGV-kosten voor deze taak. Zodra de bedragen bekend zijn, worden deze verwerkt in een begrotingswijziging.

o

Het AB gaat er daarbij vanuit dat het Rijk haar toezegging gestand doet dat op het over te hevelen budget niet wordt gekort

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? € 122.390 (na 2e begrotingswijziging 2022) Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? € 2.216 Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? N.v.t. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? € 124.606 Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) € 114.827 En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? € 9.779 (nadeel) Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? De algemene reserve bedraagt € 668.600. Dit is 4,59% van de baten (€ 14.550.754).

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? Het uitvoeren van meerwerk gebeurt op basis van het uitbrengen van offertes. In 2021 zijn de asbesttaken als meerwerk voor een gereduceerd tarief uitgevoerd. Vanaf 2022 zijn deze taken structureel ingebracht.

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)