20220525RVSb22 00517 Overheveling budgetten 2021 naar 2022 gemeente Laren

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan 2022/ b22.00517 Gemeentecode Laren.

Onderwerp

Overheveling budgetten 2021 naar 2022 gemeente Laren. Portefeuillehouder P.A.M. Calis. Openbaar Ja.

Korte inhoud

Overheveling budgetten 2021 naar 2022 waardoor activiteiten die in2021 (nog) niet afgerond zijn in 2022 afgerond kunnen worden. Besluiten

De gemeenteraad besluit: 1. Akkoord te gaan met het overhevelingsvoorstel (totaal € 989.907,=) van 2021 naar 2022;

2. De overhevelingsverzoeken als volgt te dekken: � € 667.807,= via de algemene reserve;

� € 25.000,= via de bestemmingsreserve sport- en accommodaties;

� € 297.100,= via de bestemmingsreserve klimaat- en duurzaamheidsbeleid 3. De 3e begrotingswijziging 2022 vast te stellen. Aanleiding voorstel

In 2021 zijn budgetten beschikbaar gesteld voor specifieke doeleinden. Enkele van deze

projecten zijn in 2021 niet (volledig) uitgevoerd. Het college vraagt de raad om deze niet uitgegeven middelen in 2021 over te hevelen naar 2022, zodat de projecten conform eerdere besluitvorming en opdrachtverstrekking in 2022 uitgevoerd kunnen worden.

Pagina 1 van 3

Doel

Door het beschikbaar stellen van het budget in 2022 kunnen de activiteiten en prestaties (alsnog) rechtmatig worden uitgevoerd. Toelichting besluit (argumenten)

1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken van 2021 naar 2022 In de bijlage zijn de afzonderlijke overhevelingsvoorstellen, inclusief toelichting, bijgevoegd. Hieronder is een totaalvoorstel uitgewerkt van de budgetoverhevelingen per programma:

2.1 De overhevelingsverzoeken te dekken via diverse reserves Met de 3e begrotingswijziging

2022 worden de middelen op voorhand onttrokken aan de genoemde reserves en als uitgave geraamd op de betreffende programma’s binnen de gemeentelijke exploitatie in 2022. Bij het voorstel resultaatbestemming 2021, behorend bij de jaarstukken Laren 2021, wordt voorgesteld om het saldo dat is ontstaan vanwege de niet uitgevoerde activiteiten en

prestaties weer toe te voegen aan de betreffende reserves. Dit geldt uitsluitend voor de middelen die in 2021 niet al onderdeel waren van de reserves. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader

Beleidskader is de “Notitie budgetoverheveling tussen begrotingsjaren en rechtmatigheid” van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Pagina 2 van 3

Daarnaast zijn er extra richtlijnen toegepast, waarbij met name van belang: � Het betreft een incidenteel budget;

� Bedrag van overheveling bedraagt minimaal € 10.000;

� Realistische verwachting dat projecten daadwerkelijk in 2022 uitgevoerd worden. Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Niet van toepassing. Kanttekeningen

1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken Indien niet wordt ingestemd met de

overhevelingsverzoeken kunnen bepaalde prestaties en activiteiten mogelijk niet worden uitgevoerd. In enkele gevallen zijn soms ook al verplichtingen aangegaan met derden. Financiën

Middels dit voorstel worden de overgehevelde budgetten uit 2021 in 2022 opnieuw

geraamd. De overhevelingsbudgetten worden ten laste gebracht van diverse reserves en verwerkt in de exploitatie van de begroting 2022. Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering

Niet van toepassing. Communicatie

Niet van toepassing. Bijlagen

Bijlage 1: Overzicht van de overhevelingsvoorstellen 2021 naar 2022 gemeente Laren; Bijlage 2: 3e begrotingswijziging 2022; Bijlage 3: Concept raadsbesluit

Steller

T. de Haar(thaar). Registratiedatum 25 maart 2022.

Pagina 3 van 3