20210630Rvs41 Zienswijze begroting 2022 de meerjarenraming 1e begrotingswijziging 2021 en jaarstukken 2020 GNR BIJLAGE 1e begr wijz

1e Wijziging begroting 2021 Stichting Goois Natuurreservaat

Koester ons groene thuis

Goois Natuurreservaat

Colofon Stichting Goois Natuurreservaat Nieuwe Meentweg 2 1217 DZ Hilversum Postbus 1001 1200 BA Hilversum gooisnatuurreservaat@gnr.nl www.gnr.nl • +31 (0) 35 6214598 kvk nummer: 41223080 RSIN/fiscaal nummer: 001939270 Het Goois Natuurreservaat wordt gesteund door onder andere de Nationale Postcode Loterij

@gooisnatuurreservaat

@mooigooi

2

1e Begrotingswijziging 2021 Inleiding Naar aanleiding van de voorbereiding van de begroting 2022, uitkomsten van de jaarrekening 2020, de structurele doorwerkingen van de begrotingswijzigingen 2020 en het opnemen van éénmalige budgetten i.v.m. het doorschuiven van werkzaamheden uit 2020 is onderstaande 1e begrotingswijziging 2021 opgesteld. Per programma worden de wijzigingen toegelicht. Wijzigingen in de bedrijfsvoerings- en/of programma overstijgende lasten, worden toegelicht bij het programma Bestuursondersteuning, belangenbehartiging, beleid en participanten.

Toelichting

Programma Natuurbeheer en recreatie

3

In verband met ziekte is er onvoldoende herderscapaciteit beschikbaar. Voor maximaal twee jaar heeft de Steunstichting een bijdrage toegezegd voor de tijdelijke vervanging. Het bedrag voor 2021 is hier in de begroting opgenomen. Daar tegenover wordt ook de tijdelijke bijdrage van de Steunstichting geraamd. In de begroting 2020 is een incidentele uitgave opgenomen voor het opstellen van de beheervisie en de beheerplannen, in verband met de Covid-19 maatregelen zijn de betreffende plannen later opgeleverd dan was voorzien. In 2021 is een nog een bedrag van € 15.000 benodigd voor de afronding. Deze uitgaven worden hier geraamd en daartegenover staat de aanwending van de reserve, die ook in 2020 al geraamd was. Bij de 2e begrotingswijziging 2020 zijn de frictiekosten geraamd in kader van de afwikkeling van de reorganisatie. Een deel van deze uitgaven ad € 31.000 (dubbele salarislasten) loopt door tot eind mei 2021. Deze lasten worden gedekt door aanwending van de reserve toekomstige investeringen GNR. Bij de tweede begrotingswijziging 2020 zijn een aantal uitgaven en inkomsten posten opgenomen, die ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 nog niet verwerkt waren. Aangepast aan de verdere ontwikkeling van de reorganisatie is een wijziging in de toerekening van de personeels- en bedrijfsvoeringskosten doorgevoerd.

Op dit onderdeel worden minder kosten verantwoord, deze komen terug bij het Projectenprogramma en het programma Bestuursondersteuning, belangenbehartiging, beleid en participanten.

4

Projectenprogramma

Het projectenprogramma wordt regelmatig geactualiseerd en zal in de loop van 2021 via de tweede wijziging worden aangepast.

5

Programma communicatie, educatie, voorlichting en vrijwilligers

Met ingang van het dienstjaar 2020 zijn de kosten voor het bijhouden van de begunstigersadministratie van de Steunstichting opgenomen in de exploitatie van het GNR. Tot het dienstjaar 2020 werden deze kosten rechtstreeks via de rekeningcourantverhouding met de Steunstichting afgewikkeld. Om de transparantie te bevorderen met betrekking tot de verantwoording van kosten voor het voeren van een begunstigersadministratie is de uitgave en de bijdrage van de Steunstichting op dit onderdeel verantwoord.

6

Programma Bestuursondersteuning, belangenbehartiging, beleid

In het uitvoeringsprogramma bij het beleidsplan zijn incidentele en structurele middelen vrijgemaakt om op het gebied van de ICT een inhaalslag te maken. Eind 2019 is een aanvang gemaakt met het digitaliseren van het HRM beleid/beheer en is voor de financiële informatievoorziening overgestapt naar nieuwe software. Het AFAS ERP pakket is geïmplementeerd. Voor de verdere doorontwikkeling van genoemde onderdelen en het inrichten van een projectadministratie, intranet omgeving zijn extra incidentele middelen geraamd. Deze extra uitgaven worden gedekt ten laste van de Algemene Egalisatie reserve. Bij de tweede begrotingswijziging 2020 zijn een aantal uitgaven en inkomsten posten opgenomen, die ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 nog niet verwerkt waren. De structurele doorwerking van deze wijziging is meegenomen bij het opstellen van de begroting 2022.

7

Recapitulatie overzicht 2021

Overzicht verloop van de reserves in 2021

Overzicht van de Staat van baten en lasten na 1e wijziging

8