20210428Rvs21 Ontwerpbegroting 2022 en 1e begrotingswijziging 2021 OFGV BIJLAGE checklist beoordeling begroting verbonden partijen

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Laren Ontwerpbegroting 2021 OFGV / (voorlopige) jaarrekening 202- OFGV/ 1e begrotingswijziging 2021 OFGV In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap

Datum

Datum ontvangst

15 maart 2021

Zienswijze uiterlijk

11 mei 2021

Opstellen voorstel

22 maart 2021

Besluit college

30 maart 2021

Toelichting

Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad

28 april

Verzenden zienswijze/

uiterlijk 10 mei 2021

Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Juni 2021

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? De begroting 2022-2024 is opgesteld op basis van de herijkte Kosten Verdeel Systematiek (KVS) 2020 en is daarmee grotendeels vergelijkbaar met de begroting 2021.

Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Uitgegaan wordt van de inwerkingtreding van de Omgevingswet per januari 2022. De huidige periode van de KVS tot eind 2023 biedt de mogelijkheid eerst praktijkervaring op te doen voordat de gevolgen van de Omgevingswet verwerkt moeten worden in de begroting. Uitzondering hierop vormt de overdracht van de bodemtaken van provincie naar gemeenten. In grote lijnen wordt door de OFGV uitgegaan dat met dezelfde menskracht en middelen de taken zullen worden uitgevoerd onder de Omgevingswet.

Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? Het voorlopige rekeningresultaat 2020 is positief. -

-

-

Voordelig resultaat op reguliere budgetten: €304.052 Dit betreft een incidenteel overschot. In belangrijke mate gerelateerd aan de coronapandemie. Het volledig thuiswerken heeft geresulteerd in minder reiskosten woon-werkverkeer en in minder huisvesting gerelateerde kosten omdat het kantoor nauwelijks is gebruikt. Voordelig resultaat extra baten €167.507; De extra baten bestaan uit meerwerkopdrachten voor deelnemende partijen, opbrengsten uit opleidingen voor derden en afwikkelingsverschillen Voordelig resultaat directe productie budgetten: €84.044; Resultaat reservemutaties en resultaat uit subsidies is nihil.

Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota) ? Het betreft de voorlopige jaarrekening voor accountantscontrole. Het is nog niet bekend wat de resultaatbestemming wordt.

Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? Het eigen vermogen bedraagt € 1.330.865. Dit is 9,6 % van de baten (€ 13.808.473). Hiervan is € 156.263 bestemd als bestemmingsreserve. De algemene reserve bedraagt € 619.000. Deze heeft een bovengrens van 5% van de omzet. Het maximum van de begroting is € 690.424. Men blijft hiermee onder de maximale toegestane percentage.

Jaarrekening: wat krijgen we terug ? N.n.b.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? De begroting is opgesteld met de bijdrage van de KVS. Dit is conform aan voorgaand jaar. De KVS is ingevoerd met ingang van 1 januari 2018. In 2020 is de KVS herijkt en vastgesteld voor de periode 2021-2023. De regels met betrekking tot de bekostigingssystematiek zijn niet aangepast.

Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De basis VTH-taken op het gebied van milieu worden uitgevoerd door de OFGV conform de Wet VTH. Deze taken zijn vermeld in de Producten en Diensten Catalogus (PDC). Hierbij moet voor vergunningen gedacht worden aan Wabo-vergunningen (milieudeel), beoordelen van rapportages en meldingen Activiteitenbesluit. Ten aanzien van Toezicht en Handhaving vallen onder meer onder deze taken, milieutoezicht op de Wabovergunningen; controles van bedrijven die vallen onder de meldingsplicht van het Activiteitenbesluit, besluit bodemkwaliteit en bodemsanering. Deze taken worden vertaald in uitvoeringsprogramma’s. Het uitvoeren van meerwerk gebeurt op basis van het uitbrengen van offertes.

Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Conform het regionaal beleidskader VTH 2019-2022 OFGV draagt de OFGV bij aan een gevoel van gezondheid en veiligheid ten aanzien van de fysieke leefomgeving en een goede omgevingskwaliteit. In o.a. de uitvoeringsprogramma’s worden deze doelen en speerpunten uitgewerkt tot concrete, meetbare doelen. De OFGV richt zich o.a. op de doelen dat medewerkers van de OFGV als deskundig op hun vakgebied worden getypeerd, de afhandeling van zaken als correct, duidelijk en rechtsgelijk worden ervaren en dat de OFGV helder, direct en proactief in de communicatie en dienstverlening is naar burgers, bedrijven en verbonden partijen. OFGV heeft als doel het afhandelen van vergunningaanvragen binnen de wettelijke termijnen. Daarnaast worden meldingen beoordeeld op juistheid en volledigheid binnen de met de partners afgesproken termijnen. Daarnaast zet de OFGV zich in voor het behouden en verhogen van de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. Dit wordt o.a. gedaan door het houden van toezicht op de naleving van wet- en regelgeving. Daar waar nodig wordt handhavend opgetreden. Hierbij heeft de OFGV als doel dat alle controles uit het jaarlijkse uitvoeringsprogramma worden uitgevoerd. De afhandeling van klachten gebeurt binnen de met de deelnemers afgesproken termijn.

Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? Informatiemanagement De kosten voor informatievoorzieningen vallen structureel hoger uit dan het beschikbare budget. Deels het gevolg van de coronapandemie en het gewonden thuiswerken. En deels zijn de kosten gestegen door de (verplichte) aansluiting op het digitale stelsel Omgevingswet. Daarnaast zijn er in het VTH-systeem benodigde aanpassingen gedaan voor het bedrijfsvoeringdeel van de OFGV. In de begroting is daarom voorgesteld het budget voor het informatiemanagement structureel te verhogen met €50.000 (zie verder pag. 22). Effecten Omgevingswet De invoeringsdatum van de Omgevingswet is uitgesteld naar 1 januari 2022. In de begrotingsjaren 2020 en 2021 heeft de OFGV incidenteel financiering voor de kosten voorbereiding op de Omgevingswet ontvangen.

Het uitstellen van de inwerkingtreding van de wet leidt tot kosten bij de organisatie. IN 2020 en 2021 is een groot deel van de financiering bedoeld geweest voor de Omgevingswet. In 2022 komt de focus te liggen op het inbedden van de aangepaste processen in de organisatie, het DSO en het verder doorontwikkelen van de vereiste competenties van de medewerkers. Incidentele begroting verhoging €287.500 (zie verder pag. 22-23). Kostenverdeling bodemtaken Met ingang van 1 januari 2022 zijn gemeenten verantwoordelijk voor een deel van de bodemtaken waarvoor de verantwoordelijkheid nu nog bij de provincies ligt. Om een reëel en evenwichtig beeld te geven over de baten van de begroting en een sluitende begroting te presenteren is deze verschuiving verwerkt in de ontwerpbegroting 2022. Een definitief besluit over de verdeling van de kosten voor de bodemtaak over gemeenten en provincies wordt later genomen en door middel van een begrotingswijziging geregeld. Deze begrotingswijziging wordt voor zienswijze aan de gemeente voorgelegd. Bij de definitieve besluitvorming over de kostenverdeling bodemtaken kunnen dan ook de resultaten van het landelijk overleg over de herverdeling provincie- en gemeentefonds als gevolg van deze decentralisatie worden betrokken (zie verder pag. 23).

Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? € 112.467

Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? € 2.585

Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? € 14.195 (bodemtaken)

Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? € 129.247

Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) € 112.467

En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? € 16.780

Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? € 919.000 (6,5%)

3. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? Per 1 januari 2021 zijn de (bedrijfsmatige) asbesttaken overgedragen aan de OFGV. Het overdragen van deze taken is een wettelijke basistaak. In het verleden is afgewogen een klein deel van deze taken bij de BEL Combinatie te houden omdat de kennis in huis was om deze taak zelf uit te voeren. Door wijzigingen in het personeelsbestand is dat niet meer het geval. In 2021 worden deze taken als maatwerk uitgevoerd (€6581,12. Vanaf 2022 worden deze structureel ondergebracht in de begroting.

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)