20210428Rvs18 Overheveling budgetten 2020 naar 2021

RAADSVOORSTEL 2021/18 Onderwerp Raadsvergadering d.d. Behandeling in Portefeuillehouder Voorbereid door

De gemeenteraad van Laren : Overheveling budgetten 2020 naar 2021 gemeente Laren : 28 april 2021 : Commissie M&F 22 april 2021 : P. Calis : J. Rink Laren, 23 maart 2021

ONDERWERP Overheveling budgetten 2020 naar 2021 gemeente Laren.

Geheim of openbaar? Openbaar.

BESLUITEN 1. Akkoord te gaan met het overhevelingsvoorstel (totaal € 1.715.386) van 2020 naar 2021; 2. De overhevelingsverzoeken als volgt te dekken:  € 405.259 via de algemene reserve;  € 23.121 via de bestemmingsreserve verzoeken diverse scholen;  € 130.000 via de bestemmingsreserve sport- en accommodaties;  € 20.000 via de bestemmingsreserve sociaal domein;  € 237.100 via de bestemmingsreserve klimaat- en duurzaamheidsbeleid;  € 879.840 via de bestemmingsreserve maatschappelijk steunfonds Covid-19;  € 20.066 via de vooruitontvangen subsidies; 3. De 6e begrotingswijziging 2021 vast te stellen. INLEIDING

In 2020 zijn budgetten beschikbaar gesteld voor specifieke doeleinden. Enkele van deze projecten zijn in 2020 niet (volledig) uitgevoerd. Het college vraagt de raad om deze niet uitgegeven middelen in 2020 over te hevelen naar 2021, zodat de projecten conform eerdere besluitvorming en opdrachtverstrekking in 2021 uitgevoerd kunnen worden.

DOEL Door het beschikbaar stellen van het budget in 2020 kunnen de activiteiten en prestaties (alsnog) rechtmatig worden uitgevoerd.

TOELICHTING BESLUIT (ARGUMENTEN) 1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken van 2020 naar 2021

1

In de bijlage zijn de afzonderlijke overhevelingsvoorstellen, inclusief toelichting, bijgevoegd. Hieronder is een totaalvoorstel uitgewerkt van de budgetoverhevelingen per programma: Nr.

Programma

Omschrijving

Bedrag In €

1.

Programma 3. Openbare orde en veiligheid

Camera's

37.000

2.

Programma 3. Openbare orde en veiligheid

Opstellen (terughoudend) reclamebeleid

10.000

3.

Programma 4. Wegen, groen, water en verkeer

Wegbeheersplan

25.000

4.

Programma 4. Wegen, groen, water en verkeer

Bijdrage HOV

187.500

5.

Programma 4. Wegen, groen, water en verkeer

Buurtbus*

11.347

6.

Programma 4. Wegen, groen, water en verkeer

Opstellen leidraad groen

25.000

7.

Programma 5. Onderwijs

IHP onderwijs

27.880

8.

Programma 6. Cultuur, sport en recreatie

500 jarig bestaan Johanneskerk

9.

Programma 6. Cultuur, sport en recreatie

Maggy Lekeux

10.

Programma 6. Cultuur, sport en recreatie

Reg. Viering 4-5 mei

5.000

11.

Programma 7. Sociaal Domein

Dak- en thuisloosheid*

17.628

12.

Programma 7. Sociaal Domein

Nota Sociaal Domein

20.000

13.

Programma 7. Sociaal Domein

Armoedebestrijding*

21.236

14.

Programma 9. Milieu en duurzaamheid

Opstellen beheersplan begraafplaats

36.553

15.

Programma 9. Milieu en duurzaamheid

EAW budget

20.066

16.

Programma 9. Milieu en duurzaamheid

Sanering Torenlaan 1

19.236

17.

Programma 9. Milieu en duurzaamheid

TVW Budget

237.100

18.

Algemene dekkingsmiddelen

Bestemmingsreserve Maatsch. Steunfonds Covid-19

879.840

Totaal:

5.000 130.000

1.715.386

2.1 De overhevelingsverzoeken te dekken via diverse reserves Met de 6e begrotingswijziging 2021 worden de middelen op voorhand onttrokken aan de genoemde reserves en als uitgave geraamd op de betreffende programma’s binnen de gemeentelijke exploitatie in 2021. Bij het voorstel resultaatbestemming 2020, behorend bij de jaarstukken Laren 2020, wordt voorgesteld om het saldo dat is ontstaan vanwege de niet uitgevoerde activiteiten en prestaties weer toe te voegen aan de betreffende reserves. Dit geldt uitsluitend voor de middelen die in 2020 niet al onderdeel waren van de reserves. De overhevelingsvoorstellen die geen onderdeel waren van een reserve zijn in voorgaande tabel voorzien van een “*”. 2.2 De overhevelingsverzoeken dekken via de vooruit ontvangen subsidies Voor de uitvoering van specifieke activiteiten zijn geoormerkte middelen (subsidies) ontvangen. Deze middelen kunnen bestemd zijn voor de uitvoering over meerdere boekjaren. In deze gevallen zijn de opbrengsten in eerste instantie verantwoord als vooruit ontvangen subsidies (balanspost). Bij de realisatie van (deel)activiteiten wordt de opbrengst onttrokken aan de balans ten gunste van de gemeentelijke exploitatie. Dekking van deze overhevelingsvoorstellen vindt dan ook niet plaats via de eigen reserves, maar via de vooruit ontvangen subsidies.

Het eventueel niet uitvoeren van activiteiten leidt tot een terugbetalingsverplichting.

2

Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Beleidskader is de “Notitie budgetoverheveling tussen begrotingsjaren en rechtmatigheid” van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Daarnaast zijn er extra richtlijnen toegepast, waarbij met name van belang:  Het betreft een incidenteel budget;  Bedrag van overheveling bedraagt minimaal € 10.000;  Realistische verwachting dat projecten daadwerkelijk in 2021 uitgevoerd worden.

Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Niet van toepassing.

KANTTEKENINGEN (= RISICO’S VAN DIT VOORSTEL) 1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken Indien niet wordt ingestemd met de overhevelingsverzoeken kunnen bepaalde prestaties en activiteiten mogelijk niet worden uitgevoerd. In enkele gevallen zijn soms ook al verplichtingen aangegaan met derden of geldt een terugbetalingsverplichting van ontvangen subsidies bij het niet uitvoeren van activiteiten.

FINANCIËN Middels dit voorstel worden de overgehevelde budgetten uit 2020 in 2021 opnieuw geraamd. De overhevelingsbudgetten worden ten laste gebracht van diverse reserves en verwerkt in de exploitatie van de begroting 2021.

UITVOERING Niet van toepassing.

COMMUNICATIE Niet van toepassing.

BIJLAGEN Bijlage 1: Bijlage 2: Bijlage 3:

overzicht van de overhevelingsvoorstellen 2020 naar 2021 gemeente Laren 6e begrotingswijziging 2021 concept raadsbesluit

Burgemeester en wethouders van Laren,

S. van Waveren secretaris

drs. N. Mol burgemeester 3