[U26.01718] Kaderbrief 2027

De leden van de Gemeenteraad Postbus 1 2650 AA BERKEL EN RODENRIJS

Van

College van B&W

Onderwerp

Kaderbrief 2027

Datum

26 mei 2026

Ons kenmerk

U26.01718

Geachte raadsleden, Begrotingsjaar 2027 is wederom een uitdagend begrotingsjaar voor Gemeente Lansingerland en veel andere gemeenten in het land. De financiële uitdagingen zijn het uitgangspunt bij de voorliggende Kaderbrief 2027. De Kaderbrief 2027 is het startdocument van de nieuwe planning & control-cyclus voor 2027. We informeren u met deze brief over het financiële beeld, de onzekerheden en het vervolgproces. Daarnaast bieden wij u een voorstel aan voor de uitgangspunten voor de Meerjarenbegroting 2027-2030. Vorig jaar heeft u een Perspectiefnota ontvangen. Er is toen een gezamenlijk traject doorlopen rondom de kernvraag “Wat voor een gemeente willen we zijn?”. De eerste helft van dit jaar stond in het teken van de gemeenteraadsverkiezingen en het vormen van een nieuw College; momenteel vindt het formatieproces plaats over het nieuw te vormen coalitieakkoord. Daarom is ervoor gekozen om dit jaar, zoals gebruikelijk, een beleidsarme Kaderbrief aan u te presenteren. In tegenstelling tot in een Perspectiefnota staan hier nog geen oplossingsrichtingen in. Het nieuw te vormen College wordt hiermee in de gelegenheid gesteld om eigenstandig tot voorstellen aan uw Raad te komen. De basis voor de Kaderbrief vormt de Begroting 2026-2029. Hierin vertaalde het college de belangrijkste opgaven van Lansingerland voor de komende jaren.

Deze opgaven volgen uit de door uw Raad vastgestelde Samenlevingsvisie en Omgevingsvisie, de randvoorwaarden die hierbij zijn geformuleerd voor de hiervoor benodigde bedrijfsvoering en het Coalitieakkoord 2023-2026. Die vormen de ‘leidraad’ voor onze gemeente waarop we ons (college en Raad gezamenlijk) de komende jaren richten, in lijn met het uitgangspunt: ‘Samen besturen’. We hebben te maken met schaarste: schaarste in capaciteit, schaarste aan woningen, en niet in de laatste plaats een schaarste aan financiële middelen. Hoewel we ambitieus zijn, zijn er ook voor het begrotingsjaar 2027 ingrijpende keuzes nodig, deels door de keuze die de vorige gemeenteraad maakte bij het vaststellen van de Begroting 2026. Met het vaststellen van de Begroting 2026 en het ‘inzetten’ van middelen uit de Septembercirculaire is een deel van de door het college voorgestelde

1/11

maatregelen teruggedraaid. Hierdoor zijn in beperktere mate keuzes gemaakt voor de jaren 2026, waardoor voor 2027 nu alsnog aanvullende maatregelen nodig zijn. Maar ook keuzes over de prioriteiten waarop wel wordt ingezet. Daarom zijn in deze, verder beleidsarme, Kaderbrief wel opgaven meegenomen die nodig zijn om de Omgevingsvisie 2.0 en Samenlevingsvisie te realiseren. De Kaderbrief bevat een eerste beeld van de cijfers voor 2027 en verder. Deze zijn nog niet uitge­ hard en het saldo is daarmee, zoals altijd in deze periode van het jaar, nog in beweging. Het biedt echter wel een eerste inzicht in de grote financiële opgave waar we voor staan als gemeente. Door het nieuwe Kabinet is er een hoofdlijnenakoord gepresenteerd dat de komende periode door het Kabinet verder wordt vertaald en uitgewerkt. Eventuele consequenties voor Lansingerland verwer­ ken we in onze begroting. Om te komen tot een structureel sluitende begroting doorlopen we een proces, waarin we alle mogelijkheden in beeld brengen (maatregelenoverzicht).De uitkomsten hiervan zullen we meenemen bij de begroting. Met deze Kaderbrief stelt u als Raad de uitgangs­ punten voor de Begroting 2027 vast. Deze uitgangspunten, tezamen met de begrotingsknoppen, vormen de basis voor de meerjarenbegroting 2027-2030 en de hiervoor door u te nemen besluiten.

Kaderbrief: het vertrek voor de Begroting 2027-2030 Deze kaderbrief is beleidsarm. We geven vooral een actualisatie van het financiële meerjarenbeeld 2027-2030 en daarmee de huidige vertreksituatie voor de Begroting 2027. Het staande beleid is financieel doorgerekend en alleen (autonome) ontwikkelingen die hoe dan ook een financieel effect hebben en waar we als gemeente geen, of maar zeer beperkte invloed op hebben, zijn verwerkt. De Kaderbrief is daarmee een vertaling van de keuzes die eerder door de Raad zijn gemaakt. Uitdagende financiële tijden De betaalbaarheid van onze opgaven staat nog steeds onder grote druk. Dit samen met de keuzes uit het verleden zorgen voor forse en oplopende tekorten. Daar komt nog eens bij dat ook externe ontwikkelingen zorgen voor onzekerheid rondom de financiën. De onrust in het Midden-Oosten en elders in de wereld, en de daarmee gepaard gaande stijgende brandstofprijzen, brengen onzeker­ heid met zich mee. Maar ook de landelijke politiek heeft hier een aandeel in. De impact van het Coalitieakkoord van het huidige minderheidskabinet voor de gemeenten is nog niet uitgekristal­ liseerd. Het begrotingsjaar 2027 en de jaren die daarop volgen, stellen ons daarom voor een uitdaging. Dit is een brede trend; ook het Rijk en andere gemeenten hebben moeite om de begroting sluitend te krijgen.

Het voorlopige saldo van deze Kaderbrief is daarom nog niet definitief en blijft in beweging. Het laat echter wel een structureel tekort zien. Ondanks het onzekere financiële beeld is op het moment van het opstellen van deze kaderbrief de verwachting dat er aanzienlijke maatregelen nodig zijn om de Begroting 2027-2030 sluitend te krijgen. Om het tekort te kunnen dekken zijn ingrijpende keuzes nodig. Keuzes om beleid en/of activiteiten te stoppen, uit te stellen, meer inkomsten te genereren of de lokale lasten te verhogen om daar­ door de maatschappelijke opgaven te kunnen realiseren. Daarom werken we aan een overzicht met maatregelen die ingezet kunnen worden om te komen tot een sluitende begroting. Deze inzet kan volgens een aantal scenario’s waarbij sprake is van een mix tussen bezuinigingen, ombuigingen en intensiveringen. Op die manier kunnen er weloverwogen keuzes gemaakt worden. Het overzicht met maatregelen zal, net als in eerdere jaren, tegelijkertijd met de Conceptbegroting 2027 integraal aan u worden aangeboden. Op die manier bent u in staat om alternatieven aan te dragen op de door het College voorgestelde Begroting 2027.

2/11

De noodzaak tot het maken van keuzes wordt bevestigd door de onderstaande kengetallen, die het verloop van de leningenportefeuille, de algemene reserve (incl. Enecoreserve) en het weerstands­ vermogen weergeven. De tabellen laten zien dat bij ongewijzigd beleid en uitvoering de schulden fors toenemen inclusief de daarbij behorende rentelasten die structureel op de begroting drukken. Het eigen vermogen en de algemene reserve dalen fors, onder andere door de verwachte nadelige saldi van de begroting. De sleutel tot kentering van deze trend/lijn ligt in het maken van keuzes. Uitgaven verminderen en inkomsten verhogen. Tabel: Leningenportefeuille____________________ Leningen totaal per 1/1 (schuldpositie) incl. herfinanciering en Jaar

aanvullende behoefte

Rentelasten

2026 e

100.833.000 e

2.987.894

2027 e

97.750.000 e

4.426.013

2028 e

142.416.667 e

4.806.306

2029 e

148.916.667 e

5.054.193

2030 e

159.083.333 e

5.443.728

Tabel: Verloop Algemene Reserve (incl. Enecoreserve) bedrag x C 1.000 (per einde jaar) 2027 2028 2029

Stand Reserves Conceptbegroting 2026-2029

2026

Algemene Reserve

66.720

61.405

53.139

43.848

Enecoreserve

68.274

68.274

68.274

68.274

Algemene Reserve + Enecoreserve (weerstandsvermogen)

134.994

129.679

121.413

112.122

Overige bestemmingsreserves

92.488

89.163

85.990

82.791

227.482

218.842

207.403

194.913

Totaal Tabel: Verloop Weerstandsvermogen

Bedragen x f 1.000 Stand per 31 december

2026

2027

2028

2029

Algemene reserve

66.720

61.405

53.139

43.848

Reserve Enecogelden

68.274

68.274

68.274

68.274

Totale weerstandscapaciteit

134.994

129.679

121.413

112.122

Benodigde weerstandscapaciteit

36.144

36.144

36.144

36.144

Ratio weerstandsvermogen incl. Eneco

3,7

3,6

3,4

3,1

Ratio weerstandsvermogen excl. Eneco

1,8

1,7

1,5

1,2

(Bron: Conceptbegroting 2026)

3/11

Financiële doorrekening In deze Kaderbrief zijn de (autonome) ontwikkelingen zoveel als mogelijk doorgerekend. Dit neemt niet weg dat er nog de nodige onzekerheden zijn, bijvoorbeeld omdat de relevante informatie nog niet beschikbaar was of de analyse van de ramingen meer tijd vergt. De focus van deze Kaderbrief ligt dan ook op het vaststellen van de uitgangspunten voor de Begroting 2027-2030 en het ophalen van richtingen vanuit de Raad voor mogelijke bezuinigingen of intensiveringen. We nemen u daar­ naast in grote lijnen mee in het financiële beeld, waarbij de cijfers dus een eerste indicatie zijn. Per post hebben we aangegeven wat de mate van hardheid is. Het saldo zal naar mate er meer zekerheid komt over cijfers nog wijzigen voor de Begroting 2027-2030. In T26.00996 vindt u de uitgangspunten voor de Begroting 2027-2030 die gebruikt zijn om het finan­ ciële meerjarenbeeld in deze Kaderbrief door te rekenen, zoals voorgesteld door het college. Wij vragen uw Raad om deze uitgangspunten vast te stellen zodat we deze ook formeel kunnen toe­ passen in de Begroting 2027-2030. De uitgangspunten gaan bijvoorbeeld over de te hanteren indexaties, het hanteren van de inwonerprognose als basis voor de begrote baten en lasten en het principe ‘capaciteit volgt beleid’.

Het uitgangspunt met de meeste impact voor de Begroting 2027­ 2030 is het uitgangspunt welke jaarschijven we in deze begroting structureel willen sluiten. De toezichthouder vereist een structureel sluitende begroting voor 2027 (structurele lasten en structurele baten zijn in 2027 in evenwicht). Gezien de financiële onzekerheden die er nog zijn, ook vanuit het Rijk, stelt het College voor om alleen het begrotingjaar 2027 structureel te sluiten. Het advies daarbij is om begrotingsjaar 2027 wel te sluiten met structurele maatregelen met een meer­ jarige doorwerking, zodat het meerjarig tekort al in zekere mate gedempt wordt. De financiële implicaties van de Meicirculaire 2026 zijn op dit moment nog niet in beeld en zijn daarom vooralsnog als PM-post opgenomen. Het Rijk publiceert waarschijnlijk begin juni de Meicirculaire. Zodra de Meicirculaire gepubliceerd en doorgerekend is, wordt u hierover separaat geïnformeerd. Onze inzet is om de betreffende raadsinformatiebrief voorafgaand aan de behan­ deling van de Kaderbrief aan u toe te sturen. Overigens is in deze Kaderbrief wel een voorschot op de Meicirculaire genomen door een eerste inschatting te maken van de Voorjaarsnota van het Rijk. Dit lichten wij verder toe in hoofdstuk 3 van T26.02249. In deze Kaderbrief hebben we de reeds bekende ontwikkelingen opgenomen. Echter, we leven in een veranderende wereld.

Ontwikkelingen die wat verder op de horizon liggen, zijn nu niet finan­ cieel meegenomen, omdat de financiële implicatie nog niet helder is. We houden deze ontwikke­ lingen uiteraard wel nauwlettend in de gaten. Denk hierbij aan de Hervormingsagenda Jeugd en de onderzoeken naar de herverdeling van het gemeentefonds. Financieel beeld Kaderbrief 2027 Op 6 november 2025 heeft de Raad de Begroting 2026-2029 vastgesteld. In de Kaderbrief 2027 is deze begroting met alle mutaties die zich sindsdien hebben voorgedaan verwerkt. Daarnaast wordt ook vooruitgekeken en bevat de Kaderbrief de reeds bekende financiële mutaties die zich vanaf 2026 voor gaan doen. De financiële mutaties leiden tot het volgende structurele financiële meerjarenbeeld1:

1 Hier presenteren we alleen het structurele meerjarenbeeld. Het totale financiële meerjarenbeeld bevat ook incidentele mutaties. Deze zijn terug te vinden in hoofdstuk 10 van ‘Toelichting financiële mutaties Kaderbrief 2027' (T26.02249).

4/11

Bedragen x ť 1.000

Financieel meerjarenbeeld 2027-2030 Baseline beginsaldi Structureel begrotingssaldo na Slotwijziging

2027

Bijstelling algemene uitkering Totaal bovenstaande posten (A) Autonome ontwikkelingen (zie hoofdstuk 4 in T26.02249) OZB, leges en heffingen Meicirculaire Capaciteit Actualisaties projecten en MJOP Overige ontwikkelingen Totaal bovenstaande posten (B) Totaal (A+B)

2028

2029

2030

-4.447

-6.987

-8.656

-10.459

1.853 -2.594 -6.608 809 607 495 1.314 -2.604

2.352 -4.635 -6.461 830 480 33 1.266 -3.000

2.475 -6.181 -6.558 750 199 332 883 -3.053

6.279 -4.180 -7.405 1.019 144 -1.151 -1.208 -3.344

Opbouw cijfers De jaren 2027-2030 starten we, na de Begroting 2026 tezamen met de structurele effecten van de Slotwijziging 2025 met een tekort van C 4,4 mln. in 2027. Dit tekort loopt op tot C 10,5 mln. in 2030. De Algemene Uitkering is bijgesteld o.b.v. de Decembercirculaire 2025 met het prijspeil 2026. De aanpassing naar het prijspeil 2027 levert een plus op van ca C 3 mln. per jaar en dient ter dekking van loon- en prijsstijgingen. Per saldo betekent dit een positieve bijstelling van de algemene uitkering en daarmee een gedeeltelijke dekking van het tekort. Echter, daar staan aan de lastenkant ook aanvullende loon- en prijsstijgingen tegenover (onderdeel van de autonome ontwikkelingen). Daarnaast is de Algemene Uitkering bijgesteld o.b.v. de meest recente maatstaven. De aangepaste maatstaven leveren, met name door de correctie van de maatstaf Jeugd en een sterke stijging van het totale inwoneraantal in 2030 (zie hiervoor 1.2 in T26.00996), een negatieve bijstelling op van ca. C 0,8-1,0 mln. in 2027-2029 en een positieve bijstelling van ca. C 0,8 mln. in 2030. Deze bijstellingen hebben uiteraard ook een effect op de lasten. Tezamen leiden deze mutaties in bovenstaande tabel tot reeks “A”. Vervolgens worden daar de effecten van de nu voorziene ontwikkelingen aan toegevoegd (“B”) om te komen tot het subtotaal (“A+B”). Hierbij zijn de uitgangspunten uit T26.00996 toegepast.

Om te komen tot het eindtotaal van de Kaderbrief 2027, zijn ook de prioriteiten en adviezen uit het Ambtelijk Formatiedossier deel 2 toegevoegd (“C”). Belangrijk om te vermelden is dat de cijfers niet in beton gegoten zijn, gezien de onzekerheden die er nog spelen. Het saldo van de jaarschijven geeft richting, maar zal nog wijzigen naarmate er in de voorbereiding van de begroting meer duidelijkheid komt over cijfers. In T26.02249 lichten we de diverse mutaties in meer detail toe, waarbij we per onderdeel hebben aangegeven wat de mate van hardheid van de cijfers is.

5/11

Onzekerheden: mogelijke mee- en tegenvallers Hierboven schetsten we een beeld van de financiële componenten van deze Kaderbrief met nadere toelichting in T26.02249. Voor een belangrijk deel zijn deze cijfers nog behoorlijk onzeker. Voor het doorrekenen van het financiële meerjarenbeeld zijn er aannames gedaan. Het effect van deze aannames kan als volgt geduid worden, waarbij de aannames in de kolom ‘huidige aanname’ verwerkt zijn in deze Kaderbrief. Hierin kunnen andere keuzes gemaakt worden: Post gebaseerd op aanname

Huidige aanname

^ staat gelijk aan (circa)*:

Indexatie materiële budgetten

3,40?é

Meer informatie in bijlagen 1.3.1 (T26.00996) en 4.1 (T26.02249)

Indexatie Subsidies

5,m

Idem

Indexatie Wmo en Jeugd Lokaal

4,n-5,m

Idem

Indexatie lasten Openbare Ruimte

2,2?é

C 94.000

Idem

CAO 2027

4,2?é

C 608.000

1.3.2 (T26.00996) en 4.2 (T26.02249)

Indexatie Gemeenschappelijke Regelingen (GR), regio Rijnmond

3,4^, tenzij lager gehanteerd door GR

Opmerking

Richtlijn Provincie ZuidHolland (PZH) is een reële indexatie. Op dit moment hanteren we de indexcijfers uit de CEPraming 2026. Mocht de indexatie ten tijde van de Meicirculaire 2026 anders uitvallen, kunnen we dit bijstellen. We hanteren de OVA/PPC-index. Conform contractafspraken hanteren we o.a. de OVA/PPC-index. Conform contractafspraken hanteren we o.a. de CBS/GWW-index. Richtlijn Provincie ZuidHolland (PZH) is een reële indexatie. Op dit moment hanteren we de indexcijfers uit de CEPraming 2026. Mocht de indexatie ten tijde van de Meicirculaire 2026 anders uitvallen, kunnen we dit bijstellen. 3,4^ is vastgesteld conform de vaste berekeningssystematiek binnen de regio Rijnmond.

6/11

Indexatie Gemeenschappelijke Regelingen MRDH, regio Haaglanden

3,807

Indexatie OZBopbrengsten (woningen)

3,407

C 116.000

1.4 (T26.00996) en 5 (T26.02249)

Indexatie OZBopbrengsten (nietwoningen)

3,407

C 164.000

1.4 (T26.00996) en 5 (T26.02249)

Derving OZB-inkomsten niet-woningen

307

C 169.000

1.4 (T26.00996) en 5 (T26.02249)

Stelpost Financiering

C 65 mln. 10 jaar vast tegen 3,507o

Bij 3^ rente is C 1 mln. lening gelijk aan ca. C 35.000 aan rentelasten

1.5 (T26.00996) en 8b (T26.02249)

3^ is vastgesteld conform de vaste berekeningssystematiek binnen regio Haaglanden. Hierbij is nog geen rekening gehouden met mogelijk andere grondslagen; naast een aanname bevat deze post dus nog een aanvullende onzekerheid Impact OZB-stijging voor huishouden met gemiddelde woningwaarde van C 545.000 in Lansingerland: ^ stijging komt overeen met C 4 per jaar Hierbij is nog geen rekening gehouden met mogelijk andere grondslagen; naast een aanname bevat deze post dus nog een aanvullende onzekerheid Ervaringscijfers na samenvoeging OZB eigenaren en gebruikers voor niet-woningen Uitgaande van de huidige leningenportefeuille. Keuzes t.a.v. investeringen /grondexploitaties bepalen in belangrijke mate de kapitaalbehoefte en dus ook de mutatie in de te verwachten rentelasten.

7/11

Meicirculaire

PM

C 1.092.000

3 (T26.02249)

Stelpost onvoorzien

C 8.000 (in het verleden C 1 per inwoner) Groei van ca. 350 inwoners in 2026 conform conceptbevolkingsgroeiprognose

C 80

1.9 (T26.00996)

1.000 extra of juist minder inwoners, betekent circa C 320.000 meer of minder uitkering uit het gemeentefonds

1.2 (T26.00996)

C 6.000

8.1 (T26.02249)

Aantal inwoners

Stelpost BTW Compensatiefonds (BCF)

Momenteel houden we rekening met een dekking van 100* (* tenzij anders geduid dan in percentages)

Inschatting 1* o.b.v. Decembercirculaire 2025 Stelpost Onvoorzien is richtlijn PZH. Bedrag is vrij. Dit betreft alleen de opbrengstenkant. Diverse lastenposten zijn ook gerelateerd aan inwonergroei. Hierbij is ter indicatie alleen gekeken naar de directe maatstaf ‘inwoners’ en nog niet naar de maatstaven die indirect afhankelijk zijn van het aantal inwoners.

Daarnaast zijn er nog diverse andere posten die op dit moment nog onzeker zijn of nog niet gekwantificeerd kunnen worden. Het gaat dan met name om de volgende posten (rood gemarkeerd): ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^

Sociaal Domein: uitgangspunt is realistisch ramen; zie 4.3 (T26.02249). Het onderdeel Jeugd (GRJR en lokaal) wordt nog verder onderzocht. Herijking OZB: actualisatie volgt na juni-ramingen SVHW; zie 5 (T26.02249). Herijking overige leges en heffingen; actualisatie nog gaande; zie 5 (T26.02249). Actualisatie Meerjaren Investeringsplan (MIP): actualisatie nog gaande; zie 7.a (T26.02249). Actualisatie Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2023: actualisatie nog gaande; zie 7.b (T26.02249). Actualisatie Anterieure overeenkomsten (AOK’s): actualisatie nog gaande; zie 7.c (T26.02249). Meicirculaire 2026: Zie 3 en 9 (T26.02249). Herijking financieringsfunctie; actualisatie nog gaande; zie 8.2 (T26.02249). Areaaluitbreiding buitenruimte 2027; actualisatie nog gaande; zie 8.3 (T26.02249). Impact strategische prioriteiten; proces in kaart brengen impact loopt; zie 8.7 (T26.02249). Mutaties afval; evaluatie grondstoffen inzamelstation nog uit te voeren; zie 8.e (T26.02249). Enecoreserve n.a.v. doelmatigheidsonderzoek.

8/11

Vervolgproces: Hoe gaan we nu verder? Door de bovengenoemde onzekerheden is het saldo geen vaststaand gegeven, maar alleen richting­ gevend. Duidelijk is echter dat we voor een significante begrotingstekorten staan. Niet alleen voor 2027, maar ook voor de jaren erna. Het voorziene tekort betekent dat er ingrijpende, structurele keuzes nodig zijn. Bij de Kaderbrief 2027 bieden we nog geen inhoudelijke oplossingen aan. We stellen wel een proces voor. Het college wil graag de bestaande bestuurscultuur voortzetten en samen met uw Raad besturen. Daarom verzoekt het college uw Raad dan ook om richtingen voor de Begroting 2027-2030 kenbaar te maken om te komen tot een sluitende begroting voor Begroting 2027. Denk hierbij aan voor­ keuren voor oplossingsrichtingen, waaronder ook de keuze om bepaalde richtingen niet te volgen. Daarbij is de dringende oproep van het college aan uw raad om ook deze voorkeuren kenbaar te maken, maar om niet bij voorbaat al oplossingsrichtingen uit te sluiten, omdat het op te lossen te tekort nog niet in beton gegoten is. Mocht het tekort gedurende het begrotingsproces onverhoopt oplopen, dan zou dit kunnen leiden tot een andere afweging van oplossingsrichtingen.

Daarnaast wordt als voorbereiding op de Begroting 2027 (in de periode mei-augustus 2027) het overzicht met maatregelen geactualiseerd, waarbij in beeld gebracht wordt waarop keuzeruimte binnen de begroting is, zowel aan de kosten- als opbrengstenkant. Verder bekijken we welke begrotingsposten nog ruimte bieden naarmate ze minder onzeker worden en zal de Meicirculaire 2026 na publicatie geanalyseerd worden. Met al deze informatie maakt het gemeentebestuur een weloverwogen, integrale afweging tussen intensiveringen en maatregelen om het tekort te dekken. Daarbij worden mogelijke bezuinigingen en intensiveringen beoordeeld langs de lijn van de strategische opgaven uit onder meer de Samenlevingsvisie, de Omgevingsvisie en het (nog op te stellen) Coalitieakkoord. Om het vooralsnog berekende tekort te dekken, maken we een integrale afweging van de begrotingsknoppen. Dit geldt ook voor beleid en taken die we uitvoeren naar aanleiding van besluiten en programma’s uit het verleden (lokaal beleid) boven het wettelijk minimum. Het volledige maatregelenoverzicht en de uitkomsten van deze integrale afweging legt het college aan uw Raad voor bij de behandeling van de Begroting 2027-2030.

9/11

Tijdspad bespreking Kaderbrief 2027 en Begroting 2027-2030 Het verdere proces van de gemeente Lansingerland voor Begroting 2027-2030 ziet er als volgt uit:

«10 juni - Beeldvorming over Kaderbrief 2027 «17 juni - Kaderbrief 2027 in gezamenlijke CIE

«2 juli - Kaderbrief 2027 in raadsvergadering

• College aan de slag met sluitend maken Begroting 2027 (o.b.v. bespreking Kaderbrief 2027)

«14 oktober - Beeldvorming over Begroting 2027-2030 •28 oktober - Begroting 2027-2030 in gezamenlijke CIE

■MHI *5 november - Begrotingsraad over Begroting 2027-2030

De raad heeft in dit proces expliciete sturingsmomenten die in de figuur in het rood zijn aangegeven: ^ 2 juli - Uw raad stelt de uitgangspunten bij de Kaderbrief 2027 vast en heeft de mogelijkheid tot amenderen van deze uitgangspunten en kaders voor de Begroting 2027-2030. ^ 5 november - Uw raad stelt Begroting 2027-2030 vast en heeft mogelijkheid tot amenderen van deze begroting. Als gemeente staan we nog steeds voor een grote uitdaging. Er zullen door uw Raad keuzes gemaakt moeten worden om het begrotingstekort op te lossen.

Met een vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Lansingerland

Gemeentesecretaris

Drs. H. (Rik) van der Linden Burgemeester

10/11

Bijlagen: 1. Uitgangspunten Begroting 2027-2030 (T26.00996) 2. Toelichting financiële mutaties Kaderbrief 2027 (T26.02249)

11/11