[T25.03202] aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2026 van het SVHW

SVHW Sam enwerkl ngsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling

Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta

Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Tel 0186 57 72 22 0800 020 08 73 www.svhw.nl Rekening: NL81 BNGH 0285 0843 21

uw kenmerk

uw brief van

ons kenmerk

datum

2025-2/MH

9 april 2025

Ond erwerp

bijlagen

Aanbieden Ontwerpbegroting 2026 voor zienswijze

1

Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering, Bijgaand ontvangt u de Ontwerpbegroting 2026 met meerjarenraming 2027-2030 van SVHW, zoals deze behandeld is door het Algemeen Bestuur SVHW op 9 april 2025. Hieronder wordt volstaan met een beknopte toelichting. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u kortheidshalve naarde bijgevoegde Ontwerpbegroting 2026. De begroting 2026 is anders ingericht dan voorgaande járen, waardoor de gegevens beter aansluiten op de richtlijnen uit onder andere de BBV en het volgen van de afwijkingen in de toekomst overzichtelijker en eenvoudiger wordt. Ook is deze begroting de eerste begroting die is opgesteld in lijn met de in 2024 vastgestelde strategie van SVHW. Met deze begroting willen we zowel de financiële als de inhoudelijke ontwikkeling van SVHW beter volgen en het gesprek aangaan over de werkzaamheden, die SVHW voor zijn deelnemers uitvoert. In de begroting 2026 zijn de afspraken uit de kadernota 2026, waaronder de effecten van de bezuinigingsmemo 2025 die het Algemeen Bestuur in juli 2024 heeft vastgesteld, verwerkt. De kosten zijn zelfs een paar ton meer verlaagd dan was afgesproken. In deze begroting worden de opbrengsten voor invorderingskosten conform de kadernota 2026 buiten de exploitatie van SVHW afgedragen aan de deelnemers, zoals dit ook gebeurt met de belastingopbrengsten.

De WOZ-kosten van het waterschap zijn vervallen omdat er met WSHD naar wordt gestreefd deze door BZK voortaan rechtsreeks bij WSHD in rekening te brengen.

Pagina 1 van 4

Financieel beeld begroting 2026 Het financiële beeld, toegedeeld naar programma’s ziet er als volgt uit: Bedragen x 1.000 euro Gewijzigde begroting 2025

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Realisatie 2024

Baten

Lasten

Saldo

Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen

10

10

-0

10

10

4.162

3.078

1.084

3.848

2.898

-

608

608

-

950

3.508

2.281

1.227

BAG-administratie

344

238

107

330

231

99

305

185

120

WOZ-administratie

4.627

3.475

1.152

5.285

4.216

1.069

6.275

4.590

1.685

Dienstverlening

8.401

6.538

1.863

7.953

6.279

1.674

8.000

5.229

2.772

Subtotaal programma's

17.544

13.339

4.205

17.427

13.634

3.793

18.697

12.893

5.804

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.205

-4.205

3.793

-3.793

3.278

-3.278

17.544

17.544

-0

17.427

17.427

-0

18.697

16.171

2.526

-

-

-

-

-

-

-

17.544

17.544

17.427

17.427

18.697

16.171

2.526 |

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

-0

-0

Per saldo zijn de totale lasten (C 1 7.544.000) in de begroting 2026 C 707.000 lager dan in de meerjarenbegroting 2025 (de totale lasten in de meerjarenbegroting 2025 waren voor 2025 C 1 8.2 51.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap (C 688.000) in mindering gebracht op het bedrag uit de meerjarenbegroting 2025). Ten opzichte van de bedragen in de kadernota zijn de totale lasten in de begroting 2026 C 1 77.000 lager uitgekomen (de totale lasten in de kadernota waren C 1 7.721.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap (C 688.000) in mindering gebracht op het bedrag in de kadernota 2026). Deelnemers In 2026 zal geen nieuwe deelnemer toetreden. De baten en lasten van de laatste toetreders Drimmelen (2024) en Geertruidenberg (2025) zijn integraal in de begroting 2026 opgenomen. Toename aanslagregels In deze begroting 2026 zijn de aantallen uit de jaarrekening 2024 geactualiseerd door bijvoorbeeld rekening te houden met nieuwe belastingsoorten die een gemeente in gaat voeren. Tevens zijn de WOZ objecten en aanslagregels van de gemeente Geertruidenberg toegevoegd. Door voornoemde aanpassingen ontstaat er in de Begroting 2026 een zuiver beeld van de toerekening van de kosten.

Bijdrage deelnemers Voor het bepalen van de deelnemersbijdrage worden per programma de volgende tarieven gehanteerd en tegen de gewijzigde begroting 202 5 afgezet. Overzicht ontwikkeling tarieven begroting 2026 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025

Tarieven

begroting

begroting 2025

2026

stijging 2026 t.o.v 2025

gewijzigd

nominaal

percentage

Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)

C

5,196

e

4,805

C

0,391

8,1 496

Bag administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)

e

1,360

e

1,306

e

0,055

4,1990

Bag administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)

e

0,523

e

0,502

e

o,02i

4,2 196

WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)

e

14,074

e

14,134

e

-0,059

-0,4296

Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)

e

1,959

e

1,858

e

o,ioi

5,4296

WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

e

e

639.000

e -639.000

-100,0096

Pagina 2 van 4

De WOZ-kostenfactuur voor het waterschap is in 2026 niet meegenomen. Door de wijziging in afrekening van de opbrengst invorderingskosten laat onderstaande tabel een grote stijging zien in bijdrage voor 202 5 en 2026 ten opzichte van 2024. De opbrengst invorderingskosten worden vanaf 202 5 met de belastingopbrengsten aan de deelnemers uitgekeerd. Hierbij wordt de verdeling van het programma Dienstverlening aangehouden. In onderstaande tabellen is eerst de nieuwe deelnemersbijdrage weergegeven en daarna de opbrengst invorderingskosten per deelnemer. (bedragen x 1.000 euro) Overzicht ontwikkeling bijdrage deelnemers 2026 ten opzichte van gewijzigde begroting 2025 begroting 2026

Gewijzigde

rekening 2024

stijging 2026 t.o.v 2025

begroting 202 5

nominaal

percentage

Alblasserdam

305

31 1

309

-6

-2,0196

Albrandswaard

377

366

360

11

3,1296

Altena

960

930

905

30

3,2496

Barend recht

665

646

65 7

19

2,9096

Drimmelen

510

493

465

17

3,4196

Geertruidenberg

417

348

0

69

1.031

1.000

989

31

3,1396

261

254

258

7

2,8996

Hoeksche Waard

1.579

1.529

1.468

50

3,2896

Krimpenerwaard

956

927

91 5

29

3,1596

Lansingerland

992

961

942

30

3,1596

Nieuwkoop

494

479

475

15

3,1296

Ridderkerk

781

759

761

23

2,9896

Voorne aan Zee

1.1 57

1.124

1.131

33

2,9696

Hollandse Delta

6.598

6.840

5.301

-241

-3,5396

T otaal

1 7.084

16.967

14.935

117

0,6896

Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam

(bedragen x 1.000 euro) TOTALE KOSTEN

1 e begrotíngs wijziging 2025

Begroting 2026

1 e wijziging

TOTALE KOSTEN 2026

2025 Opbrengst

Opbrengst

invorderīngs

invorderīngs

kosten

kosten

Oude

Oude

berken īngswījze

berkenìngswijze

-38 -49

-33 -49

273 317

272 328

-128 -72

-127 -72

802 574

832 593

-81 -40

-81 -60

412 308

430 357

Hardinxveld-Giess

-126 -28

-125 -28

874 226

906 233

Hoeksche Waard

-231

-230

1.297

1.349

Krimpenerwaard

-118

-118

Lansingerland

-132

-132

809 829

839 860

Nieuwkoop Ridderkerk

-59 -91

-59 -91

419 667

435 690

Voorne aan Zee

-133

-132

991

1.025

Hollandse Delta

-1.463

-1.456

5.376

5.143

Totaal

-2.792

-2.792

14.174

14.292

Alblasserdam Albrandswaard Alten a Baren drecht Drimmelen Geertruidenberg G o ere e-Overfl akk

Pagina 3 van 4

De volgende behandeling is voorzien: 20 maart 2025:------------------

Bespreking Ie begrotingswijziging 202 5 in het DB;

1 april 2025:----------------------

Inhoudelijke toelichting 1 e begrotingswijziging 2025 in de AC;

ìrr

9 april 2025:----------------------

Bespreking Ie begrotingswijziging 202 5 in het AB

4.

10 april 2025:

Aanbieding Ie begrotingswijziging 2025 aan de Vertegenwoordigde Organen;

5.

10 april 2025- 2 juli 2025:

12 weken zienswijzeperiode;

6.

27 augustus 2025:

Bespreking zienswijzen in DB;

7.

2 september 2025:

Toelichting afhandeling zienswijzen in de AC;

8.

10 september 2025:

Vaststelling Ie begrotingswijziging 2025 en beantwoording

9.

11 september 2025:

Aanbieden Ie begrotingswijziging 202 5 aan Gedeputeerde

zienswijzen door het AB; Staten.

Zienswijzen Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken op deze begroting. Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de Begroting 2026, zoals deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 10 september 2025. In artikel 68 Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen van de Begroting 2026. SVHW zal zorgdragen voor publicatie op de website van SVHW. Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de Begroting 2026 uiterlijk op 2 juli 202 5 te ontvangen. Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 2 juli 2025. Hoogachtend,

Pagina 4 van 4