[T25.03198] eeste begrotingswijziging 2025

1e Wijziging Begroting 2025

SVHW

SVHW Rijksstraatweg 3 b Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl (0186) 57 72 00

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 1 van 14

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

Versie historie Versie 0.1 1.0 1.0 1.0

Datum 13-3-2025 13-3-2025 1-4-2025 9-4-2025

Versie 1.0 9 april 2025

Status Concept Versie DB Versie AC Versie AB

Auteur P. Wielaard P. Wielaard M. Heemskerk M. Heemskerk

Pagina 2 van 14

Controle M. Dekker M. Heemskerk AC AB

Paraaf

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

Inhoudsopgave Inhoudsopgave................................................................................................................................. 3 1.

Inleiding................................................................................................................................. 4

1.1

Algemeen............................................................................................................................... 4

1.1

Ontwikkeling tarief.................................................................................................................. 4

1.2

Leeswijzer............................................................................................................................... 6

2.

Begroting 2025 na wijziging....................................................................................................7

2.1

Programma overzicht..............................................................................................................7

3.

Baten en lasten per programma na wijziging...........................................................................8

3.1

Ondersteuning........................................................................................................................8

3.2

Programma 1: Gegevensbeheer algemeen...............................................................................9

3.3

Programma 2: BAG-administratie........................................................................................ 10

3.4

Programma 3: WOZ-administratie....................................................................................... 11

3.5

Programma 4: Dienstverlening............................................................................................ 12

4.

Investeringsoverzicht.......................................................................................................... 13

5.

Specificatie kosten per deelnemerna wijziging...................................................................... 14

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 3 van 14

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

1. Inleiding 1.1 Algemeen Voor u ligt de 1e begrotingswijziging 2025. In deze 1 e wijziging van de begroting 2025 worden de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2024 (afwijking met de begroting 2024) en de afwijking op de indexering van de primaire begroting 2025 verwerkt. Ook zijn daarin de effecten van de in juli 2024 door het AB vastgestelde memo bezuinigingsopgave 202 5 verwerkt (C 1.034.000 lagere kosten).

1.1 Ontwikkeling tarief Door deze begrotingswijziging worden de tarieven voor de deelnemers bijgesteld. Zie onderstaand de nieuwe tarieven voor 202 5. Tariefomschrijving

Kosten

Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap) BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers) BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten) WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten) Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap) WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

C C C C C C

Eenheid 4,805 1,306 0,502 1 4,134 1,858 639.000

per belastbaar object per WOZ object per WOZ object per WOZ object per aanslagregel

In hoofdstuk 5 in deze begrotingswijziging is het overzicht opgenomen met de deelnemersbijdrage per deelnemer en wordt de impact van bovenstaande tarieven duidelijk. Op totaalniveau is de bijdrage per deelnemer gestegen ten opzichte van de begroting 2025. Dit wordt veroorzaakt door de wijziging in de verwerking van de opbrengst invorderingskosten. Deze werd tot 2024 gebruik ter dekking van de begroting van SVHW en verlaagde daarmee de bijdrage voor de deelnemers. Vanaf 202 5 is ervoor gekozen de opbrengsten die wij realiseren vanuit de invorderingskosten die worden opgelegd uit te betalen aan de deelnemers. Hierdoor dient deze niet meer als dekking binnen de begroting en leidt dit tot een hogere deelnemersbijdrage. In onderstaande tabel wordt dit weergegeven.

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 4 van 14

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht Drimmelen Geertruidenberg G oeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Ridderkerk Voorne aan Zee

1 e begrotings wijziging 2025

Begroting 202 5

TOTALE KOSTEN 1e TOTAAL wijziging 2025 BEGROTING 2025

Opbrengst invorderings kosten

Opbrengst invorderings kosten

Oude berekeningswijze

Oude berekeningswijze

-38 -49 -1 28 -72 -81 -40 -1 26 -28 -231 -1 1 8 -1 32 -59 -91 -1 33

-33 -49 -1 27 -72 -81 -60 -1 25 -28 -230 -1 1 8 -1 32 -59 -91 -1 32

273 317 802 5 74 41 2 308 874 226 1 .297 809 829 41 9 667 991

292 354 875 639 441 383 964 266 1 .440 885 896 470 742 1.117

Hollandse Delta

-1 .463

-1 .456

5.376

5.672

Totaal

-2.792

-2.792

14.174

15.435

Hieruit blijkt dat de deelnemersbijdrage in de begroting lijkt te stijgen, maar na herrekening blijkt dat deze met C 1.261.000 daalt. De daling in de kosten is daarmee C 227.000 hoger dan eerder gemeld in de kadernota 2026 en het memo bezuinigingsopgave 2025.

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 5 van 14

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5 In onderstaande tabel is de toelichting op dit verschil opgenomen:

Ontwikkelingen opgenomen in de kadernota 2026: Nieuw beleid Proceskostenvergoeding Inhuur personeel bezwaren NCNP bureau's Lagere personeelslasten Lagere kosten telefonie Totaal ontwikkeling lasten kadernota 2026

PM -300 -484 -200 -50 -1.034

Eenmalige lagere afschrijvingen als gevolg van uitstel investeringen Extra inkoopvoordelen Lagere proceskosten Overige budgetbijstellingen, incl. verlaging rentebaten Totaal 1e begrotingswijziging Totaal ontwikkeling lasten

-100 -75 -31 -18 -227 -1.261

1.2 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 202 5 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 202 5 blijven ongewijzigd. Hoofdstuk 2 bevat de gewijzigde staat van baten en lasten. Hoofdstuk 3 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven waarbij het aggregatieniveau van toelichten is aangepast conform de toelichting die tevens wordt toegepast in de begroting 2026. Het investeringsoverzicht wordt weergegeven in hoofdstuk 4. Tenslotte is in hoofdstuk 5 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 6 van 14

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

2. Begroting 2025 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.

2.1 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) Begroting 2025

Gewijzigde begroting 2025

Realisatie 2024

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ-administratie Dienstverlening

10 3.804 310 6.078 8.513

10 2.868 213 4.971 6.733

-0 936 97 1.108 1.780

10 3.848 330 5.285 7.953

10 2.898 231 4.216 6.279

950 99 1.069 1.674

608 3.508 305 6.275 8.000

608 2.281 185 4.590 5.229

1.227 120 1.685 2.772

Subtotaal programma's

18.715

14.795

3.920

17.427

13.634

3.793

18.697

12.893

5.804

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.920

-3.920

3.793

-3.793

3.278

-3.278

18.715

18.715

0

17.427

17.427

-0

18.697

16.171

2.526

-

-

-

-

-

-

-

18.715

18.715

17.427

17.427

18.697

16.171

2.526

Omschrijving programma:

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:

Algemene dekki ngsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

Versie 1.0 9 april 2025

-

Pagina 7 van 14

-0

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

3. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.

3.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Omschrijving

Begroting 2 02 5

Jaarrekening 2024

Gewijzigde begroting 2025

LASTEN

Personeelskosten Overige kosten voor personeel Kantoorkosten Communicatiekosten Accountantskosten Organisatie ontwikkeling Inhuur personeel Kapitaallasten

2.341 589 397 71 97 51 537 367

2.252 588 397 70 120 51 712 267

2.050 407 308 56 95 24 517 260

50

50

100

4.439

4.506

3.817

-

-

Onvoorzien Dotatie verlofsparen Totaal lasten

BATEN

Vergoeding kosten deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten

10

10

172 130 306

10

10

608

Sub-totaal

4.489

4.496

3.209

Toerekening naar programma's: Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG Productie WOZ Dienstverlening

1.071 111 1.268 2.038

1.127 117 1.268 1.984

823 86 867 1.433

Totaal allocatie

4.488

4.496

3.209

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

4.498 4.499 -1

4.506 4.506 -

3.817 3.817 -0

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 8 van 14

Totaal baten

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

3.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro)

schrijving

Begroting 2025

Gewijzigde begroting 2025

Jaarrekening 2024

LASTEN Personeelskosten Automatiseringskosten Beeldmateriaal Kosten kadaster Subtotaal programmakosten

1.405 582 513 233 2.733

1.411 656 475 179 2.722

1.138 567 427 168 2.300

Toerekening kosten Ondersteuning

1.071

1.127

823

Totaal lasten

3.804

3.848

3.123

Bijdragen deelnemers

3.804

3.848

3.508

Totaal baten

3.804

3.848

3.508

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

3.804 3.804 -

3.848 3.848 -

3.508 3.123 385

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 9 van 14

BATEN

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

3.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro)

schrijving

Begroting 2025

Gewijzigde begroting 2025

Jaarrekening 2024

LASTEN Personeelskosten Automatiseringskosten Subtotaal programmakosten

138 61 199

145 68 213

128 59 187

Toerekening kosten Ondersteuning

111

117

86

Totaal lasten

310

330

273

Bijdragen deelnemers

310

330

305

Totaal baten

310

330

305

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

310 310 -

330 330 -

305 273 32

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 10 van 14

BATEN

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

3.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro)

schrijving

Begroting 2025

Gewijzigde begroting 2025

Jaarrekening 2024

LASTEN Personeelskosten Ingeleend personeel Automatiseringskosten Overige kosten WOZ kosten gemeenten

1.881 1.503 689 49

1.748 850 738 42 639

1.383 1.948 597 40 639

Subtotaal programma kosten

4.122

4.017

4.608

Toerekening kosten Ondersteuning

1.268

1.268

867

Totaal lasten

5.390

5.285

5.475

Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK Bijdragen deelnemers

5.390

639 4.646

625 5.650

Totaal baten

5.390

5.285

6.275

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

5.390 5.390 -

5.285 5.285 -

6.275 5.475 800

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 11 van 14

BATEN

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

3.5 Programma 4: Dienstverlening (bedragen x 1.000 euro)

Omschrijving

Begroting 202 5

Gewijzigde begroting 2025

Jaarrekening 2024

LASTEN Personeelskosten Overige kosten Automatiseringskosten Ingeleend personeel Telefoonkosten KCC Kosten aanslagen Controle belastingen Media campagne Kosten dwanginvordering Proceskosten Bankkosten Subtotaal programmakosten

2.410 53 1.107 105 160 815 69 57 377 1.131 190 6.475

2.177 61 1.156 105 161 815 72 57 376 800 190 5.969

1.883 46 987 167 190 696 57 42 282 704 207 5.259

Toerekening kosten Ondersteuning

2.038

1.984

1.433

Totaal lasten

8.513

7.953

6.692

Opbrengst invorderingskosten Teruggave opbrengst invordering Bijdragen deelnemers Rentebaten

2.792 5.241 480

2.792 -2.792 7.503 450

2.501 4.847 652

Totaal baten

8.513

7.953

8.000

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

8.513 8.513 0

7.953 7.953 -

8.000 6.692 1.308

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 12 van 14

BATEN

CSVHWj Ie Wijziging Begroting 202 5

4. Investeringsoverzicht Voor 2025 staan de volgende investeringen gepland. Deze zijn doorgeschoven vanuit 2024. Afschrijving op deze investeringen vindt plaats met ingang van 2026.

Investeringsoverzicht Investeringsbedrag Afschrijvingstermijn Vervangen servers (ESX en Oracle hos 170.000 4 jaar Storage 210.000 4 jaar Conference systeem 30.000 4 jaar Totaal 410.000

Versie 1.0 9 april 2025

Pagina 13 van 14

5. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging Specificatie kosten per deelnemer gewijzigde begroting 2025 Gegevensbeheer algemeen aantal

bedrag

objecten

per object/ totaal bijdrage

BAG-administratie aantal

bedrag

WOZ objecten

per object/ totaal bijdrage

aantal

WOZ-adm inistratie bedrag per object/ totaal bijdrage

BAG objecten

Heffing en Invordering belastingen

Totaal bijdrage

aantal

bedrag

aantal

bedrag

bedrag

BAG administratie

objecten

per object/ totaal bijdrage

aanslagen

per regel/ totaal bijdrage

WOZ-kosten/ totaal bijdrage 639.000

Programmakosten

3.848.372

165.127

165.127

4.645.913

7.503.071

Tarief programma

4,805

0,502

1,306

14,134

1,858

Alblasserdam

10.036

48.219

10.036

5.042

10.036

Albrandswaard

1 1.989

57.602

1 1.989

6.023

0

Altena

28.217

135.571

28.217

14.175

28.217

Barendrecht

23.288

1 1 1.889

23.288

1 1.699

0

13.104 36.843

TOTALE KOSTEN

18.145

10.036

141.845

55.440

103.006

311.216

6.023

1 1.989

169.448

71.520

132.882

365.955

51.017

28.217

398.809

1 85.271

344.228

929.626

1 1.699

23.288

329.144

104.278

193.746

646.478

Drimmelen

14.184

68.148

14.184

7.125

0

7.125

14.1 84

200.472

493.323

1 1.585

55.661

1 1.538

5.796

1 1.538

1 5.065

20.861

1 1.538

163.074

1 1 7.105 58.5122

217.578

Geertruidenberg

108.714

348.310

Goeree-Overflakkee

31.908

1 53.305

31.908

16.029

31.908

41.662

57.691

31.908

450.976

181.692

337.579

999.551

Hardinxveld-Giessendam

9.176

44.087

9.176

4.610

0

4.610

9.176

129.690

40.623

75.476

253.863

Hoeksche Waard

46.654

224.154

46.654

23.436

0

23.436

46.654

659.391

334.748

621.952

1.528.933

Krimpenerwaard

29.380

141.159

29.380

14.759

29.380

53.120

29.380

415.246

171.007

317.726

927.252

Lansingerland

31.159

149.706

31.159

1 5.653

0

1 5.653

31.159

440.390

191.452

355.712

961.462

Nieuwkoop

1 5.389

73.938

1 5.389

7.731

1 5.389

27.824

1 5.389

217.503

85.789

1 59.394

478.658

38.361 20.093

Ridderkerk

26.387

1 26.779

26.387

1 3.255

0

1 3.255

26.387

372.944

132.154

245.538

758.517

Voorne aan Zee

39.408

189.340

39.408

1 9.796

0

1 9.796

39.408

556.979

192.527

357.710

1.123.824

Hollandse Delta

472.217

2.268.812

0

2.116.195

3.931.830

639.000

6.839.643

TOTAAL

800.977

3.848.372

328.71 3

4.038.31 3

7.503.071

639.000

16.966.61 2

Versie 1.0 9 april 2025

0

165.127

Pagina 14 van 14

126.468

0

165.127

330.255

328.713

4.645.91 3