[T24.03163] Eerste begrotingswijziging 2024 van het SVHW
Tekst van het document
1e Wijziging Begroting 2024
SVHW
SVHW Rijksstraatweg 3 b Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl (0186) 57 72 00
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 1 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
Versie historie Versie 0.1 0.2 1.0 1.0 1.0 1.0
Datum 11-3-2024 13-3-2024 21-3-2024 2-4-2024 10-4-2024 11-4-2024
Versie 1.0 10 april 2024
Status Concept Concept Concept Concept Concept Zienswijze
Auteur Controle M. de Reus M. Dekker M. Dekker M.W. Heemskerk M.W. Heemskerk DB M.W. Heemskerk AC M.W. Heemskerk AB M.W. Heemskerk AB
Pagina 2 van 20
Paraaf
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
Inhoudsopgave inhoudsopgave.............................................................................................................................3 1.
inleiding............................................................................................................................. 4
1.1
Algemeen........................................................................................................................... 4
1.2
Financiële mutaties............................................................................................................. 5
1.3
Begrotingswijziging 2024 en Kadernota 2025.........................................................................7
1.4
Leeswijzer........................................................................................................................... 7
2.
Begroting 2024 na wijziging................................................................................................ 8
2.1
Beleidsbegroting.................................................................................................................8
2.2
Programma overzicht.......................................................................................................... 9
3.
Financiering begrotingswijziging 2024 .............................................................................. 10
3.1
Deelnemersbijdrage 2024 na wijziging.............................................................................. 10
3.2
Tarieven SVHW 2024 na wijziging..................................................................................... 10
4.
Baten en lasten per programma na wijziging ..................................................................... 11
4.1
Ondersteuning................................................................................................................ 11
4.2
Programma 1: Gegevensbeheer algemeen......................................................................... 1 3
4.3
Programma 2: BAG-administratie..................................................................................... 14
4.4
Programma 3: WOZ-administratie.................................................................................... 1 5
4.5
Programma 4: Dienstverlening......................................................................................... 16
5.
Staat van baten en lasten na wijziging............................................................................... 1 7
6.
Meerjarenraming............................................................................................................. 18
7.
investeringsoverzicht....................................................................................................... 19
8.
Specificatie kosten per deelnemer na wijziging....................................................................20
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 3 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
1. Inleiding 1.1 Algemeen Op 12 april 2023 heeft het Algemeen Bestuur de Ontwerpbegroting 2024 behandeld en het Dagelijks Bestuur heeft deze aansluitend aangeboden aan de Vertegenwoordigende Organen (gemeenteraden en Algemeen Bestuur waterschap) voor de zienswijze procedure. Na ontvangst van de zienswijzen heeft het Algemeen Bestuur vervolgens op 1 3 september 2023 de Begroting 2024 vastgesteld. Op basis van de percentages uit de septembercirculaire 2022 was in de begroting 2024 rekening gehouden met een indexering van 2,4% voor de materiële kosten en 4,2% voor personele kosten. In deze 1e wijziging van de begroting 2024 zijn de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2023 (afwijking met de begroting 2023), de te lage indexering van de primaire begroting 2024 en de toetreding van de gemeente Drimmelen verwerkt. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 is er tevens meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten in het boekjaar 2023. De 1e wijziging van de begroting 2024 bestaat uit zes componenten: - kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen, rente en extra tijdelijke inhuur voor bezwarenafwikkeling (1.1 38.000 euro) die niet zijn opgenomen in de primaire Begroting 2024.
Hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2025; - kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Drimmelen (376.000 euro); - incidenteel hogere personeelslasten voor een bedrag van 54.000 euro; - een incidentele bezuiniging op de kapitaallasten van SVHW voor een bedrag van 58.000 euro; - een structurele bezuiniging op de kosten van beeldmateriaal van 100.000 euro; - hogere WOZ kosten 6.000 euro. Het totaal van de bovenstaande posten bedraagt 1.414.000 euro. Tegenover de kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Drimmelen staat een opbrengst van de deelnemersbijdrage van Drimmelen. De kosten inhuur zijn toegenomen met 1.342.000 waarvan 968.000 euro voor de WOZ, zoals in de kadernota gemeld, tijdelijk is. De overige inhuur betreft grotendeels kosten voor Drimmelen respectievelijk de kosten voor een CSIO en contractmanager. De kosten voor Drimmelen verschuiven in 202 5 naar de reguliere personeelsbegroting. Door onder andere deze tijdelijke toename van de inhuurkosten stijgt het tarief voor WOZ-administratie van C 1 2,81 8 naar C 1 7,812 per WOZ object. De rente baten van 480.000 euro worden toegerekend aan het programma Heffen ã Innen, waardoor het tarief van Heffen ã Innen daalt van C 1,337 naar C 1,218 per gewogen aanslagregel. Conform de gemaakte afspraken draagt het Waterschap niet bij in de kosten WOZ administratie maar wel voor ruim 50% in de kosten van Heffen ã Innen.
Dit betekent dat de bijdrage van het Waterschap in de gewijzigde begroting 2024 daalt terwijl de bijdragen van de gemeenten stijgen. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in paragraaf 1.2
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 4 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
1.2 Financiële mutaties Cao- en prijsontwikkelingen In de 1e wijziging van de begroting 2024 is een aanvullende stijging van de personele kosten opgenomen. In de primaire begroting is rekening gehouden met een salarisstijging van 4,2% voor 2024 De werkelijke cao verhoging bedraagt 5,95% in 2024. Door hogere salariskosten als gevolg van deze cao verhoging wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2024 van 1 35.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2024 De materiele kosten in de primaire begroting 2024 zijn geïndexeerd met 2,6% voor 2023 en 2,4% voor 2024 op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2022. Door een toename van de inflatie in 2023 is de Consumenten Prijsindex jaarmutatie november 2023 uitgekomen op 3,9% en voor 2024 wordt rekening gehouden met een prijsstijging van 3,8% (bron: CBS). Door deze ontwikkelingen zijn de materiele kosten in de primaire begroting 2024 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van de materiele kosten in deze begrotingswijziging 2024 bedraagt hierdoor 250.000 euro. Naast de indexering van de personele en materiele kosten is in de kadernota ook reeds melding gemaakt van toename van de inhuur voor het afhandelen van NCNP bezwaren (968.000 euro), toename van de portokosten ( 260.000 euro) en toename van de rente opbrengst (475.000 euro).
Kosten gemeente Drimmelen In de primaire begroting 2024 is geen rekening gehouden met toetreding van de gemeente Drimmelen tot de Gemeenschappelijk Regeling in 2024. De toetreding brengt zowel personele kosten als materiele kosten met zich mee. Om de werkzaamheden voor de gemeente Drimmelen te kunnen verrichten is in deze begrotingswijziging rekening gehouden met een uitbreiding van de inhuur en met aanvullende materiele kosten zoals bijvoorbeeld automatiserings-, inhuur-, invorderings- en proceskosten. De totale meerkosten bedragen 439.000 euro. De opbrengst invordering is in verband met de toetreding van Drimmelen 63.000 euro hoger geraamd en de bijdrage van de gemeente Drimmelen is opgenomen (376.000 euro). Overige mutaties Doordat in 2023 weinig investeringen hebben plaats gevonden zijn de kapitaallasten in 2024 incidenteel 58.000 euro lager. Doordat tijdig vervanging aan is getrokken voor een drietal medewerkers welke met pensioen gaan zijn er incidenteel dubbele personele lasten voor een bedrag van 54.000 euro. In 2023 is een nieuw contract aanbesteed voor de kosten van beeldmateriaal. De raming in de primaire begroting 2024 was nog gebaseerd op het oude contract. De kosten uit de aanbesteding zijn voordeliger uitgevallen. Een voordeel van 100.000 euro wordt vanwege de wens om bezuinigingen te vinden structureel aan de deelnemers teruggegeven.
De WOZ kosten die worden doorbelast aan het Waterschap zijn 6.000 euro hoger dan eerder geraamd.
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 5 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024 Totaal beeld 1e wijziging begroting 2024 De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgestelde begrotingswijziging: item
kosten
indexering personele kosten indexering materiele kosten Inhuur personeel bezwaren NCNP bureau's Porti aanslagen en dwanginvordering Toename renteopbrengst toename conform kadernota
157 228 968 260 -475
toetreding Drimmelen hogere personele kosten lagere kapitaallasten lagere kosten beeldmateriaal hogere WOZ kosten afrondingen overig per saldo
376 54 -58 -100 6 -2
Totaal
1.138
276
Totale kosten toename
1.414
Deelnemersbijdrage primaire begroting 2024 1 Personeelskosten 2 Huisvestingskosten 3 Kantoorkosten 4 Automatiseringskosten 5 Overige diensten 6 Kapitaallasten 7 Kosten verwerven data 8 WOZ kosten derden 9 Kosten Klantcontact 1 0 Kosten heffen 11 Kosten Invordering 12 Proceskosten 1 3 Onvoorzien 14 Opbrengst invorderingskosten 1 5 Rente baten Deelnemersbijdrage gewijzigde begroting 2024 Totaal verschil deelnemersbijd rage
1 3.452 226 17 -12 56 1.492 -58 -98 24 -4 256 12 145 0 -166 -475 14.866 1.414
ad 1
waarvan indexering conform kadernota 171 en 54 incidenteel hogere personeelslasten
ad 5
betreft onder andere 33 indexering conform kadernota, 968 inhuur bezwaren conform kadernota, 262 inhuur + accountantskosten Drimmelen
ad 7
betreft lagere kosten beeldmateriaal
ad 10
waarvan 260 hogere kosten porti aanslagen en dwanginvordering conform kadernota
ad 12
betreft indexering conform kadernota en proceskosten Drimmelen
ad 14
betreft 63 Drimmelen en 103 bijstelling obv werkelijke opbrengst 2023
ad 15
hogere rentebaten conform kadernota
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 6 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
1.3 Begrotingswijziging 2024 en Kadernota 2025 In de Kadernota 202 5 is aangekondigd dat, voordat de begroting 202 5 opgesteld kan worden er in 2024 eerst een begrotingswijziging noodzakelijk is.
‘In een 1e wijziging van de begroting 2024 worden de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2023 (afwijking met de begroting 2023), de te lage indexering van de primaire begroting 2024 en de toetreding van de gemeente Drimmeien verwerkt. De effecten hiervan zijn in deze kadernota 2025 verwerkt’. In de Kadernota 202 5 is opgenomen dat het financiële effect van de begrotingswijziging 2024 maximaal 1.1 38.000 euro bedraagt. Door interne financiering (bezuinigingen) is het financiële effect van de 1e wijziging begroting 2024 uiteindelijk 100.000 lager dan opgenomen in de Kadernota 2025.
1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 2024 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2024 blijven ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2024 op beleids-en programmaniveau na wijziging. Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 7 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
2. Begroting 2024 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.
2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2 024 Begroting 2 024 Gewijzigde gewijzigd mutatie begroting 2023
Jaarrekening 2023
LASTEN 410 420 430 440 450 460 471 472 481 482 483 483 400
Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Automatiseringskosten Overige d iensten Kapitaallasten Kosten verwerven data WOZ kosten derden Kosten Klantcontact Kosten Heffen Kosten Invordering Proceskosten Onvoorzien
7.838 296 270 2.346 1.223 31 5 825 64 7 1 75 652 553 859 50
8.064 313 259 2.403 2.715 257 727 671 1 71 908 565 1.004 50
226 17 -12 56 1.492 -58 -98 24 -4 256 12 145 0
7.475 289 264 2.292 1.225 315 806 632 1 71 637 540 839 50
6.438 263 222 1 .809 1 .993 313 693 625 1 52 852 473 2.218 0
Totaal lasten
ĩ 6.051
18.106
2 055
15.534
16.051
Bijdragen deelnemers Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten Overige opbrengsten Rentebaten
1 3.452 2.584 0 10 5
14.866 2.750 0 10 480
1.414 1 66 0 0 475
12.940 2.584 0 10 0
12.783 2.828 31 1 287 525
Totaal baten
16.051
18.106
2 055
15.534
16.735
0
0
0
684
0
-
0
684
BATEN r r
800 81 0 81 0 81 1 81 2
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten r
71 0
0
Mutatie bestemmingsreserve
Gerealiseerde resultaat
Versie 1.0 10 april 2024
0
Pagina 8 van 20
0
0
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) Programma
Begroting 2024
Begroting 2024 gewijzigd
Begroting 2024 mutatie
Gewijzigde begroting 2023
Jaarre kening 2023
Ondersteuning Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG WOZ Die nstverlening
3.887 2.543 189 3.511 5.921
4.288 2.505 192 5.060 6.060
401 -37 3 1.549 1 39
3.803 2.347 241 3.356 5.786
3.502 2.280 163 3.492 6.614
Totaal Lasten
16.051
18.106
2.055
1 5.534
16.051
Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten Rentebaten Overige opbrengsten Opbrengst deelnemers
2.584
2.750
166
2.584
5 10 1 3.452
480 10 14.866
475 0 1.41 5
0 10 12.940
2.828 311 525 287 12.783
Totaal Baten
16.051
18.106
2.056
1 5.534
16.735
Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties vanuit reserves
0 0
0 0
1 0
0 0
684 0
Resultaat
0
0
0
0
684
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 9 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
3. Financiering begrotingswijziging 2024 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage en de tarieven. De toename van de kostenstijging ad 1.11 3.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.
3.1 Deelnemersbijdrage 2024 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Overzicht ontwikkeling bijc rage deelnemers 2024 ten opzichte van de primair
m
Primaire 1 begroting 2024
begroting 2024
Alblasserdam Albrandswaard Altena Ba rendrecht Drimmelen Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Ridderkerk Voorne aan Zee
257 31 1 775 558 864 213 1.280 790 787 41 8 599 992
begroting 2024 gewijzigd 308 359 888 652 445 981 251 1 .456 900 909 478 755 1 .1 38
Begroting 2023 gewijzigd 261 299 753 536 838 214 1 .230 767 690 406 634 953
rekening 2023
Hollandse Delta
5.607
5.348
5.358
5.273
Totaal
1 3.452
14.866
12.940
1 2.783
257 298 751 530 822 214 1 .222 756 688 400 61 8 955
3.2 Tarieven SVHW 2024 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8). Tariefomschrijving
Kosten
Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap) BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers) BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten) WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten) Heffen & Innen - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap) WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)
c c c c c c
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 10 van 20
Eenheid 4,444 per WOZ object 1 ,329 per WOZ object 0,481 per WOZ object 1 7,812 per WOZ object 1 ,218 per aanslagregel 670.941
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.
4.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Cat.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2024 Begroting 2024 Gewijzigde gewijzigd mutatie begroting 2023
Jaarrekening 2023
LASTEN 410 410 410 41 1 410 410 410 412 412 412 412 413 413 414 41 5 41 5 41 6 41 6 41 6
Lonen en salarissen directie en Managers Lonen en salarissen Ondersteuning Toelagen MT en Ondersteuning Sociale lasten en premies Thuiswerkvergoeding belast Overige belaste vergoedingen Ontvangen uitkering UWV Vergoeding gebruik eigen auto Voorziening vacatures Onbelaste vergoedingen Overige personeelskosten Geschenken personeel < G 25 Intermediaire kosten en kosten OR Personeelskosten welke onde WKR vallen Arbovoorzieningen en EHBO cursussen Consumpties op de werkvloer Woon werk verkeer onbelast Opleidingskosten Inrichting thuiswerkplek Dotatie voorziening verlofsparen Totaal personele kosten
450 1.032 25 452 24 49 0 45 30 26 5 5 12 57 18 7 85 220 10 0 2.552
523 1.112 35 501 24 50 0 46 31 27 5 5 13 58 18 7 94 248 11 0 2.808
73 80 10 49 0 1 0 1 1 1 0 0 0 2 0 0 9 28 0 0 256
427 987 29 433 24 49 0 45 30 26 5 4 12 55 17 7 85 215 10 0 2.461
353 846 34 344 10 44 -39 15 36 39 2 3 5 38 25 4 77 1 30 2 131 2.098
420 421 422 430 430 431 432 433 434 434 450 451 452 453 460 481 481
Onderhoud gebouw Nutsvoorzieningen Belastingen Kantoorartikelen Abonnementen Interne faciliteiten Verzekeringen Kosten salarisverwerking Telefoonkosten Portikosten algemeen Diensten van derden Ingeleend personeel Organisatie ontwikkeling Accountantskosten Kapitaallasten Telefoonkosten KCC Communicatie
203 75 18 69 4 22 18 21 52 35 81 289 0 82 31 5
210 88 15 56 5 27 18 29 43 20 100 424 50 89 257 0 0
7 13 -3 -1 3 0 5 0 8 -9 -1 5 18 135 50 7 -58 0 0
1 98 73 17 67 4 22 17 21 51 34 80 282 30 80 315
181 71 11 43 4 26 16 27 36 12 1 20 367 95 81 31 3
Onvoorzien
50
50
0
50
0
3.887
4.288
401
3.803
3.502
Totaal lasten
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 11 van 20
SVHW Ie Wijziging Begroting 2024 Cat.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2024 Begroting 2024 Gewijzigde gewijzigd mutatie begroting 2023
Jaarrekening 2023
0 0 10
1 70 74 43
BATEN 811 811 811
0 0 10
0 0 10
10
10
-
10
287
Sub-totaal
3.877
4.278
401
3.793
3.214
Toerekenina naar programma's: Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG Productie WOZ Dienstverlening KCC Dienstverlening Heffen Dienstverlening Invordering
845 101 1.024 667 583 657
989 109 1.182 741 548 709
1 44 8 1 58 75 -35 51
827 99 1.002 652 5 70 643
840 87 737 470 528 552
3.877
4.278
401
3.793
3.214
3.887 3.887 0
4.288 4.288 0
401 401 0
3.803 3.803 0
3.502 3.502 0
Vergoeding kosten door deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten
'
Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat
710
Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
0
Totaal
0
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 12 van 20
0 0 0
0 0
0
0
0
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
4.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro) Cat.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2024 Begroting 2024 gewijzigd mutatie
^aarre 20
LASTEN 41 0 41 0 41 1
Lonen en salarissen Gegevensbeheer ALG Toelagen Gegevensbeheer ALG Sociale lasten en premies Totaal personele kosten
915 12 278 1.206
930 10 282 1.223
15 -2 4 17
868 12 264 1.144
856 11 247 1.115
440 471 471
Automatiseringskosten Beeldmateriaal Kosten kadaster
512 604 221
555 500 227
44 -104 6
397 590 216
472 526 167
2.543
2.505
-37
2.347
2.280
845
989
144
827
840
3.388
3.494
106
3.174
3.120
Bijdragen deelnemers
3.388
3.494
106
3.174
3.157
Totaal baten
3.388
3.494
106
3.174
3.157
Totaal baten Totaal lasten Resultaat
3.388 3.388 0
3.494 3.494 0
106 106 0
3.174 3.174 0
3.157 3.120 38
Subtotaal programmakosten
Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten
BATEN
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 13 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
4.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro) Cat.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2024 gewijzigd
Begroting 2024 mutatie
Gewijzigde begroting 2023
Jaarrekening 2023
LASTEN 410 410 41 1
Lonen en salarissen Gegevensbeheer BAG Toelagen Gegevensbeheer BAG Sociale lasten en premies Totaal personele kosten
98 0 29 128
100 0 30 1 30
2 0 1 3
93 0 28 121
88 0 25 1 14
440
Automatiseringskosten
61
61
0
120
49
Subtotaal programmakosten
189
192
3
241
163
Toerekening kosten Ondersteuning
101
109
8
99
87
Totaal lasten
290
301
11
340
250
Bijdragen deelnemers
290
301
11
340
338
Totaal baten
290
301
11
340
338
Totaal baten Totaal lasten Resultaat
290 290 0
301 301 0
11 11 0
340 340 0
338 250 87
BATEN
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 14 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
4.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro) Cat.
Omschrijving
Begroting 2024
Begroting 2024 Begroting 2 024 Gewijzigde gewijzigd mutatie begroting 2023
Jaarrekening 2023
LASTEN 410 410 41 1
Lonen en salarissen WOZ Toelagen WOZ Sociale lasten en premies Totaal personele kosten
1.170 23 358 1 .551
1.271 20 387 1.678
1 01 -3 29 127
1.109 23 340 1.472
855 12 249 1.117
430 430 440 45 1 472
Kantoorartikelen Abonnementen Automatiseringskosten Ingeleend personeel WOZ kosten gemeenten
9 27 620 657 647
15 32 664 2.000 671
6 6 44 1.342 24
9 26 575 642 632
14 31 415 1 .290 625
Subtotaal programmakosten
3.511
5 060
1.549
3.356
3.492
Toerekening kosten Ondersteuning
1.024
1.182
1 58
1.002
737
Totaal lasten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.230
Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK Bijdragen deelnemers
647 3.888
671 5.571
24 1.684
632 3.726
625 3.71 1
Totaal baten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.337
Totaal baten Totaal lasten Resultaat
4.535 4.535 0
6.242 6.242 0
1.707 1.707 0
4.358 4.358 0
4.337 4.230 107
BATEN
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 15 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
4.5 Programma 4: Dienstverlening (bedragen x 1.000 euro) C
Begroting 2024
Begroting 2024 Begroting 2024 gewijzigd mutatie
Gewijzigde begroting 2023
Jaarre kening 2023
LASTEN 410 410 41 1
Lonen en salarissen Dienstverlening Toelagen Sociale lasten en premies Totaal personele kosten
1.833 14 554 2.401
1.699 12 513 2.224
-134 -2 -41 -177
1 .738 14 525 2.277
1.543 13 438 1.995
430 440 45 1 481 481 482 482 482 482 483 483 483 483 483
Abonneme nten Automatiseringskosten Ingeleend personeel Te lefoonkosten Communicatie Vervaardigen aanslagen Porti aanslagen Controle belastingen Mediacampagne Kosten dwanginvordering Porti dwanginvordering Proceskosten Bankkosten Kosten inlichtingenbureau
12 1 .154 1 14 146 29 183 349 78 42 302 46 859 192 13
13 1.122 53 1 54 18 207 580 65 55 282 79 1.004 182 22
0 -32 -61 8 -1 1 25 231 -13 13 -20 33 145 -10 8
12 1 .199 111 143 28 1 79 341 76 41 295 45 839 187 13
12 872 40 145 7 1 96 546 61 49 212 71 2.218 1 70 20
Subtotaal programmakosten
5.921
6.060
139
5.786
6.614
Toerekening kosten Ondersteuning
1.907
1.998
91
1 .866
1.550
Totaal lasten
7.828
8.059
231
7.652
8.164
Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderings Bijdragen deelnemers Rentebaten
2.584 5.239 5
2.750 0 4.829 480
166 0 -410 475
2.584 5.068
2.828 31 1 4.951 525
Totaal baten
7.828
8.059
231
7.652
8.616
Totaal baten Totaal lasten Resultaat
7.828 7.828 0
8.059 8.059 0
231 231 0
7.652 7.652 0
8.616 8.164 452
BATEN
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 16 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
5. Staat van baten en lasten na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Primaire begroting 2024
Gewijzigdde Begroting 2024
Gewijzigdde Begroting 2023
Realisatie 2023
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ Heffen en Invordering
10 3.388 290 4.535 7.828
10 2.636 200 3.625 6.132
0 752 90 910 1.696
10 3.494 301 6.242 8.059
10 2.625 205 5.203 6.302
0 869 96 1.039 1.757
10 3.174 340 4.358 7.652
10 2.438 252 3.467 5.992
0 736 88 891 1.660
287 3.157 338 4.337 8.616
287 2.347 170 3.551 6.737
0 811 168 786 1.879
Subtotaal programma's
16.051
12.603
3.448
18.106
14.345
3.761
15.534
12.159
3.375
16.734
13.091
3.644
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.448
-3.448
3.761
-3.761
3.375
-3.375
2.960
-2.960
16.051
684
Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen
Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van B A L
16.051
16.051 '
0
18.106
18.106 '
0
15.534
15.534 ^
0
16.734
Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves
0
0
0
0
0
0
0
Subtotaal mutaties reserves
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.051
16.051
0
18.106
18.106
0
15.534
15.534
0
16.734
16.051
684
Gerealiseerde resultaat
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 17 van 20
0
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
6. Meerjarenraming In de onderstaande meerjarenraming is conform de notitie ‘Structurele indexering begroting SVHW ‘ berekend op: -
Personele kosten 2025 loonvoet septembercirculaire 5,3% Materiele kosten 2025 nationale consumentenprijsindex 2,6% Voor de jaren vanaf 2026 een indexering van l% voor zowel de materiele - als personele kosten
(bedragen x 1.000 euro) Omschrijving
410 420 430 440 450 460 471 472 481 482 483 483 400
800 810 81 1 812
LASTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Automatiseringskosten Overige diensten Kapitaallasten Kosten verwerven data WOZ kosten derden Kosten Klantcontact Kosten heffen Kosten Invordering Proceskosten Onvoorzien
Begroting
Begroting 2024 Begroting 2024
2025
2026
7.838 296 270 2.346 1.223 31 5 825 647 175 652 553 859 50
8.064 313 259 2.403 2.71 5 257 727 671 171 908 565 1.004 50
226 17 -12 56 1.492 -58 -98 24 -4 256 12 145 0
8.721 321 265 2.465 2.020 333 746 688 1 76 932 580 1.030 50
8.808 324 268 2.490 1.552 31 5 753 695 178 941 585 1.041 50
8.896 327 271 2.51 5 1.567 31 5 761 702 1 79 950 591 1.051 50
8.985 330 273 2.540 1.583 31 5 768 709 181 960 597 1.062 50
Totaal lasten
16.051
18.106
2.055
18.326
1 7.999
18.176
18.354
BATEN Bijdrage deelnemers Opbrengst invorderingskosten Overige opbrengsten Rentebaten
13.452 2.584 10 5
14.866 2.750 10 480
1.414 166 0 475
1 5.086 2.750 10 480
14.759 2.750 10 480
14.936 2.750 10 480
15.114 2.750 10 480
Totaal baten
16.051
18.106
2.055
18.326
1 7.999
18.176
18.354
Gerealiseerde totaal saldo van B&L
0
0
0
0
0
0
0
Vrijval Bestemmingsreserves
0
0
0
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
0
0
0
0
0
De biidranen deelnemers is als volnt te specificeren' Alblasserdam 257 Albrand swaard 311 Altena 775 Barendrecht 558 Drimmelen 0 Goeree-Overflakkee 864 Hardinxveld-Giessendam 213 Hoeksche Waard 1.280 Krimpenerwaard 790 Lansingerland 787 Nieuwkoop 418 Ridderkerk 599 Voorne aan Zee 992
308 359 888 652 445 981 251 1.456 900 909 478 755 1.138
50 48 112 94 445 117 38 1 76 1 10 123 60 1 56 145
312 365 901 661 452 995 255 1.477 913 923 485 766 1.1 55
306 357 881 647 442 974 249 1.445 893 903 475 749 1.130
309 361 892 655 447 985 252 1.463 904 913 480 758 1.143
313 365 902 662 452 997 255 1.480 91 5 924 486 767 1.1 57
Hollandse Delta
5.607
5.348
-259
5.427
5.309
5.373
5.437
13.452
14.866
1.414
15.086
14.759
14.936
15.114
Totaal bijdrage deelnemers
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 18 van 20
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
7. Investeringsoverzicht Voor 2024 staan de volgende investeringen gepland. Afschrijving op deze investeringen vindt plaats met ingang van 2025. Of de uitvoering van de MJOP volgens planning wordt uitgevoerd is afhankelijk van het strategisch huisvestingsplan dat in 2024 wordt opgesteld. Investeringsoverzicht Vervangen ESX-hosts 3x Klaaswaal - 1x Maasdam Storage omgevingen vervangen Conference systeem grote zaal MJOP vervangen airco
Versie 1.0 10 april 2024
Afschrijvings termijn 4 jaar 4 jaar 4 jaar 15jaar
Pagina 19 van 20
C C C C
2024 50.000 300.000 60.000 134.500
C
544.500
CSVHW] Ie Wijziging Begroting 2024
8. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging (bedragen x 1.000 euro)
Versie 1.0 10 april 2024
Pagina 20 van 20