Document · PDF

[T23.06210] Slotwijziging 2023

Commissie Algemeen Bestuur 6 december 2023, gemeente LansingerlandBij agendapunt: Slotwijziging 202314.815 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Slotwijziging 2023

Gemeente Lansingerland

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .............................................................................................................. 3 Inleiding ..................................................................................................................... 4 Resultaat Slotwijziging 2023 ............................................................................................. 5 Uitkomsten Slotwijziging 2023 .......................................................................................... 8 Programma 1 Bestuur en dienstverlening .......................................................................... 9 Programma 2 Openbare orde en veiligheid ....................................................................... 12 Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs ........................................................................ 15 Programma 4 Sociaal Domein ........................................................................................ 18 Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte .......................................................................... 25 Programma 6 Lansingerland ontwikkelt ........................................................................... 28 Programma 7 Grondzaken ............................................................................................

31 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................ 34 Overzicht Overhead ................................................................................................... 38 Overzicht afwijkingen op de gevoteerde investeringen ........................................................... 41 Overzicht van alle lopende investeringen (totaal) .................................................................. 44 Overzicht verloop investeringen per beleidsveld ................................................................... 53 Overzicht (uitputting) reserves......................................................................................... 56 Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) .................................................................. 58

Gemeente Lansingerland

Inleiding Voor u ligt de Slotwijziging 2023. De slotwijziging is een tussentijdse en tevens laatste afwijkingenrapportage op de lopende begroting. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2023 en actualiseren wij voor de laatste keer de Begroting 2023 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Er is daarbij in beginsel geen sprake van nieuw beleid (beleidsarme aanpassingen). In deze slotwijziging verwerken we de administratieve begrotingswijzigingen, budgetoverhevelingen en afwijkingen groter dan € 200.000 die reeds eerder aan de raad gemeld zijn. Alle afwijkingen groter dan € 200.000 die nu aan het licht zijn gekomen, lichten we toe per programma, ook kleinere afwijkingen kunnen soms worden toegelicht. Door deze mutaties te verwerken belasten we de jaarrekening niet onnodig met technische mutaties en voorkomen we zoveel mogelijk dat er grote verschillen zich voordoen tussen de vastgestelde begroting (dus na de slotwijziging) en realisaties zoals die in de jaarrekening worden opgenomen. Dit laatste is ook van belang voor de rechtmatigheidsverantwoording. Overschrijdingen op programmaniveau zonder begrotingswijziging zijn immers in beginsel niet rechtmatig. Deze slotwijziging wordt in de laatste raadsvergadering van het jaar door de Raad behandeld en vastgesteld.

Eventuele afwijkingen, zowel in positieve als negatieve zin, verantwoordt het college via de jaarstukken 2023 en betrekt zij (indien sprake is van begrotingsoverschrijdingen) bij de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarstukken 2023. In de nu voorliggende slotwijziging zijn de aanpassingen verwerkt die gemeld zijn in de Mei- en Septembercirculaire Gemeentefonds 2023, voor zover die betrekking hebben op het jaar 2023. Wij informeerden uw raad via twee brieven hier eerder al over (kenmerk U23.02768 d.d. 20 juni 2023 & U23.04503 d.d. 3 oktober 2023). De informatie uit de circulaires over de algemene uitkering leveren voor Lansingerland in 2023 aanzienlijke bedragen op. De Slotwijziging 2023 bevat ook een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen, een overzicht van alle lopende investeringen ten opzichte van het bij Zomerrapportage 2023 vastgestelde Meerjaren Investerings Plan (MIP) én een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Hiermee voldoen we aan de wens van de raad. De bijstellingen in deze overzichten zijn technisch van aard, zoals het in sommige gevallen doorschuiven van (een deel van) het investeringskrediet naar een later jaar of hogere of lagere toegerekende kosten op bestaande investeringen en het effect daarvan op de kapitaallasten.

Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe. Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidingskredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de begroting voor; de slotwijziging betreft immers een afwijkingenrapportage en bevat geen nieuwe beleidsvoornemens. Naar de wens van Uw raad worden bij de presentatie van het MIP de ambities bij de investeringen, zowel die voor vervanging en uitbreiding, maar ook voor nieuwe investeringen meer in lijn gebracht met de mogelijkheden van uitvoering.

Gemeente Lansingerland

Resultaat Slotwijziging 2023 Actuele begroting 2023 In november 2022 heeft de Raad de Begroting 2023-2024 vastgesteld die voor 2023 structureel sloot (€ 158.000). Door tussentijdse mutaties als gevolg van de aangenomen moties en amendementen bij de begrotingsbehandeling, het Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) en de structurele effecten Slotwijziging 2022 en de tussentijdse mutaties uit de Zomerrapportage 2023 is het vastgestelde begrotingssaldo voor 2023 (€ 5.627.000 negatief) voorafgaand aan de Slotwijziging 2023. De aanpassingen die in de voorliggende Slotwijziging 2023 aan u worden voorgelegd wijzigen dit beeld. Het saldo na slotwijziging verbetert ten opzichte van de Zomerrapportage 2023 naar een tekort van € 2.094.000. Bedragen x € 1.000 Bedragen x € 1.000 Incidenteel 2023

Structureel 2023

Totaal 2023

Saldo begroting 2023 Zomerrapportage

-869

-4.108

-4.977

Actualisatie MPG 2023

-250

-392

-642

Tussentijdse mutaties

-8

1.163

2.370

3.533

-2.130

-2.094

Mutaties slotwijziging 2023 Saldo begroting 2023 na slotwijziging

Zoals hieronder aangegeven is het laatst vastgestelde begrotingssaldo € 5.627.000 negatief (A). Door de mutaties uit de Slotwijziging 2023 (B) wordt het saldo van de Begroting 2023 € 1.252.000 negatief (C). Na het verwerken van toevoegingen aan de reserves (D) en onttrekkingen van de reserves (E) bedraagt het begrotingssaldo na mutaties slotwijziging afgerond € 2.094.000 negatief. Een deel van dit saldo werkt structureel door naar 2024 en verder, waarvan een deel al structureel in de Begroting 2024 is verwerkt (via de verwerking van de meicirculaire). Het effect van de septembercirculaire is nog niet structureel in de Begroting 2024 verwerkt (maar wel in deze Slotwijziging voor 2023).

Saldo na Slotwijziging (resultaat op hoofdlijnen) Bedragen x € 1.000 2023 Saldo begroting 2023 (incl. reservemutaties)

(A)

Waarvan budgetoverhevelingen

-5.627

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

-24

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

212

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

-769

Programma 4 Sociaal Domein

-262

159

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

-221

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

459

Programma 7 Grondzaken

4.705

800

Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen Overzicht Overhead

210

283

Totaal mutaties slotwijziging

(B)

4.376

1.288

Begroting 2023 na verwerking slotwijziging

(C)

-1.252

1.288

Toevoeging aan reserves uit slotwijziging

(D)

-1.634

-1.067

Onttrekking aan reserves uit slotwijziging

(E)

791

-221

Begroting 2023 na verwerking slotwijziging en afwikkeling reserves

(F)

-2.094

Gemeente Lansingerland

Het saldo in deze Slotwijziging bedraagt € 1.252.000 negatief voorafgaand aan de reservemutaties en is opgebouwd uit diverse wijzigingen. De grootste voordelige saldi zitten in programma 8 'Algemene dekkingsmiddelen', programma 6 ‘Lansingerland Ontwikkelt’ en programma 2 'Openbare orde en veiligheid’. Het voordeel binnen programma 8 betreft de aanpassing van de algemene uitkering gemeentefonds op basis van de Mei- en Septembercirculaire, hogere inkomsten voor de OZB niet-woningen en hogere rentebaten van het schatkistbankieren. Het voordeel binnen programma 6 betreft o.a. onderbesteding op het budget voor duurzaamheid. Het nadeel binnen programma 3 is met name het gevolg van inhuur waar geen formatie voor is en daarnaast is de doordecentralisatievergoeding voor het voortgezet onderwijs hoger dan begroot. Het nadeel in programma 4 wordt veroorzaakt door een stijging van de lasten voor de jeugdhulp die via de GRJR is gecontracteerd. Een nadere toelichting op deze mutaties treft u aan bij de toelichting op de programma’s. De reeds bekende structurele effecten van de Slotwijziging 2023 zijn opgenomen in de Begroting 2024-2027. Toelichting in afzonderlijke programma's Verderop in deze slotwijziging volgt per programma een overzicht van de afwijkingen op tijd en financiën.

Conform onze financiële verordening 20231 worden afwijkingen (inkomsten of uitgaven, niet gesaldeerd) per beleidsveld groter dan € 200.000 en afwijkingen kleiner dan € 200.000, maar groter dan 10% van de begrote lasten op het betreffende beleidsveld, toegelicht (zie artikel 6 van de financiële verordening 2023). Voor het beleidsveld grondexploitaties geldt een afwijkende grens van € 1.000.000 (zie artikel 6 – lid g van de financiële verordening 2023) in plaats van het bovenstaande. In de tabellen zijn ook de mutaties onder deze bedragen aangegeven, maar deze worden niet allemaal toegelicht. Daarnaast zijn ook financiële mutaties opgenomen die programma overstijgend zijn. Die vergen namelijk expliciete besluitvorming van de raad. Zaken die conform de begroting lopen worden niet vermeld. Budgetoverhevelingen Apart zichtbaar gemaakt zijn de budgetoverhevelingen. Dat zijn delen van incidenteel toegekende budgetten die om een technische reden doorschuiven naar het volgend jaar. Dit betekent dat de betreffende budgetten in 2023 worden afgeraamd. De budgetoverhevelingen zijn daardoor onderdeel van het saldo van de Slotwijziging 2023. De totaal voorgestelde overhevelingen tellen op tot € 1.288.000.

Structurele budgetten die gedurende het jaar niet uitgeput worden (onderuitputting) vallen in principe vrij in het resultaat bij de jaarstukken en kunnen eventueel als resultaatbestemming bij het vaststellen van de jaarstukken via een bestemmingsreserve of de algemene reserve aan budgetten in latere jaren worden toegevoegd. Uw raad besluit over dergelijke budgetoverhevelingen. Investeringen Er is wederom een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen in het boekwerk van de Slotwijziging 2023 opgenomen. Dit overzicht bevat tevens de toelichtingen op de afwijkingen. Daarnaast is er een overzicht van alle lopende investeringen (totaal) opgenomen en een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Per saldo betekent dit een verhoging van de reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP van € 1.423.667 over de jaren 2023 tot en met 2027. Reserves In deze slotwijziging is er ook een overzicht van de uitputting van de reserves (inclusief de reserve Oekraïne) opgenomen. Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) Ten slotte is er een overzicht van alle mutaties in het begrotingsjaar 2023 opgenomen. Dit overzicht is opgebouwd vanuit de primitieve begroting naar de laatste wijzigingen in deze slotwijziging.

De uitvraag voor de afwijkingen heeft plaatsgevonden op basis van de financiële verordening 2017.

Gemeente Lansingerland

Incidenteel versus Structureel De mutaties in de Slotwijziging 2023 (B) zijn zowel incidenteel als structureel van aard. In het vervolg van deze rapportage lichten we bij de toelichtingen per mutatie toe of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Opgemerkt wordt dat structurele mutaties kunnen doorwerken in latere jaren en in de eventuele 1e Begrotingswijziging 2024 of Zomerrapportage 2024 verwerkt worden. Het overzicht hieronder is exclusief de reservemutaties en geeft aan dat de voorgestelde wijzigingen incidenteel zijn verwerkt. Structurele lasten dekken we met structurele middelen. Bedragen x € 1.000 2023 Incidentele wijzigingen Slotwijziging 2023

1.163

Structurele wijzigingen Slotwijziging 2023

2.370

Totaal mutaties Slotwijziging 2023

3.533

Gemeente Lansingerland

Uitkomsten Slotwijziging 2023

Gemeente Lansingerland

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting 2023 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2023

Actuele begroting 2023

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

Lasten

3.307

3.389

190

3.579

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.1

-3.307

-190

-3.497

B1.2 Samenwerking Lasten

324

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.2

-324

Lasten

3.056

-251

2.805

Baten

B1.1 Gemeenteraad, college en griffier

B1.3 Dienstverlening

PG1 Bestuur en dienstverlening

796

-85

711

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.3

-2.260

166

-2.093

Lasten

6.687

6.769

-61

6.708

Baten

796

-85

711

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal PG1

-5.890

-24

-5.914

Beleidsveld 1.1 Gemeenteraad, college en griffier Lasten (nadeel 190.000) Tweede kamer verkiezing (nadeel € 125.000) In 2023 zijn er vervroegde Tweede Kamerverkiezingen. Dit resulteert in een hogere last van € 125.000. Donatie Syrië en Turkije (nadeel € 65.000) In 2023 heeft de Gemeente een donatie van € 1 per inwoner gedaan voor de slachtoffers van de aardbevingg in Syrië en Turkije (raadsvergadering van 14-3-2023) en BW2300067. Dit resulteert in een hogere last van € 65.000De donatie wordt gedekt uit de algemene dekkingsmiddelen vanuit de stelpost onvoorzien. Beleidsveld 1.2 Samenwerking

Gemeente Lansingerland

Geen financiële mutaties Beleidsveld 1.3 Dienstverlening Lasten (voordeel € 251.000) Burgerparticipatie (voordeel € 251.000) In 2022 zijn we gestart met een ontwikkeltraject op het gebied van burgerparticipatie. Daarbij is gekozen voor een lerende aanpak. Om hier stappen in te kunnen zetten is in de begroting meerjarig incidenteel budget toegekend. Een belangrijke eerste mijlpaal is de vaststelling van de visie op burgerparticipatie (mei 2023). Het voorbereidende werk voor de vaststelling van de visie is budgettair positiever uitgevallen. Op dit moment worden de vervolgstappen uitgewerkt. Hierdoor geven we in 2023 minder uit dan vooraf geraamd. Dit resulteert in een lagere last van € 251.000. Baten (nadeel € 85.000) Leges rijbewijzen (nadeel € 85.000) In 2023 verwachten wij minder leges op de rijbewijzen te ontvangen dan begroot. Dit resulteert in lagere baten van € 85.000.

Gemeente Lansingerland

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting 2023 na ZR

Tussentijdse Actuele begroting mutaties na 2023 voor ZR 2023 slotwijziging

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

Lasten

7.541

7.619

-166

-46

7.407

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

163

-46

117

Totaal B2.1

-7.404

-8

-7.412

166

-7.246

PG2 Openbare Lasten orde en veiligheid

7.541

7.619

-166

-46

7.407

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

163

-46

117

Totaal PG2

-7.404

-8

-7.412

166

-7.246

B2.1 Openbare orde en veiligheid

Beleidsveld 2.1 Openbare orde en veiligheid Lasten (voordeel € 166.000) Mutaties Personeelslasten (voordeel € 448.000) Door het niet kunnen invullen van openstaande vacatures verwachten wij een onderbesteding van het personeelsbudget. Binnen team Veiligheid en APV is er 14,5 fte aan vacature ruimte, hiervan zit 9 fte bij toezicht en handhaving, hierop wordt gedeeltelijk ingehuurd (niet alles is te vervullen). Dit resulteert in € 448.000 lagere personeelslasten in 2023. Incidentele kosten voor het ruimen van drugsafval (nadeel € 127.000) In Lansingerland is er drugsafval geruimd waarvan de kosten niet zijn opgenomen in de begroting. Het gaat hier om één omvangrijke ruiming. Op grond van de Subsidieregeling opruimen drugsafval Zuid-Holland zal mogelijk een (substantieel) deel van deze kosten worden vergoed door of via de provincie. Op dit moment is nog onduidelijk of aan de vereisten voor de verkrijging van de subsidie wordt voldaan. Nacalculatie veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond (nadeel € 129.000) Het te verwachte tekort 2023 van de veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Dit is het tekort zoals het nu wordt voorzien. De nacalculatie wordt bepaald bij het opstellen van de jaarrekening van de VRR en zal worden verdeeld over de gemeenten conform de verdeling van de basis bijdrage 2023.

Overige mutaties (nadeel € 26.000) Deze worden veroorzaakt door diverse kleinere mutaties.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Wijkbrandweerman In 2023 is een incidenteel budget toegekend voor het eenjarig dienstverband van de wijkbrandweerman. De wijkbrandweerman is op 1 augustus 2023 gestart. Daarom wordt 7/12e van het toegekende budget overgeheveld naar het volgende jaar. Baten Mutaties Geen financiële mutaties Reservemutaties beleidsveld 2.1 Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen Vanwege de budgetoverhevelingen voor de wijkbrandweerman hoeft er in 2023 minder onttrokken te worden aan de algemene reserve. Het restant van de onttrekking vindt in 2024 plaats.

Gemeente Lansingerland

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting 2023 na ZR

Tussentijdse Actuele begroting mutaties na 2023 voor ZR 2023 slotwijziging

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

Lasten

2.460

127

2.586

Baten

665

148

812

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B3.1

-1.841

-1.820

Lasten

2.210

2.238

2.300

Baten

100

127

Toevoeging reserves

296

Onttrekking reserves

206

234

Totaal B3.2

-2.200

-35

-2.235

B3.3 Onderwijs Lasten en kinderopvang

10.730

809

11.538

Baten

B3.1 Sport

B3.2 Cultuur

PG3 Sport, cultuur en onderwijs

1.338

1.391

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

1.743

Totaal B3.2

-7.648

-756

-8.404

Lasten

15.400

15.428

997

16.425

Baten

2.103

228

2.331

Toevoeging reserves

342

Onttrekking reserves

1.950

1.978

Totaal PG3

-11.689

-769

-12.458

Beleidsveld 3.1 Sport Lasten (€ 127.000 nadeel) De hogere lasten worden veroorzaakt door diverse kleine mutaties. Baten (€ 148.000 voordeel) De hogere baten worden veroorzaakt door diverse kleine mutaties.

Beleidsveld 3.2 Cultuur Lasten (€ 62.000 nadeel) De hogere lasten worden veroorzaakt door diverse kleine mutaties. Baten (€ 27.000 voordeel) De hogere baten worden veroorzaakt door diverse kleine mutaties.

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 3.3 Onderwijs en kinderopvang Lasten (€ 809.000 nadeel) OZB VO (€ 120.000 nadeel) De WOZ-waarde van de schoolgebouwen voor voortgezet onderwijs is gestegen. Daarmee stijgen ook de ten laste van de gemeente komende OZB-kosten. Dit zorgt voor een structureel nadeel van € 120.000. Ditzelfde bedrag vormt een voordeel aan de inkomstenkant binnen de Algemene Dekkingsmiddelen. Onderwijsachterstandenbeleid SPUK (€ 53.000 nadeel) We ontvingen de definitieve specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid 2023. Deze ligt € 53.000 hoger dan begroot. Het budget wordt aangepast aan zowel de baten- als de lastenkant. Hiermee is de wijziging budgetneutraal. Leerlingenvervoer (€ 61.000 nadeel) Het budget voor leerlingenvervoer moet naar boven worden bijgesteld. Oorzaken zijn stijging van aantal ouders dat km vergoeding ontvangt in het aangepast vervoer en een stijging in de kosten in verband met jaarlijkse indexering. Personele kosten (€ 232.000 nadeel) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, moeilijk vervulbare openstaande vacatures en daardoor benodigde inhuur vallen de personeelslasten voor het beleidsveld onderwijs en kinderopvang hoger uit. Dit resulteert in een hogere last van € 232.000 in 2023.

Doordecentralisatievergoeding voortgezet onderwijs (nadeel € 313.000) Wij ontvangen een vergoeding voor de doorcentralisatie van het voortgezet onderwijs via het gemeentefonds. Wij betalen deze vergoeding op basis van de met de onderwijsinstellingen gesloten overeenkomsten direct door aan het voortgezet onderwijs. De toename in het gemeentefonds vanuit de mei- en septembercirculaire zorgt voor een toename in deze doordecentralisatievergoeding. Voor 2023 is dit effect € 313.000. Per saldo (voordeel gemeentefonds en nadeel doordecentralisatie) is er dus geen effect op het saldo van de slotwijziging. Overige mutaties (nadeel € 30.000) Deze worden veroorzaakt door diverse kleinere mutaties. Baten (€ 53.000 voordeel) Onderwijsachterstandenbeleid SPUK (€ 53.000 voordeel) We ontvingen de definitieve specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid 2023. Deze ligt € 53.000 hoger dan begroot. Het budget wordt aangepast aan zowel de baten- als de lastenkant. Hiermee is de wijziging budgetneutraal.

Gemeente Lansingerland

Programma 4 Sociaal Domein

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting Tussentijdse 2023 na ZR mutaties na ZR 2023

Actuele begroting 2023 voor slotwijziging

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

B4.1 Samenleving Lasten

7.593

1.739

9.332

759

10.090

Baten

5.451

535

5.986

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

193

1.739

1.932

1.933

Totaal B4.1

-1.948

-223

-2.171

Lasten

23.948

2.368

-45

26.271

Baten

610

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

285

363

Totaal B4.2

-23.871

-1.472

-25.343

Lasten

17.929

1.153

19.083

2.212

21.295

Baten

9.700

2.779

12.479

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

502

1.153

1.655

Totaal B4.3

-7.728

567

-7.161

B4.4 Wet Maatschappelijke

Lasten

14.267

14.299

-762

-114

13.423

Ondersteuning (WMO)

Baten

320

231

551

Toevoeging reserves

114

Onttrekking reserves

Totaal B4.4

-13.945

993

-12.951

Lasten

63.737

2.924

66.661

4.577

-159

71.079

Baten

B4.2 Jeugd

B4.3 Participatie

PG4 Sociaal Domein

15.471

4.156

19.627

Toevoeging reserves

159

Onttrekking reserves

775

2.924

3.699

286

3.985

Totaal PG4

-47.491

-135

-47.627

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 4.1 Samenleving Lasten (nadeel € 759.000 ) Mutaties Het zorg- en herstelcentrum Bleiswijk (nadeel € 505.000) In Bleiswijk bieden we met het zorg- en herstelcentrum (ZHC) plaats aan 22 zorgbehoevende ontheemde Oekraïners. De kosten voor verblijf worden gedekt door het Rijk op dezelfde manier als de LOO-locaties. Voor de zorg-(gerelateerde) kosten kunnen patiënten en dienstverleners direct terecht bij de zorgverzekering, hierin is de gemeente geen partij. De begrootte kosten voor 2023 bedragen in totaal € 505.000 en worden gedekt door rijksinkomsten (zie tekst baten). Opvang Oekraïners aan de Sporthoeklaan (voordeel € 540.000) Doordat de planning van de oplevering van flexwoningen aan de Sporthoeklaan is uitgelopen hebben wij de Oekraïense ontheemden later kunnen inhuizen dan eerder gedacht. Dit leidt tot € 540.000 minder uitgaven in 2023 doordat we nog geen huur, elektriciteit en begeleiding hoefden in te kopen. Inmiddels zijn alle flexwoningen in gebruik door zowel Oekraïners als spoedzoekers. Noodopvang Asielzoekers (nadeel € 500.000) Voor het realiseren van de noodopvang voor asielzoekers achter het gemeentehuis moet de onder- en bovengrondse infrastructuur geregeld zijn voordat er gebouwd kan worden. De begrote kosten bedragen € 500.000 en worden gedekt door het COA (zie tekst baten).

Personeelskosten (nadeel € 371.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, moeilijk vervulbare openstaande vacatures en daardoor benodigde inhuur vallen de personeelslasten voor het beleidsveld samenleving hoger uit. Dit resulteert in een hogere last van € 371.000 in 2023. Diverse verschillen (voordeel € 77.000) Het restant van circa € 77.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Baten (voordeel € 535.000) Mutaties Het zorg- en herstelcentrum Bleiswijk (voordeel € 505.000) De kosten (zie tekst lasten) die worden gemaakt voor het zorg- en herstelcentrum worden vergoed door de rijksoverheid. Opvang Oekraïners aan de sporthoeklaan (nadeel € 540.000) Doordat we later Oekraïense ontheemden inhuizen ligt de rijksvergoeding voor 2023 € 540.000 lager. Dit houdt gelijke tred met de uitgaven. Noodopvang Asielzoeker (voordeel € 500.000) De kosten (zie tekst lasten) voor de onder- en bovengrondse infrastructuur worden vergoed door het COA. Diverse verschillen (voordeel € 70.000) Het restant van circa € 70.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 4.1 Samenleving Onttrekkingen Het restant van circa € 1.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen.

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 4.2 Jeugd Lasten (nadeel € 2.368.000) Mutaties GRJR (nadeel € 2.091.000) De kosten van specialistische jeugdhulp zijn hoger dan begroot. De stijging zit vooral in ambulante hulp en in opname in een open of gesloten instelling. Dit komt door een toename van het aantal kinderen dat deze hulp nodig heeft en ook door gestegen kosten per kind. Ook maken meer kinderen gebruik van de zeer specialistische zorg die landelijk wordt ingekocht. Per 1 januari 2023 zijn de tarieven gewijzigd en zorgt indexatie voor een hogere kostprijs. De kostprijs van opname is momenteel hoog. De gesloten opname wordt afgebouwd, maar open alternatieven zijn nog in ontwikkeling. Om kinderen goede zorg te bieden en de veiligheid te garanderen, is het soms nodig om een extra begeleider voor het kind in te zetten. Dit resulteert in een hogere last van € 2.091.000 in 2023. Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA) (nadeel € 167.000) Zie verklaring “Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA)” bij het kopje baten. Personeelskosten (nadeel € 376.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, moeilijk vervulbare openstaande vacatures en daardoor benodigde inhuur vallen de personeelslasten voor het beleidsveld Jeugd hoger uit. Dit resulteert in een hogere last van € 376.000 in 2023.

PGB (voordeel € 150.000) We zien een lichte afname in de aantallen PGB’s de afgelopen jaren. Het budget kan naar beneden bijgesteld worden, waarbij rekening wordt gehouden met een verwachte stijging van het informele tarief en een eventuele toename in aantallen. Dit resulteert in een lagere last van € 150.000 in 2023. Basis GGZ (voordeel € 109.000) Voor basis GGZ was minder geld nodig dan begroot doordat er minder kinderen in basis GGZ instromen. We zien dat de Jeugdcoach op School (JOS) goed loopt. De praktijkondersteuner van de huisarts (POH) vangt ook hulpvragen af. De hulpvragen die overblijven zijn mogelijk te complex voor basis GGZ. Dit resulteert in een lagere last van € 109.000 in 2023. Diverse verschillen (voordeel € 7.000) Het restant van circa € 7.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Budgetoverhevelingen Middelen Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming (€ 45.000) Voor de voorbereiding van het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming ontvangen we via de centrumgemeente Rotterdam gedurende een aantal jaar incidentele middelen. Omdat de middelen pas laat in het jaar uitgekeerd worden is het lastig dit op een goede manier in te zetten. Baten (voordeel € 610.000) DU VO middelen (voordeel € 398.000) Een groot deel van deze inkomsten dient als compensatie voor onze inleg voor Veilig Thuis (VTRR) bij de GRJR.

Het gaat om het deel voor de volwassen doelgroep die ook door VTRR geholpen worden. Deze inkomsten worden vanaf Begroting 2024 meegenomen. Dit resulteert in een hogere baat van € 398.000 in 2023 Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA) (voordeel € 167.000) Sinds 2023 stelt het Rijk geld beschikbaar op het vlak van gezondheidspreventie, sport en cultuur via een specifieke uitkering (SPUK GALA). Onder SPUK GALA vallen 13 thema’s die allen gerelateerd zijn aan gezondheidspreventie. Dit zijn onder andere valpreventie, kansrijke start, terugdringen gezondheidsachterstanden en één tegen eenzaamheid. Dit zijn incidentele gelden. We ontvangen SPUK GALA in de periode 2023-2026. In 2023 is het ontvangen budget nog niet geheel benut omdat voor een aantal onderwerpen eerst in 2023 een integraal plan van aanpak opgesteld moet worden. Deze gelden staat staan op een balansrekening en mogen tot 2026 worden gebruikt. Dit resulteert in een hogere baat van € 167.000 in 2023. 21

Gemeente Lansingerland

Diverse verschillen (voordeel € 45.000) Het restant van circa € 45.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 4.2 Jeugd Toevoegingen Jeugd De budgetoverhevelingen voor beleidsveld Jeugd bedragen € 45.000. Deze worden technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2023 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2024. Onttrekkingen Aanpak Wachtlijst Jeugd (voordeel € 285.000) Het project om de wachtlijst bij Team Jeugd te verminderen wordt gedekt uit de reserve sociaal domein. Dit resulteert in een hogere onttrekking van € 285.000 in 2023. Beleidsveld 4.3 Participatie Lasten (nadeel € 2.212.000) Mutaties BUIG-gelden (nadeel € 658.000) Bij het opstellen van de begroting 2023 was de stijging van het minimumloon in 2023 (10,15% per 1 januari en 3,13% per 1 juli 2023) nog niet bekend. Dit leidt tot een verhoging van de lasten van bijstandsuitkeringen. Deze verhoging is deels gecompenseerd doordat de groei van het aantal bijstandsuitkeringen lager ligt dan verwacht bij het opstellen van de begroting. Toeslagenproblematiek (nadeel € 1.578.000) Vanuit het Rijk ontvangen wij een specifieke uitkering waarmee we gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen ondersteunen op het gebied van financiën, wonen, zorg, gezin en werk. Dit resulteert in een bedrag van € 1.628.000 voor 2023.

Hiervan was € 50.000 aan kosten reeds opgenomen in de begroting. Wij verwerken dit zowel aan de baten- en lastenkant. De verwachte kosten zijn 1.5 miljoen, deze kosten krijgen we via de SPUK ‘hersteloperatie toeslagenproblematiek’ 100% vergoed. Personeelskosten (nadeel € 385.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, moeilijk vervulbare openstaande vacatures en daardoor benodigde inhuur vallen de personeelslasten voor het beleidsveld Participatie hoger uit. Dit resulteert in een hogere last van € 385.000 in 2023. Rotterdampas (voordeel € 71.000) Sinds 2023 zijn er nieuwe tarieven en doelgroepen voor de Rotterdampas. Het reductietarief is goedkoper geworden, maar het reguliere tarief hoger. Ook is er een middentarief gekomen. Hierdoor hebben wij, zoals verwacht, lagere lasten voor de Rotterdampas. Dit resulteert in een lagere last van € 71.000 in 2023. Kwijtscheldingen (voordeel € 67.000) Het aantal huishoudens dat gebruik maakt van de kwijtscheldingen voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing is lager dan ingeschat. Dit resulteert in een lagere last van € 67.000 in 2023. Schuldhulpverlening (voordeel € 74.000) We zien dat het aantal formele schuldhulpverleningstrajecten daalt ten opzichte van 2022. Dit resulteert in een lagere last van € 74.000 in 2023. Daarnaast zijn een aantal beleidsvoornemens niet gestart.

Diverse verschillen (voordeel € 197.000) Het restant van circa € 197.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen.

Gemeente Lansingerland

Baten (voordeel € 2.779.000) BUIG-gelden (voordeel € 804.000) De hoogte van de bijstandsuitkering is gekoppeld aan het minimumloon. Het minimumloon is per 1 januari 2023 10,15% en per 1 juli 2023 3,13% opgehoogd. Dit leidt tot een stijging van de inkomsten met € 804.000. Vangnetuitkering (voordeel € 314.000) Over 2022 is een vangnetuitkering aangevraagd ter hoogte van € 314.000, deze was niet in de jaarrekening 2022 als (baten en vordering) opgenomen, daardoor verantwoorden we deze bate in 2023. Toeslagenproblematiek (voordeel € 1.628.000) Vanuit het Rijk ontvangen wij een specifieke uitkering waarmee we gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen ondersteunen op het gebied van financiën, wonen, zorg, gezin en werk. Dit resulteert in een bedrag van € 1.628.000 voor 2023. Hiervoor was nog niets opgenomen in de begroting. Wij verwerken dit zowel aan de baten- en lastenkant. Diverse verschillen (voordeel € 33.000) Het restant van circa € 33.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Beleidsveld 4.4 Wmo Lasten (voordeel € 762.000) Mutaties Hulp bij Huishouden (voordeel € 359.000) We zien een lager gebruik van de maatwerkvoorziening ‘hulp bij huishouden’ dan begroot. Ondanks de stijging in het aantal indicaties, is het verzilveringspercentage lager dan normaal. De krapte op de arbeidsmarkt blijft bij deze dienst.

Aanbieders hebben daardoor moeite om nieuwe klanten aan te nemen en hulp te leveren aan de bestaande cliënten. We hebben hier nauw contact over met de aanbieders en zij zetten hard in op de werving van nieuw personeel. Desondanks blijft dit een aandachtspunt. Ook blijft het effect van de invoering, per juli 2022, van het KPMG-normenkader doorwerken. We zien dat we bij nieuwe indicaties een minder aantal minuten wordt geïndiceerd dan voorheen. Dit resulteert in een lagere last van € 359.000 in 2023. Begeleiding (voordeel € 332.000) We zien een lager gebruik van de maatwerkvoorziening ‘begeleiding’ dan begroot. De voorziening ‘begeleiding’ bestaat uit verschillende producten. Begeleiding individueel, begeleiding groep, begeleiding mantelzorger zijn onderdeel van de totale voorziening. Op de producten begeleiding groep (dagbesteding) en begeleiding mantelzorg zien we een lagere inzet dan begroot. We zien dat er goed gebruik wordt gemaakt van het voorliggende veld. Denk hierbij aan de vrij toegankelijke dagbesteding en mantelzorgondersteuning via het Steunpunt mantelzorg van Welzijn Lansingerland. Daarnaast zien we de afgelopen jaren dat er meer kortdurende indicaties worden gegeven. Dit zijn vaak indicaties voor jong volwassenen die na kortdurende begeleiding weer zelfstandig verder kunnen.

Dit resulteert tot een lagere last van € 332.000 in 2023 Woningaanpassingen (voordeel € 128.000) We hebben in 2023 minder lasten voor de woningaanpassingen dan begroot. Een aantal grote woningaanpassingen die waren gepland voor dit jaar zijn niet door gegaan omdat verhuizingen van grote gezinnen naar onze gemeente niet zijn door gegaan. Of omdat er ander huis geschikt bleek na bemiddeling van 3B Wonen waar minder woningaanpassingen nodig waren. We zien dit jaar ook minder middelgrote woningaanpassingen. Ook hier ervaren we de personeelstekorten bij de uitvoerende partijen zoals aannemers en elektriciens waardoor aanpassingen niet altijd direct worden uitgevoerd. Ondanks het verlagen van de lasten hebben we nog voldoende middelen om een kostenstijging op te vangen van de kleine woningaanpassingen en de trapliften die nog wel door gaan in 2023.

Gemeente Lansingerland

Wmo vrij toegankelijk (voordeel € 617.000) We zien een voordeel op de lasten in 2023 ten opzichte van de begroting. Onze aanbieders in Lansingerland die subsidie bij ons aanvragen voor activiteiten vragen niet allemaal het in de begroting geïndexeerde bedrag aan omdat zij dat niet nodig hebben voor het uitvoeren van hun activiteiten. Ook komt het voor dat partijen geen subsidie meer aanvragen voor een bepaalde activiteit. Hierdoor houden we budget over. Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA) (nadeel € 264.000) Zie verklaring “Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA)” bij het kopje baten bij beleidsveld Jeugd. Personeelskosten (nadeel € 313.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, moeilijk vervulbare openstaande vacatures en daardoor benodigde inhuur vallen de personeelslasten voor het beleidsveld Wmo hoger uit. Dit resulteert in een hogere last van € 313.000 in 2023. Diverse verschillen (nadeel € 97.000) Het restant van circa € 97.000 nadeel ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Budgetoverheveling Gratis OV ouderen (€ 90.000) De implementatie is uitgesteld van 2023 naar 1 maart 2024. We hebben meer tijd nodig om met de RET en onze uitvoering tot een goed plan van aanpak te komen om met zoveel mogelijk gemak voor de inwoner het proces van aanvraag in te richten.

Kansrijke start (€ 24.000) In 2023 hebben we geld gekregen uit de decembercirculaire van 2022 (afkomstig van het Rijk, bestemd voor Kansrijke Start). Dit bedrag konden we grotendeels niet besteden in 2023 omdat we het pas in 2023 hebben ontvangen. Begin 2024 moeten we een ketenaanpak opleveren voor de SPUK-middelen voor Kansrijke Start, wat als richtlijn geldt voor nieuwe structurele interventies. Omdat deze op dit moment nog niet af is, kunnen we geen nieuwe structurele interventies inkopen in 2023. Baten (voordeel € 231.000) Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA) (voordeel € 264.000) Zie verklaring “Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (SPUK GALA)” bij het kopje baten bij beleidsveld Jeugd. Diverse verschillen (nadeel € 33.000) Het restant van circa € 33.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 4.4 Wmo Toevoegingen Wmo De budgetoverhevelingen voor beleidsveld Wmo bedragen € 114.000. Deze worden technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2023 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2024.

Gemeente Lansingerland

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begrotin Tussentijds Actuele Mutaties Budgetoverhevelinge Begroting g 2023 e begroting Slotwijzigin n Slotwijziging 2023 2023 na na ZR mutaties na 2023 voor g 2023 Slotwijzigin ZR 2023 slotwijzigin g 2023 g Lasten

16.574

515

17.089

Baten

1.008

136

1.144

Toevoeging reserves

-6

406

401

Onttrekkin g reserves

268

677

946

Totaal B5.1

-15.292

-109

-15.401

B5.2 Afval- en afvalwatermanageme Lasten nt

12.079

12.174

Baten

B5.1 Beheer openbare ruimte

B5.3 Vastgoed

PG5 Kwaliteit openbare ruimte

14.878

198

15.076

Toevoeging reserves

Onttrekkin g reserves

-35

Totaal B5.2

2.764

104

2.868

Lasten

5.629

-55

5.574

Baten

2.974

Toevoeging reserves

400

Onttrekkin g reserves

1.528

Totaal B5.3

-1.527

-1.472

Lasten

34.282

555

34.837

Baten

18.860

334

19.194

Toevoeging reserves

394

406

801

Onttrekkin g reserves

1.761

677

2.439

Totaal PG5

-14.054

-14.005

Beleidsveld 5.1 Beheer openbare ruimte Lasten (€ 515.000 nadeel) Degeneratiekosten (nadeel € 180.000) De degeneratiekosten (kosten voor herstel) zijn hoger dan verwacht door de grote hoeveelheid kabels en leidingen die dit jaar zijn aangebracht in de openbare ruimte door derden (o.a. glasvezel en kabels van Stedin). Energiekosten (nadeel € 220.000) De energiekosten zijn voor dit jaar (nog) hoger dan voorzien in de zomerrapportage. Uitbreiding areaal (nadeel € 213.000) Het te onderhouden areaal is uitgebreid (o.a. Oudeland, Westpolder, Bleizo en Parkzoom).

Gemeente Lansingerland

Baggerwerkzaamheden (voordeel € 244.000) Uit technische inspectie bleek dat er minder baggerwerkzaamheden noodzakelijk waren dan vooraf ingeschat. Kapitaallasten (nadeel € 271.000) De inhaalafschrijving op de Overbuurtsepolder is het gevolg van het gereedkomen van het activum, de inhaalafschrijving wordt gedekt uit de reserve kapitaallasten. Verdere toelichting is opgenomen onder de mutaties van de reserves. Diverse kleine afwijkingen (voordeel € 125.000) Het restant van € 125.000 lagere lasten ontstaat door diverse kleine afwijkingen. Baten (voordeel € 136.000) Hogere baten degeneratie (voordeel € 180.000) Dit jaar is een grote hoeveelheid kabels en leidingen aangebracht in de openbare ruimte door derden, waardoor de opbrengsten uit degeneratie hoger zijn dan begroot. Diverse kleine afwijkingen (nadeel € 44.000) Het restant van € 44.000 lagere baten ontstaat door diverse kleine afwijkingen. Reservemutaties 5.1 Toevoeging aan reserves (nadeel € 406.000) Het nadeel komt voort uit een gerechtelijke procedure over de wegen Overbuurtsepolder. Hieruit blijkt dat er € 406.000 extra als exploitatievergoeding moet worden betaald. Deze verhoging wordt verwerkt op het activum. Dit wordt onttrokken uit de algemene reserve en gestort in de reserve kapitaallasten.

Onttrekkingen aan de reserves voordeel (€ 677.000) Deze onttrekkingen bestaan uit: € 406.000 voordelig, zie bovenstaande toelichting inzake Overbuurtsepolder. € 271.000 voordelig als gevolg van de inhaalafschrijving op de Overbuurtsepolder, na het afronden van de gerechtelijke procedure; deze inhaalafschrijving wordt gedekt uit de kapitaallasten. Beleidsveld 5.2 Afval- en afvalwatermanagement Lasten (nadeel € 94.000) De hogere lasten van € 94.000 ontstaan door diverse kleine afwijkingen. Baten (voordeel € 198.000) Hogere opbrengsten afvalbrengstation (voordeel € 40.000) De inkomsten voor ingeleverde matrassen fluctueren en zijn dit jaar hoger dan vooraf voorzien. Hogere opbrengsten afvalstoffenheffing (voordeel € 158.000) Het voordeel aan baten ontstaat doordat het aantal huishoudens in de gemeente hoger is dan vooraf voorzien, waardoor de opbrengsten van de afvalstoffenheffing hoger uitvallen. Beleidsveld 5.3 Vastgoed Lasten (voordeel € 55.000) De afwijking van circa € 55.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

Gemeente Lansingerland

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting Tussentijdse 2023 na mutaties na ZR ZR 2023

Actuele Mutaties Budgetoverhevelingen Begroting begroting Slotwijziging Slotwijziging 2023 2023 na 2023 voor 2023 Slotwijziging slotwijziging 2023

Lasten

11.926

12.015

Baten

5.517

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

1.332

Totaal B6.1

-5.077

-89

-5.166

B6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten

2.564

-184

2.380

Baten

-6

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

957

-137

820

Totaal B6.2

-1.595

-1.553

B6.3 Economische ontwikkeling Lasten

3.859

170

4.029

4.035

Baten

640

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

2.005

170

2.175

Totaal B6.3

-1.214

-6

-1.220

Lasten

3.779

-375

3.405

Baten

1.555

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

814

Totaal B6.4

-1.410

375

-1.035

Lasten

22.129

170

22.299

-464

21.834

Baten

7.724

-6

7.718

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

5.108

170

5.278

-137

5.141

Totaal PG6

-9.297

322

-8.975

B6.1 Ruimtelijke ordening

B6.4 Duurzaamheid

PG6 Lansingerland ontwikkelt

Beleidsveld 6.1 Ruimtelijke ordening Lasten (nadeel € 89.000) De afwijking van circa € 89.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten (voordeel € 184.000) De afwijking van circa € 184.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

Gemeente Lansingerland

Baten (nadeel € 6.000) De afwijking van circa € 6.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 6.2 Infrastructuur en mobiliteit Onttrekkingen (nadeel € 137.000) Het bedrag van circa € 137.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 6.3 Economische ontwikkeling Lasten (voordeel € 6.000) De afwijking van circa € 6.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 6.4 Duurzaamheid Lasten (voordeel € 375.000) Duurzaamheid (voordeel € 390.000) In 2022 is budget ontvangen voor duurzaamheid, vanuit het rijk zijn sinds 2023 aanvullende regelingen ontvangen. De gelden van 2022 kunnen we niet meer realiseren bovenop de reeds ontvangen regelingen. Voor de gelden uit 2022 geldt geen terugbetaalverplichting voor de nieuwe regelingen wel. Derhalve komen de gelden uit 2022 ten gunste van het rekeningresultaat. Het bedrag van circa € 15.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

Gemeente Lansingerland

Programma 7 Grondzaken

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 paper

Begroting 2023 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2023

Actuele begroting 2023 voor slotwijziging

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

B7.1 Lasten Grondexploitatie

51.714

-14.338

37.376

Baten

50.929

-14.270

36.659

Toevoeging reserves

-70

Onttrekking reserves

720

Totaal B7.1

PG7 Grondzaken Lasten

51.714

-14.338

37.376

Baten

50.929

-14.270

36.659

Toevoeging reserves

-70

Onttrekking reserves

720

Totaal PG7

Beleidsveld 7.1 Grondexploitatie Lasten (voordeel € 14.338.000) Voor de Slotwijziging hebben wij de realisatie van onze grondexploitaties afgezet tegen de verwachting die wij hebben opgenomen in het MPG 2023. Hieruit blijkt dat er vertraging is opgetreden binnen onze projecten. Voor de kosten verwachten wij in 2023 circa € 7,24 miljoen minder uit te geven. Voor de opbrengsten verwachten wij in 2023 € 14,27 miljoen minder te realiseren. Deze lagere realisaties voor zowel kosten als opbrengsten zijn grotendeels te verklaren door verschuivingen in de projecten, waardoor deze later worden gerealiseerd. Door deze mutaties zal de interne verrekening mutatie van de boekwaarde €7,03 miljoen lager zijn dan geraamd. Toelichting verschillen per grondexploitatie Een deel van het verschil ontstaat door diverse over- en onderschrijdingen op de ramingen. Zo schuiven o.a. kosten voor verwerving en bouw- en woonrijpmaken door naar 2024 en verder bij Westpolder-Bolwerk als gevolg van het later ondertekenen van contracten voor gronduitgifte. Bij Berkel Centrum West zorgt de gewijzigde planning van het cultuurhuis voor vertraging van de aanleg van het parkeerterrein en de directe omgeving. Voor Oudeland schuiven kosten ook door, maar worden veel werkzaamheden nog wel dit jaar gestart.

Project Ruimte voor Ruimte Groenzoom Noordeinde ligt in 2023 zo goed als stil, waardoor veel van de geraamde kosten doorschuiven naar 2024. Voor Wilderszijde loopt de planvorming voor Polderwijk uit, waardoor de werkzaamheden voor bouwrijp maken voor een groot deel doorschuiven naar 2024. Bij vertraging in de bouw of uitgifte in de projecten schuift een deel van de engineering en aanbesteding ook door, en hiermee alle plankosten. Samen met een schaarste in capaciteit levert dit minder plankosten op in 2023. De kosten schuiven door naar 2024.

Gemeente Lansingerland

De verschuiving in opbrengsten wordt met name veroorzaakt in de woningbouwprojecten. Bij project Westpolder-Bolwerk schuift de uitgifte van vrije kavels en deelplan 4 West en deel plan 6 (deels) door naar 2024. Ook in het project Ruimte voor Ruimte Groenzoom Noordeinde is sprake van vertraging en worden de grondopbrengsten pas in 2024 verwacht. Wij verwachten op dit moment niet dat de verwachte eindresultaten van de grondexploitaties sterk zullen worden beïnvloed door deze ontwikkelingen. De verschuivingen in de tijd van de gerealiseerde opbrengsten en kosten worden verwerkt in de eerstvolgende herziening van het MPG in 2024. Baten (nadeel € 14.270.000) Zie voor de toelichting bij de lasten hierboven.

Gemeente Lansingerland

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 Begroting Tussentijdse 2023 na mutaties na ZR ZR 2023 B8.1 Lokale heffingen

Actuele Mutaties Budgetoverhevelingen Begroting begroting Slotwijziging Slotwijziging 2023 2023 na 2023 voor 2023 Slotwijziging slotwijziging 2023

Lasten

508

598

Baten

19.887

720

20.607

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.1

19.379

630

20.009

B8.2 Algemene uitkering

Lasten

gemeentefonds

Baten

89.143

2.972

92.115

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.2

89.143

2.972

92.115

Lasten

198

202

Baten

1.054

-113

941

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.3

1.050

-311

739

Lasten

1.517

1.547

Baten

2.359

569

2.928

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.4

842

539

1.381

B8.5 Algemene dekkingsmiddelen Lasten

820

919

-10

-800

110

Baten

Toevoeging reserves

2.500

800

3.300

Onttrekking reserves

4.503

4.602

Totaal B8.5

1.202

1.212

Lasten

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.6

Lasten

-65

Baten

Toevoeging reserves

B8.3 Dividend

B8.4 Financieringsfunctie

en saldo kostenplaatsen

B8.6 Mutaties reserves

B8.7 Stelpost onvoorzien

Gemeente Lansingerland

PG8 Algemene dekkingsmiddelen

Onttrekking reserves

Totaal B8.7

-66

-1

Lasten

2.916

3.015

243

-800

2.458

Baten

112.463

4.148

116.610

Toevoeging reserves

2.500

800

3.300

Onttrekking reserves

4.503

4.602

4.627

Totaal PG8

111.550

3.930

115.479

Beleidsveld 8.1 Lokale heffingen Lasten (nadeel € 90.000) De uitvoeringslasten voor de lokale heffingen zijn hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een naheffing van het SVHW over 2022 (€ 10.000), verhoogde deelnemersbijdrage aan het SVHW voor 2023 op grond van haar gewijzigde begroting 2023 (€ 68.000), en kosten voor de Waarderingskamer (€ 12.000). Baten (voordeel € 720.000) De inkomsten voor de OZB niet-woningen komen hoger uit dan begroot en zullen dan ook worden bijgesteld voor het begrotingsjaar 2023. Deze inkomsten bestaan uit naheffingen over de jaren 2021 en 2022. Dit resulteert per saldo in een hogere baat € 720.000 incidenteel in 2023. Beleidsveld 8.2 Algemene uitkering gemeentefonds Lasten Geen financiële mutaties Baten (voordeel € 2.972.000) De Meicirculaire 2023 van het Gemeentefonds was pas beschikbaar toen de Zomerrapportage 2023 al aan de raad was verstuurd; de effecten die op 2023 betrekking hebben zijn in deze Slotwijziging verwerkt; dat geldt ook voor de Septembercirculaire 2023. De raad is over de effecten en achtergrond van de Meicirculaire 2023 reeds geïnformeerd in de brief: 'Meicirculaire Gemeentefonds 2023 in relatie tot de Kaderbrief 2024' (U23.02768 d.d. 20 juni 2023). De effecten en achtergrond van de Septembercirculaire zijn ook reeds aan de Raad gecommuniceerd, middels de brief: 'Septembercirculaire 2023' (U23.04503 d.d. 3 oktober 2023).

Zoals in de brief over de Meicirculaire 2023 gesteld is het vrij besteedbare effect van de Meicirculaire € 2.532.000. Het totale effect van de Meicirculaire is € 2.830.000. Een bedrag van € 298.000 wordt afgedragen in verband met de doordecentralisatie van het voorgezet onderwijs. Het vrij besteedbare effect van de Septembercirculaire is € 127.000. Het totale effect van de Septembercirculaire is € 142.000. Ook hier wordt een bedrag van € 15.000 afgedragen in verband met de doordecentralisatie voortgezet onderwijs. Deze afdrachten worden verklaard in Programma 2. Beleidsveld 8.3 Dividend Lasten (nadeel € 198.000) Bijdrage kas Aandeelhouderscommissie (AHC) Stedin Vanuit het beschikbaar gestelde dividend is bij aandeelhoudersvergadering besloten om het saldo van de aandeelhouderscommissie kas te verhogen met een bedrag van exact € 3 miljoen. Vanuit deze kas worden de kosten voor (externe) advisering aan de aandeelhouders omtrent het traject Lange Termijn Financiering (LTF) betaald. De bijdrage van Lansingerland in deze aanvulling is € 101.000.

Gemeente Lansingerland

Toerekening kapitaallasten Op 12 juli 2021 heeft de gemeente een investering van € 12.858.458 in cumulatief preferente aandelen Stedin gedaan. Deze aandelen staan tegen de historische verkrijgingsprijs gewaardeerd op onze balans. Bij begroting 2023 zijn er geen kapitaallasten toegerekend aan dit actief. In de nieuwe doorberekening van de kapitaallasten wordt hier wel € 96.000 aan toegerekend waardoor de lasten toenemen. Dit is een interne doorrekening en heeft verder geen effect op het saldo. Door de toerekening van deze lasten worden er op diverse plekken elders kleine voordelen geschreven, die met deze lasten salderen tot 0. Baten (nadeel € 113.000) Conform haar jaarrekening 2022 is het jaarresultaat Stedin toe te rekenen aan de reguliere aandeelhouders lager dan verwacht waardoor het dividend op de reguliere aandelen € 113.000 lager is uitgevallen. Beleidsveld 8.4 Financieringsfunctie Lasten (nadeel € 30.000) Er is een kleine kortlopende kasgeldlening aangetrokken met een looptijd van 2 maanden om in de zomerperiode voldoende liquide te blijven. De rentelasten op deze kasgeldlening bedragen € 30.000 en waren niet begroot. Baten (voordeel € 569.000) Er is € 569.000 extra ontvangen vanuit de rente van het schatkistbankieren. De rente is sinds 2022 hard gestegen.

Mede door de verkoop van de aandelen Eneco hadden we begin 2023 een aanzienlijk bedrag gestald bij de Schatkist van het Rijk. Hierdoor is er sprake van forse extra rentebaten. Doordat gedurende 2023 een grote lening is afgelost is inmiddels het saldo bij de Schatkist fors lager/nihil. De rentebaten zijn dus niet structureel, in de begroting hielden we al rekening met het vervallen van de rentelasten van de afgeloste lening. Beleidsveld 8.5 Algemene dekkingsmiddelen en saldo kostenplaatsen Budgetoverhevelingen (€ 800.000) In de Begroting 2023 was een incidenteel budget opgenomen (2023: € 800.000 en 2024: € 800.000) om een traineeprogramma te starten. Trainees zouden in dienst komen van de gemeente Lansingerland en een tweejarig traineeship doorlopen waarna ze op een vaste ‘reguliere’ functie geplaatst zouden worden. Binnenkort starten een aantal trainees van de VNG. Deze doen bij ons werkervaring op zorgen er binnen onze organisatie voor dat de toegevoegde waarde van een traineeship (vanuit het perspectief van de werkgever) zichtbaar wordt. Verkennende gesprekken met een extern bureau dat ons kan ondersteunen om een traineeprogramma op te zetten zijn gestart. Wij verwachten dat in de loop van 2024 ons eigen trainee programma kan starten (na een wervingsronde). Het incidentele budget van € 800.000 schuift daarom door naar 2024.

Het budget voor 2024 schuift door naar 2025 (dat verwerken we in de zomerrapportage 2024 en begroting 2025). Beleidsveld 8.6 Mutaties Reserves Geen financiële mutaties Beleidsveld 8.7: Stelpost onvoorzien Lasten (voordeel € 65.000) In 2023 heeft de Gemeente een donatie van € 1 per inwoner gedaan voor de slachtoffers van de aardbevingg in Syrië en Turkije. De donatie wordt gedekt vanuit de stelpost onvoorzien, die met deze wijziging wordt verminderd met € 65.000. De bijbehorende lasten van de donatie worden verklaard in Programma 1.

Gemeente Lansingerland

Overzicht Overhead

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000

B10.1 Overhead

PG10 Overhead

Begroting 2023 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2023

Actuele begroting 2023 voor slotwijziging

Mutaties Slotwijziging 2023

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2023

Begroting 2023 na Slotwijziging 2023

Lasten

21.793

147

21.940

-283

21.730

Baten

Toevoeging reserves

160

108

323

Onttrekking reserves

479

147

626

160

-175

611

Totaal B10.1

-21.349

-73

-21.422

Lasten

21.793

147

21.940

-283

21.730

Baten

Toevoeging reserves

160

108

323

Onttrekking reserves

479

147

626

160

-175

611

Totaal PG10

-21.349

-73

-21.422

Beleidsveld 10.1 Overhead Lasten (nadeel € 73.000) De afwijking van circa € 73.000 nadeel ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Budgetoverhevelingen Learning Management System (€ 100.000) en Implementatie E-HRM (€ 75.000) Als gevolg van langdurig ziekteverzuim zijn voorgenomen acties, zoals het inzetten van een gespecialiseerd adviesbureau dat onderzoek doet en advies geeft over een voor Lansingerland passend LMS (Learning Management System), het opzetten van leer- en ontwikkelpaden en vitaliteitsbeleid naar 2024 doorgeschoven. Dit resulteert in een lagere laste van € 175.000 incidenteel in 2023. Wet open overheid (€ 78.000) Voor de implementatie van de Wet open overheid (verder: Woo) hebben we van het Rijk een structureel en een incidenteel budget ontvangen. Het incidentele budget voor 2023 bedraagt € 78.000. Dit bedrag hevelen we over naar 2024, dit resulteert in een lagere last van € 78.000 incidenteel in 2023. Het project loopt inmiddels een jaar en de nadruk ligt op de uitwerking van de 11 categorieën van gevallen van documenten die actief gepubliceerd moeten gaan worden. In 2024 zullen er extra kosten gemaakt moeten worden voor de ontwikkeling van standaard sjablonen en de afstemming met andere projecten, zoals de implementatie van de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) en de e-mailarchivering.

Met de overheveling van het budget van € 78.000 is voor het totale project in 2024 een budget beschikbaar van € 275.000. Proeftuinen (kantoorruimte aanpassen aan eisen moderne aantrekkelijke werkgever)(€ 30.000) De voorbereidingsfase van het project "proeftuinen" is nog niet geheel afgrond. De projectleider rond de opdracht voor het voorbereidingstraject in 2024 af en daarna wordt gestart met de uitvoeringsfase. Dit resulteert in een lagere last van € 30.000 incidenteel in 2023. Baten Geen financiële mutaties

Gemeente Lansingerland

Reservemutaties Overhead Toevoegingen Voor de aanschaf van het mobiel servicepunt en de daaruit voortvloeiende afschrijving wordt € 160.000 toegevoegd aan de reserve kapitaallasten. Dit is vastgesteld in BR2300028. De budgetoverheveling voor Wet open overheid bedraagt € 78.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2023 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2024. De budgetoverheveling voor Proeftuinen bedraagt € 30.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2023 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2024. Onttrekkingen Voor de aanschaf van het mobiel servicepunt en de daaruit voortvloeiende afschrijving wordt € 160.000 onttrokken aan de algemene reserve en toegevoegd. Dit is vastgesteld in BR2300028. De budgetoverheveling voor Learning Management System Jeugd bedraagt € 100.000. Dit is een budgetoverheveling uit 2022 en hevelen we over naar 2024. Dit wordt technisch verwerkt door de onttrekking aan de algemene reserve in 2023 terug te draaien en te onttrekken aan de algemene reserve in 2024. De budgetoverheveling voor Implementatie E-HRM bedraagt € 75.000. Dit is een budgetoverheveling uit 2022 en hevelen we over naar 2024. Dit wordt technisch verwerkt door de onttrekking aan de algemene reserve in 2023 terug te draaien en te onttrekken aan de algemene reserve in 2024.

Onttrekkingen Geen financiële mutaties

Gemeente Lansingerland

Overzicht afwijkingen op de gevoteerde investeringen

Gemeente Lansingerland

In de Begroting 2023-2026 heeft de Raad het Meerjarig Investeringsprogramma (MIP) vastgesteld. In deze bijlage wordt specifiek ingegaan op afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde MIP en de huidige lopende projecten. De toelichting op de afwijkingen staan per investering aangegeven. Deze bijlage geeft dan ook een integraal beeld van de wijzigingen in de faseringen op de investeringen. De structurele effecten worden in bij de eerstvolgende actualisatie van de begroting 2024-2027 verwerkt. In deze slotwijziging wordt over de voortgang en de mutaties van projecten gerapporteerd ten opzichte van het krediet per 1 januari 2023 gefaseerd over de jaren heen. Hieronder het overzicht: Mutatie 2023

Mutatie 2024

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Mutatie Mutatie 2027 2028

Totaal

Toelichting

Cultuurhuis Blok B - Bouw

-487.496

-634.641

1.122.137

0 Bouw is uitgesteld waardoor het budget wordt gefaseerd

Cultuurhuis Blok B - Installaties

-908.771

908.771

0 Bouw is uitgesteld waardoor het budget wordt gefaseerd

Cultuurhuis Blok B - Inventaris vast

-227.100

227.100

0 Bouw is uitgesteld waardoor het budget wordt gefaseerd

Cultuurhuis Blok B - Inventaris los Cultuurhuis Blok B Duurzaamheid

0 Bouw is uitgesteld waardoor het budget wordt gefaseerd

-31.400

-75.360

-18.840

-125.600 Bouw is uitgesteld waardoor het budget wordt gefaseerd

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lansingerland&id=ccebb441-183a-4f00-9867-3599f151ce5a