[T22.05941] Slotwijziging 2022
Tekst van het document
Slotwijziging 2022
Inhoudsopgave Inhoudsopgave .............................................................................................................. 2 Inleiding ..................................................................................................................... 3 Samenvatting ............................................................................................................... 5 Begrotingssaldo 2022 ................................................................................................... 6 Incidenteel versus Structureel ...................................................................................... 10 Uitkomsten Slotwijziging 2022 ......................................................................................... 11 Programma 1 Bestuur en dienstverlening ......................................................................... 12 Programma 2 Openbare orde en veiligheid ....................................................................... 14 Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs ........................................................................ 16 Programma 4 Sociaal Domein ........................................................................................ 20 Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte ..........................................................................
28 Programma 6 Lansingerland ontwikkelt ........................................................................... 31 Programma 7 Grondzaken ............................................................................................ 39 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................ 41 Overzicht Overhead ................................................................................................... 45 Overzicht afwijkingen op de gevoteerde investeringen ........................................................... 49 Overzicht van alle lopende investeringen (totaal) .................................................................. 56 Overzicht verloop investeringen per beleidsveld ................................................................... 67 Overzicht (uitputting) reserves......................................................................................... 70 Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) .................................................................. 73
2
Gemeente Lansingerland
Inleiding Voor u ligt de Slotwijziging 2022. De slotwijziging is een tussentijdse en tevens laatste afwijkingenrapportage op de lopende begroting. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2022 en actualiseren wij voor de laatste keer de Begroting 2022 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Er is daarbij in beginsel geen sprake van nieuw beleid (beleidsarme aanpassingen). In deze slotwijziging verwerken we de administratieve begrotingswijzigingen, budgetoverhevelingen, afwijkingen groter dan € 100.000 die reeds eerder aan de raad gemeld zijn en afwijkingen groter dan € 100.000 die nu aan het licht zijn gekomen. Door deze mutaties te verwerken belasten we de jaarrekening niet onnodig met technische mutaties en voorkomen we zoveel mogelijk dat er grote verschillen zich voordoen tussen de vastgestelde begroting (dus na de slotwijziging) en realisaties zoals die in de jaarrekening worden opgenomen. Deze slotwijziging wordt in de laatste raadsvergadering van het jaar door de Raad behandeld en vastgesteld. In de nu voorliggende slotwijzigingen zijn de aanpassingen verwerkt die gemeld zijn in de Mei- en Septembercirculaire 2022 Gemeentefonds, voor zover die betrekking hebben op het jaar 2022, als ook de geconstateerde onderschrijdingen bij de Wmo in 2022.
Uw raad is daarover recent separaat geïnformeerd (kenmerk U22.04911 van 19 oktober 2022). De informatie uit de circulaires over de algemene uitkering (accres en taakmutaties) en de decentralisatie- en integratie-uitkeringen leveren voor Lansingerland in 2022 nog aanzienlijke bedragen op. De Slotwijziging 2022 bevat ook een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen, een overzicht van alle lopende investeringen ten opzichte van de bij Zomerrapportage 2022 vastgestelde Meerjaren Investerings Plan (MIP) én een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Hiermee voldoen we aan de wens van de raad. De bijstellingen in deze overzichten zijn technisch van aard, zoals het in sommige gevallen doorschuiven van (een deel van) het investeringskrediet naar een later jaar of hogere of lagere toegerekende kosten op bestaande investeringen en het effect daarvan op de kapitaallasten Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe. De hogere kapitaallasten die dit met zich meebrengt zijn verwerkt in de slotwijziging per beleidsveld. Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidings-kredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de begroting voor; de slot- wijzigingen betreffen immers een afwijkingenrapportage en bevat geen nieuwe beleidsvoornemens.
Naar de wens van de raad worden bij de presentatie van het MIP de ambities bij de investeringen, zowel die voor vervanging en uitbreiding maar ook voor nieuwe investeringen meer in lijn gebracht met de mogelijkheden van uitvoering. In deze slotwijziging geven wij u weer een overzicht van de uitputting van de Reserve Crisismaatregelen, die is bedoeld om de directe risico’s als gevolg van de Coronacrisis voor onze gemeente afkomen op te vangen. Zoals met uw raad is afgesproken zal bij de Jaarrekening 2022 aan u worden voorgelegd of deze reserve nog voortgezet zal moeten worden, of dat het resterend saldo dan vrij kan vallen. In mei 2022 besloot uw Raad tot het instellen van een reserve Oekraïne. In deze rapportage geven wij ook de inzet van deze reserve in 2022 weer.
3
Gemeente Lansingerland
Leeswijzer De Slotwijziging 2022 begint met een samenvatting van de financiële uitkomsten en laten het begrotingssaldo aan het einde van 2022 zien. Daarna presenteren we per programma de afwijkingen, die gebaseerd zijn op eventueel bijgestelde prognoses, en voorgestelde begrotingswijzigingen. Alle afwijkingen met een omvang van meer dan € 100.000 per beleidsveld worden daarbij toegelicht. Als bijlagen zijn opgenomen drie overzichten die de investeringen betreffen, namelijk de afwijkingen op de gevoteerde investeringen, alle lopende investeringen (totaal) en het verloop per beleidsveld. Tot slot geven wij het overzicht van de uitputting van de reserves met specifiek informatie over de Reserve Crisismaatregelen en de reserve Oekraïne. In de financiële overzichten bij de programma’s laten we de cijfers zien van de tot nu toe vastgestelde begroting, namelijk de actuele begroting vóór slotwijziging. Dat is de oorspronkelijke (primitieve) begroting met de nadien aangenomen amendementen en tussentijdse begrotingswijzigingen, waaronder die uit de Zomerrapportage 2022. Samen met de slotwijzigingen levert dat de definitief vastgestelde begroting. Die stand zullen we laten confronteren met de realisaties zoals die in de Jaarrekening 2022 worden opgenomen.
Aan het eind vatten we de cijfers nog eens samen in een apart overzicht waarin we de oorspronkelijk vastgestelde (primitieve) begroting (‘begrotingsboek’) zetten tegenover het totaal aan wijzigingen gedurende het jaar. Op die manier kan op een later moment gemakkelijker aansluiting worden gemaakt met het ‘jaarrekeningboek’.
4
Gemeente Lansingerland
Samenvatting
5
Gemeente Lansingerland
Begrotingssaldo 2022 De oorspronkelijk vastgestelde (primitieve) Begroting 2022 kende een klein structureel overschot van € 138.000. Als gevolg van diverse tussentijdse technische mutaties (per saldo € 1.297.000 positief) en de mutaties uit de Zomerrapportage 2022 (€ 2.475.000 negatief) is de actuele stand van de door uw raad vastgestelde begroting vóór slotwijziging € 1.040.000 negatief. De aanpassingen die in de nu voorliggende Slotwijziging 2022 aan u worden voorgelegd wijzigen dit beeld aanzienlijk. Daar liggen vier soorten van verklaringen aan ten grondslag. Allereerst leidt de informatie uit zowel de Meicirculaire 2022 als de Septembercirculaire 2022 tot aanzienlijke aanpassingen in de algemene uitkering uit het Gemeentefonds voor het begrotingsjaar 2022. Wij hebben u daarover recent geïnformeerd in de brief: ‘Mei- en Septembercirculaire 2022: effecten op 2022’ (kenmerk U22.04911 van 19 oktober 2022). De meicirculaire was dit jaar pas beschikbaar toen de Zomerrapportage 2022 al naar uw raad was verstuurd: de budgettaire verwerking van beide circulaires leggen wij u daarom nu voor. Grotendeels betreft de aanpassing in de algemene uitkering de vrij besteedbare ruimte als gevolg van de positieve accres ontwikkeling en diverse technische aanpassingen (hoeveelheidsverschillen en ophoging Plafond BTW-Compensatiefonds) van per saldo € 4,7 miljoen voordelig.
De tweede soort verklaring voor de aanpassingen in de Slotwijziging 2022 betreffen diverse taakmutaties en andere budgetten, waarbij die met betrekking tot de Energietoeslag in budgettaire termen de grootste is. In de Zomerrapportage 2022 hebben we daarop geanticipeerd door ervan uit te gaan dat we ten minste € 0,9 miljoen daarvoor zouden ontvangen. Uit de mei- en septembercirculaires blijkt nu dat we in totaal voor 2022 € 1.880.000 ontvangen. Dat compenseert vooralsnog in voldoende mate het bedrag dat we tot nu betaald hebben (€ 1.670.000). Aanvullend op verzoek van de raad heeft het college in deze slotwijziging budget (€ 800.000) verwerkt voor nadere maatregelen bestrijden energiearmoede 2022. De ruimte hiervoor is vooralsnog gevonden binnen de bestaande middelen van participatie (overgebleven tonk-gelden en niet-besteedde 2022 gelden voor versterken dienstverlening). Andere extra budgetten worden verstrekt middels decentralisatie- of integratie-uitkeringen. Dat zijn voor gemeenten in principe vrij besteedbare budgetten die verstrekt worden voor zaken die het Rijk van belang acht; anders dan een taakmutatie vindt toekenning niet plaats op grond van de gemeentefondsmaatstaven. Opvallende budgetten betreffen enerzijds de uitvoering van het klimaatakkoord; voor 2022 is nog € 390.000 ter beschikking gesteld.
Voor latere jaren komen er nog aanvullende bedragen; daarover informeren wij u separaat. Anderzijds is er voor de invoering van de omgevingswet in 2022 nog € 456.000 toegekend door het Rijk. Beide budgetten kunnen we niet meer in 2022 besteden; om die reden stellen wij voor deze bedragen naar 2023 door te zetten middels budgetoverhevelingen. Voorts spelen er diverse kleine budgetten bij taakmutaties (deels ook kortingen) en via decentralisatie- en integratie-uitkeringen. In de raadbrief hebben wij die benoemd. Gezien de beperkte omvang van deze incidentele budgetten (alle onder de € 75.000) stellen wij voor het saldo van deze budgetten, namelijk € 343.000, ten gunste van het begrotingssaldo 2022 te brengen. Ten derde kent de Slotwijziging 2022 de reguliere aanpassingen van de begrotingsuitvoering. Alle programma’s (uitgezonderd het overzicht Overhead dat gebaseerd is op interne doorbelastingen) kennen positieve mutaties die in het algemeen bescheiden van omvang zijn. Die worden bij de
6
Gemeente Lansingerland
programma’s inhoudelijk toegelicht. In een enkel geval is er een specifieke reden waarom het budget nog niet (geheel) besteed kon worden en stellen wij voor dat door te schuiven naar het volgend jaar. Uw raad spreekt zich uit over budgetoverhevelingen. Tot slot verwerken wij in deze slotwijzing de onderuitputting bij drie Wmo-budgetten, die wij in het kader van het traject realistisch begroten in het Sociaal Domein nu beter in beeld hebben gekregen. Samentellen die op tot een substantieel meevallend bedrag van € 1.235.000 in het begrotingssaldo. Het gaat om meevallers bij Begeleiding € 500.000, Hulp bij het huishouden € 435.000 en Subsidies/vrije toegang € 300.000. In de Zomerrapportage hebben wij gemeld dat er bij de Wmo in 2022 sprake zou zijn van onderuitputting, zonder dat we toen de precieze cijfers beschikbaar hadden. Recent hebben wij u geïnformeerd over de omvang van deze bedragen (brief kenmerk U22.04911 van 19 oktober 2022). Voor de inhoudelijke toelichting verwijzen wij naar de tekst bij beleidsveld 4.4. Wmo.
Actuele begroting 2022 In november 2021 heeft de Raad de Begroting 2022-2025 vastgesteld die voor 2022 structureel sloot. Door tussentijdse mutaties als gevolg van de aangenomen moties en amendementen bij de begrotingsbehandeling, het MPG en de structurele effecten Slotwijziging 2021 (per saldo € 1.297.000 positief) en de tussentijdse mutaties uit de Zomerrapportage 2022 (€ 2.475.000 negatief) is het vastgestelde begrotingssaldo voor 2022 voorafgaande aan de Slotwijziging 2022 als volgt: Bedragen x € 1.000 2022 Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties)
138
Tussentijdse mutaties
1.297
Mutaties Zomerrapportage 2022
-2.475
Actuele begroting 2022
-1.040
7
Gemeente Lansingerland
Saldo na Slotwijziging (resultaat op hoofdlijnen) Bedragen x € 1.000 2022 Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties)
(A)
Waarvan budgetoverhevelingen
-1.040
Programma 1 Bestuur en dienstverlening
79
0
Programma 2 Openbare orde en veiligheid
303
0
Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs
426
168
Programma 4 Sociaal Domein
837
773
Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte
384
0
Programma 6 Lansingerland ontwikkelt
901
1.827
0
0
Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen
6.457
0
Overzicht Overhead
-733
325 3.093
Programma 7 Grondzaken
Totaal mutaties slotwijziging
(B)
8.652
Begroting 2022 na verwerking slotwijziging
(C)
7.612
Toevoeging aan reserves uit slotwijziging
(D)
-3.068
-3.093
Onttrekking aan reserves uit slotwijziging
(E)
-424
0
Begroting 2022 na verwerking slotwijziging en afwikkeling reserves
(F)
4.120
Zoals hierboven aangegeven is het laatst vastgestelde begrotingssaldo € 1.040.000 negatief (A). Door de mutaties uit de Slotwijziging 2022 (B) stijgt het saldo van de Begroting 2022 naar € 7.612.000 positief (C). Na het verwerken van toevoegingen aan (D) en onttrekkingen van (E) de reserves bedraagt het begrotingssaldo na mutaties slotwijziging afgerond € 4.120.000 positief. Een deel van dit saldo werkt structureel door naar 2023 en verder waarvan een deel al structureel in de begroting 2023 is verwerkt (via de verwerking van de meicirculaire). Het effect van de septembercirculaire is nog niet structureel in de begroting 2023 verwerkt (maar wel in deze slotwijziging voor 2022). Over de effecten van deze structurele wijzigingen en de ‘tegenhangers’ daarvan (loon- en prijscompensatie) informeerden wij u eerder via brief U22.04839 en verwerken we in een eerste begrotingswijziging 2023.
Het voordelige saldo in deze Slotwijziging bedraagt € 7.612.000 en is opgebouwd uit diverse wijzigingen. De grootste voordelige saldi zitten in programma 8 'Algemene dekkingsmiddelen', programma 6 ‘Lansingerland Ontwikkelt’ en programma 4 ‘Sociaal Domein’. Het voordeel binnen programma 8 betreft de aanpassing van de algemene uitkering gemeentefonds op basis van de Mei- en Septembercirculaire en de hogere inkomsten voor de OZB niet-woningen. Het voordeel binnen programma 6 betreft o.a. de Mobiliteitsvisie. Het voordeel binnen programma 4 is met name het gevolg van verwerking van de voordelen binnen Wmo Begeleiding en Hulp bij het Huishouden. Het overige voordeel is verspreid over de andere programma’s. Op een aantal posten (voornamelijk sociaal domein) onderzoeken wij de mogelijke oorzaken van de budgetafwijkingen en wat dit betekent voor de komende jaren. Mogelijk volgt hieruit dat bijstelling nodig is voor 2023 en verder. Het college informeert de gemeenteraad dan separaat of in de Zomerrapportage 2023 daarover. De reeds bekende structurele
8
Gemeente Lansingerland
effecten van de Slotwijziging 2022, met uitzondering van de septembercirculaire, zijn reeds opgenomen in de Begroting 2023-2026. Budgetoverhevelingen Apart zichtbaar gemaakt zijn de budgetoverhevelingen. Dat zijn delen van incidenteel toegekende budgetten die om een technische reden doorschuiven naar het volgend jaar. Dit betekent dat de betreffende budgetten in 2022 worden afgeraamd. De budgetoverhevelingen zijn daardoor onderdeel van het voordelige saldo van de slotwijziging (onderdeel van de € 7.612.000). De totaal voorgestelde overhevelingen tellen op tot € 3.093.000 en worden aan de algemene reserve toegevoegd en in 2023 beschikbaar gesteld. Structurele budgetten die gedurende het jaar niet uitgeput worden (onderuitputting) vallen in principe vrij in het resultaat en kunnen eventueel als resultaatbestemming bij de jaarstukken via een bestemmingsreserve of de algemene reserve aan budgetten in latere jaren worden toegevoegd. Toelichting in afzonderlijke programma's De slotwijziging bevat per programma een overzicht van de afwijkingen op tijd, kwaliteit en financiën. Conform onze vigerende financiële verordening worden afwijkingen (inkomsten of uitgaven, niet gesaldeerd) per beleidsveld groter dan € 100.000 en afwijkingen kleiner dan € 100.000, maar groter dan 10% van de begrote lasten op het betreffende beleidsveld, toegelicht (zie artikel 6 van de financiële verordening).
Voor het beleidsveld grondexploitaties geldt een afwijkende grens van € 1.000.000 (zie artikel 6 – lid f) in plaats van het bovenstaande. In de tabellen zijn ook de mutaties onder deze bedragen aangegeven, maar deze worden niet toegelicht. Daarnaast zijn ook financiële mutaties opgenomen die programma overstijgend zijn. Die vergen namelijk expliciete besluitvorming van de raad. Zaken die conform de begroting lopen worden niet vermeld. Investeringen Er is wederom een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen in het boekwerk van de Slotwijziging 2022 opgenomen. Dit overzicht bevat tevens de toelichtingen op de afwijkingen. Daarnaast is er een overzicht van alle lopende investeringen (totaal) opgenomen en een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Per saldo betekent dit een verhoging van de reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP van € 2.029.571 over de jaren 2022 tot en met 2026. Reserves In deze slotwijziging is er ook weer een overzicht van de uitputting van de reserves opgenomen. Tevens is er een overzicht van de reserve Crisismaatregelen en de reserve Oekraïne opgenomen. In dit overzicht is zowel een uitsplitsing van het saldo over de jaren weergegeven, als een overzicht van de begrote onttrekkingen voor het begrotingsjaar 2022.
Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) Ten slotte is er weer een overzicht van alle mutaties in het begrotingsjaar 2022 opgenomen. Dit overzicht is opgebouwd vanuit de primitieve begroting naar de laatste wijzigingen in deze slotwijziging.
9
Gemeente Lansingerland
Incidenteel versus Structureel De mutaties in de slotwijziging (B) zijn zowel incidenteel als structureel. In het vervolg van deze rapportage lichten we bij de toelichtingen per mutatie toe of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Opgemerkt wordt dat structurele mutaties doorwerken in latere jaren en in de 1e Begrotingswijziging 2023 of Zomerrapportage 2023 verwerkt worden. Het overzicht hieronder is exclusief de reservemutaties en geeft aan dat de voorgestelde wijzigingen incidenteel zijn verwerkt. Structurele lasten dekken we met structurele middelen. Bedragen x € 1.000 2022 Incidentele wijzigingen Slotwijziging 2022
8.797
Structurele wijzigingen Slotwijziging 2022
-145
Totaal mutaties Slotwijziging 2022
10
Gemeente Lansingerland
8.652
Uitkomsten Slotwijziging 2022
11
Gemeente Lansingerland
Programma 1 Bestuur en dienstverlening Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting 2022
Mutaties
Budgetoverhevelingen
(vóór slotwijziging) Slotwijziging 2022
Slotwijziging 2022
Begroting 2022 na Slotwijziging 2022
B1.1 Gemeenteraad,
Lasten
3.108
196
0
3.304
Baten
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
145
0
0
145
-2.963
-196
0
-3.159
Lasten
257
0
0
257
Baten
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal B1.2
-257
0
0
-257
Lasten
2.967
-76
0
2.891
Baten
687
199
0
886
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal B1.3
-2.280
275
0
-2.005
Lasten
6.332
120
0
6.452
Baten
687
199
0
886
0
0
0
0
145
0
0
145
-5.500
79
0
-5.421
college en griffier
reserves Onttrekking reserves Totaal B1.1
B1.2 Samenwerking
reserves Onttrekking reserves
B1.3 Dienstverlening
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
PG1 Bestuur en dienstverlening
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal PG1
12
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 1 Gemeenteraad, college en griffier Lasten (nadeel € 196.000) Mutaties Griffie (nadeel € 200.000) Door personele wisselingen en vervanging wegens ziekte is het personeelsbudget van de griffie eenmalig overschreden. Dit resulteert in een hogere last van € 200.000 in 2022. Het verschil van € 4.000 voordelig bestaat uit diverse kleine verschillen. Budgetoverhevelingen Geen financiële mutaties Baten Geen financiële mutaties Reservemutaties beleidsveld 1 Onttrekkingen Geen financiële mutaties Toevoegingen Geen financiële mutaties Beleidsveld 2 Samenwerking Geen financiële mutaties Beleidsveld 3 Dienstverlening Lasten (voordeel € 75.000) Mutaties Personeelslasten (voordeel € 75.000) Door een verschuiving van personeel naar overhead en het doorbelasten van uren naar de projecten vallen de personeelslasten lager uit. Dit resulteert in een lagere last van € 75.000 in 2022. Hiertegenover staan hogere personeelslasten op overhead. Per saldo is dit effect neutraal op het saldo van de begroting 2022. Baten (voordeel € 199.000) Mutaties Leges (voordeel € 199.000) Als gevolg van het afschalen van de coronamaatregelen, verwachten wij in 2022 en verder een hogere opbrengst van de leges voor o.a. de reisdocumenten en burgerlijke stand. Dit resulteert in hogere baten van € 199.000 incidenteel in 2022.
13
Gemeente Lansingerland
Programma 2 Openbare orde en veiligheid Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting 2022
Mutaties
(vóór slotwijziging) Slotwijziging 2022
Budgetoverhevelingen Begroting 2022 Slotwijziging 2022
na Slotwijziging 2022
B2.1 Openbare orde Lasten
7.237
-303
0
6.935
Baten
40
0
0
40
Toevoeging
0
0
0
0
144
93
0
237
-7.053
396
0
-6.657
7.237
-303
0
6.935
Baten
40
0
0
40
Toevoeging
0
0
0
0
144
93
0
237
-7.053
396
0
-6.657
en veiligheid
reserves Onttrekking reserves Totaal B2.1
PG2 Openbare orde Lasten en veiligheid
reserves Onttrekking reserves Totaal PG2
14
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 1 Openbare orde en veiligheid Lasten (voordeel € 303.000) Mutaties Personeelslasten (voordeel € 303.000) Door o.a. een verschuiving van personeel naar overhead en het doorbelasten van uren naar de projecten vallen de personeelslasten lager uit. Dit resulteert in een lagere last van € 303.000 in 2022. Hiertegenover staan hogere personeelslasten op overhead. Per saldo is dit effect neutraal op het saldo van de begroting 2022. Budgetoverhevelingen Geen financiële mutaties Baten Mutaties Geen financiële mutaties Reservemutaties beleidsveld 1 Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen (€ 93.000) A13/A16 Voor de gemeentelijke taken rondom de aanleg van de A13/A16 worden er meer kosten gemaakt dan eerder geraamd. Deze kosten worden onttrokken uit de algemene reserve. Dit leidt tot een € 93.000 hogere onttrekking.
15
Gemeente Lansingerland
Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting 2022
Mutaties
(vóór slotwijziging) Slotwijziging 2022
Budgetoverhevelingen Begroting 2022 Slotwijziging 2022
na Slotwijziging 2022
B3.1 Sport
Lasten
2.490
4
0
2.495
Baten
758
-3
0
755
0
0
0
0
100
0
0
100
Totaal B3.1
-1.632
-7
0
-1.640
Lasten
1.909
4
-168
1.745
Baten
39
0
0
39
Toevoeging
0
0
168
168
313
0
0
313
Totaal B3.2
-1.557
-4
0
-1.561
Lasten
8.862
108
0
8.969
Baten
852
376
0
1.228
7.458
0
0
7.458
8.520
0
0
8.520
-6.948
269
0
-6.679
13.261
116
-168
13.209
Baten
1.649
373
0
2.022
Toevoeging
7.458
0
168
7.626
8.933
0
0
8.933
-10.138
258
0
-9.880
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
B3.2 Cultuur
reserves Onttrekking reserves
B3.3 Onderwijs en kinderopvang
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal B3.2
PG3 Sport, cultuur en Lasten onderwijs
reserves Onttrekking reserves Totaal PG3
16
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 1 Sport Lasten (nadeel € 4.000) Mutaties Personeelslasten (nadeel € 4.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 4.000 in 2022 Baten (nadeel € 3.000) Mutaties Het verschil van € 3.000 nadelig bestaat uit diverse kleine verschillen. Beleidsveld 2 Cultuur Lasten (nadeel € 4.000) Mutaties Personele kosten (nadeel €4.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 4.000 in 2022. Budgetoverhevelingen Crisismiddelen cultuur In de decembercirculaire 2021 ontvingen wij € 118.000 vanuit het Rijk ten behoeve van in stand houden van de lokale en regionale cultuursector. Deze aanvullende inkomsten zijn vooraf niet aangekondigd. In 2022 konden wij vanuit de reguliere middelen de eerste benodigde bijdragen voor corona ondersteuning bekostigen. Crisisondersteuning is ook in 2023 voor cultuur van belang, omdat effecten van corona voor cultuur vooral op de langere termijn blijken. Een rapportage vanuit de provincie over effecten van corona en gesprekken binnen de cultuursector bevestigen dit beeld.
Bijdragen voor 2023 zijn gealloceerd voor uitkering op het gebied van crisistoelagen, programmerings- en vrijwilligersondersteuning. De middelen hevelen wij met het doel en onder de noemer van crisisondersteuning cultuur over naar 2023. Advieskosten cultuur en Casa Cadanza Niet het totale budget voor coronaondersteuning in de culturele sector en cultuurhuis Casa Cadanza wordt in 2022 benut. Dit heeft onder andere te maken met lagere ureninzet vanwege uitval en algemeen personeelstekort. Wij hevelen € 50.000 over van 2022 naar 2023 ten behoeve van advieskosten cultuur en cultuurhuis in 2023. Baten Geen financiële mutaties.
17
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 3 Onderwijs en kinderopvang Lasten (nadeel € 108.000) Mutaties Nationaal Programma Onderwijs (nadeel € 220.000) Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is een programma voor de aanpak van corona-gerelateerde leervertragingen, zowel cognitief als sociaal-emotioneel. Lansingerland ontvangt hiervoor een totaalbedrag van € 1.339.252, te besteden tot en met juli 2025. De hoogste kosten zitten in de uitbreiding van de Jeugdcoach Op School, NT2 Taalondersteuning op PO-scholen en het tegengaan van taalachterstanden. Dit resulteert in een hogere last van € 220.000 in 2022 om in te zetten voor herstel na corona ten opzichte van de huidige budgetten voor NPO. Deze kosten worden gecompenseerd met de uitgaven in de komende jaren. Het totale budget voor NPO over de jaren heen blijft gelijk. Het budget voor het NPO ontving de gemeente (deels) in 2021 en in 2022 van het Rijk en is op de balans gezet ter dekking van kosten. Daarmee is uitvoering van het programma budgetneutraal. Leerlingenvervoer (voordeel € 158.000) De ritten voor leerlingen- en jeugdvervoer worden door dezelfde aanbieder uitgevoerd conform de aanbesteding. Door een herberekening naar het gemiddeld gereden aantal kilometers voor leerlingenvervoer ten opzichte van jeugdvervoer vindt er een verschuiving plaats in de werkelijke toe te rekenen kosten.
Dit resulteert in een voordeel van €158.000 voor leerlingenvervoer (programma 3), tegenover een hogere last van € 158.000 op jeugdvervoer (programma 4). Voor de totale begroting is deze wijziging budgettair neutraal. SUVIS Melanchton (nadeel € 137.000) We ontvingen voor CVO Melanchthon de Blesewic de Speciale Uitkering Ventilatie In Scholen (SUVIS) van € 137.000. In het kader van de doordecentralisatie VO worden deze gelden aan de school uitgekeerd. Daarmee is deze mutatie budgetneutraal. Subsidies peuteropvang (voordeel € 118.000) Bij de vaststelling van de subsidies peuteropvang 2021 bleek dat wij meer subsidie hebben verstrekt dan de organisaties nodig hadden. Het niet bestede subsidiebedrag vorderen wij terug. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van € 118.000 voor peuteropvang. Onderwijsachterstandenbeleid (nadeel € 9.300) We ontvingen de definitieve specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid 2022. Deze ligt € 9.300 hoger dan begroot. Het budget wordt aangepast aan zowel de baten- als de lastenkant. Hiermee is de wijziging budgetneutraal. Personele kosten (nadeel € 16.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 16.000 in 2022.
Het verschil van € 2.000 nadelig bestaat uit diverse kleine verschillen.
18
Gemeente Lansingerland
Baten (voordeel € 376.000) Mutaties Nationaal Programma Onderwijs 2022 (voordeel € 220.000) Zie de toelichting hierboven bij de lasten. SUVIS Melanchton (voordeel € 137.000) We hebben voor CVO Melanchthon de Blesewic de Speciale Uitkering Ventilatie In Scholen (SUVIS) ontvangen van € 137.000. In het kader van de doordecentralisatie VO worden deze gelden aan de school uitgekeerd. Daarmee is deze mutatie budgetneutraal. Onderwijsachterstandenbeleid (voordeel € 9.300) We ontvingen de definitieve specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid 2022. Deze ligt € 9.300 hoger dan begroot. Het budget wordt aangepast aan zowel de baten- als de lastenkant. Hiermee is de wijziging budgetneutraal. Het restant van circa € 10.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.
19
Gemeente Lansingerland
Programma 4 Sociaal Domein Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting 2022
Mutaties
(vóór slotwijziging) Slotwijziging 2022
Budgetoverhevelingen Begroting 2022 Slotwijziging 2022
na Slotwijziging 2022
B4.1 Samenleving
Lasten
4.629
1.740
-193
6.176
Baten
393
1.675
0
2.068
0
0
193
193
228
250
0
478
Totaal B4.1
-4.008
185
0
-3.823
Lasten
20.626
902
-78
21.449
Baten
0
123
0
123
869
0
78
947
1.736
0
0
1.736
Totaal B4.2
-19.758
-778
0
-20.537
Lasten
18.113
970
-502
18.581
Baten
10.174
610
0
10.784
0
0
502
502
854
0
0
854
Totaal B4.3
-7.086
-360
0
-7.445
Lasten
14.074
-1.268
0
12.806
Baten
322
0
0
322
0
0
0
0
74
0
0
74
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
B4.2 Jeugd
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
B4.3 Participatie
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
B4.4 Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO)
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
20
Gemeente Lansingerland
PG4 Sociaal Domein
Totaal B4.4
-13.678
1.268
0
-12.411
Lasten
57.442
2.344
-773
59.013
Baten
10.889
2.408
0
13.297
Toevoeging reserves
869
0
773
1.642
Onttrekking reserves
2.892
250
0
3.142
-44.530
314
0
-44.216
Totaal PG4
21
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 4.1 Samenleving Lasten (nadeel € 1.740.000) Mutaties Beleidsaccent: de leraar trekt aan de bel (voordeel € 212.000) Dit budget besteden we aan de financiering van de Jeugdcoach op School (JOS). In 2020 en 2021 hebben we geen facturen naar het onderwijs gestuurd voor de inzet van de JOS. Dit jaar krijgen we met terugwerkende kracht het ongefactureerde bedrag alsnog op onze rekening wat we niet gaan inzetten. Op het budget van De Leraar trekt aan de Bel hebben we dan ook een lagere last van € 212.000 incidenteel in 2022. Beleidsaccent: oog voor vrijwillige inzet (voordeel € 30.000) In de afgelopen jaren hebben we onze inzet gericht op promotie en intensivering van aandacht voor vrijwilligerswerk, met name onder specifieke doelgroepen en op erkenning van vrijwilligerswerk en van mantelzorg. Omdat in 2023 er een taakstelling is op het budget voor de beleidsaccenten heeft Welzijn Lansingerland er voor gekozen om in 2022 niet het gehele bedrag aan te vragen wat besteedbaar is voor dit beleidsaccent. Dit resulteert in een lagere last van € 30.000 incidenteel in 2022. Opvang Oekraïense Vluchtelingen in De Kulck (nadeel € 1.675.000) 24 februari 2022 viel Rusland Oekraïne binnen.
Deze invasie veroorzaakte een grote vluchtelingenstroom, de gemeente Lansingerland heeft haar verantwoordelijkheid genomen door hulpbehoevende ontheemde Oekraïners op te vangen in een kortdurende gemeentelijke opvanglocatie in het gebouw De Kulck. Voor het gereed maken van het gebouw zijn geringe kosten gemaakt. Daarnaast maakt de gemeente kosten om de Oekraïners dagelijks van zorg en onderdak te voorzien. Deze kosten lopen op naar €1,675 miljoen euro. Hierbij uitgaande van een sluitingsdatum van 1 november 2022. De kosten worden gedekt door de Specifieke Uitkering van het rijk, de verklaring daarvan vindt u terug bij de baten. (Ontwikkelingen omtrent de opvang van Oekraïners volgen elkaar in rap tempo op, het kan voorkomen dat u reeds recentere informatie heeft ontvangen via andere kanalen dan deze slotwijziging). Dit resulteert in een hogere last van € 1.675.000 incidenteel in 2022. Langdurige Opvang Oekraïners (nadeel € 250.000) We zetten ons als gemeente in om op meerdere locaties langdurige opvang voor Oekraïners te realiseren. De locatie Sporthoeklaan is daarvan een eerste concreet voorbeeld. Om locaties en de bijbehorende business cases voor te bereiden is een opgaveteam opgetuigd dat gebruik maakt van zowel interne als externe expertise. De kosten hiervoor bedragen in 2022 naar schatting € 250.000.
Wanneer projecten tot uitvoer komen zullen op dat moment zoveel mogelijk kosten direct naar het project toegeschreven worden. Daarnaast verwachten we deze overgebleven kosten ook te kunnen declareren. Om de voorlopige kosten op te vangen heeft uw raad in mei 2022 (BR2200018) besloten een bestemmingsreserve in te stellen van € 1 miljoen. Deze kosten worden nu daaruit gedekt. Dit resulteert in een hogere last van € 250.000 incidenteel in 2022. Uitvoeringskosten Inburgering (voordeel € 90.000) Budgetten ter uitvoering van Inburgering zijn ondergebracht in dit beleidsveld. Om deze budgetten daadwerkelijk in te zetten voor de uitvoering, komt het bedrag van € 90.000 bij de uitvoerende teams terecht.
22
Gemeente Lansingerland
Doorbelasting (nadeel € 147.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 147.000 in 2022. Budgetoverhevelingen Specifieke uitkering Onderwijsroute (voordeel € 60.000) Het Rijk stelt structureel middelen beschikbaar aan gemeenten om inburgeringsvoorzieningen in te kopen (zoals de leerroutes). In 2022 verstrekte het Rijk aanvullend een eenmalige specifieke uitkering van € 60.000 ten behoeve van het realiseren van de onderwijsroute. Landelijk gaven aanbieders namelijk aan meer budget nodig te hebben om het gewenste programma vorm te kunnen geven. Het Rijk is tegemoet gekomen aan deze wens. Dankzij dit extra budget is het ons uiteindelijk gelukt om een sluitende overeenkomst af te sluiten met de Erasmus Universiteit. Dit heeft echter dusdanig veel tijd gekost dat de dienstverlening pas in 2023 plaatsvindt. Hiervoor hevelen wij het budget over naar de begroting van 2023. Beleidsaccent: pubers in de spotlight (voordeel € 38.000) Het budget van Pubers in de Spotlight is door de coronamaatregelen niet volledig besteed. We willen dit bedrag van € 38.000 overhevelen naar 2023 om in te zetten op de ontmoetingsbehoefte van de jeugd en door het opzetten van jongerenparticipatie.
Beleidsaccent: elk kind een kans (voordeel € 50.000) Het budget van Elk Kind een Kans is vanwege personele tekorten niet volledig benut. Het bedrag van € 50.000 hevelen we over naar 2023 waar we het dan inzetten op het Samen Doen-spreekuur. Onderzoek, advies en ondersteuning Sociaal Domein (voordeel € 45.000) Voor 2022 heeft de gemeenteraad € 175.000 incidenteel beschikbaar gesteld om de stap zetten naar datagedreven beleid en professionalisering van onze monitoring op het sociaal domein. De projecten die voor 2022 gepland waren zijn nog niet geheel afgerond vanwege beperkte beschikbaarheid van externe specialisten voor dashboarding. Daarom hevelen we het onbenutte deel van het budget van € 45.000 over naar 2023. Baten (voordeel € 1.675.000) Mutaties Specifieke uitkering ten behoeve van opvang Oekraïners in De Kulck (voordeel € 1.675.000) Zoals hierboven is geschetst heeft de gemeente Lansingerland opvang georganiseerd in het gebouw De Kulck. De kosten die hiermee gemoeid zijn worden gedekt door een SPUK-uitkering van het rijk. Dit resulteert in een hogere baat van € 1.675.000 incidenteel in 2022. Reservemutaties beleidsveld 4.1 Samenleving Toevoegingen Budgetoverhevelingen beleidsveld Samenleving (nadeel € 193.000) De budgetoverhevelingen voor beleidsveld Samenleving bedragen € 193.000.
Deze worden technisch verwerkt door een toevoeging aan de reserve in 2022 en worden onttrokken uit de reserve in 2023.
23
Gemeente Lansingerland
Onttrekkingen Onttrekking bestemmingsreserve Opvang Oekraïense vluchtelingen (voordeel € 250.000) Ten behoeve van de bekostiging van Langdurige Opvang Oekraïners (zie hierboven) onttrekken we € 250.000 uit de bestemmingsreserve Opvang Oekraïense vluchtelingen. Beleidsveld 4.2 Jeugd Lasten (nadeel € 902.000) Mutaties Jeugd GGZ (voordeel € 220.000) Voor de BasisGGZ is vorig jaar € 90.000 overgeheveld in verband met de BasisGGZPLUS. Deze middelen zijn niet nodig gebleken. We hebben in 2022 een lagere incidentele last van € 220.000. Door wachtlijsten bij de jeugdconsulenten wordt er minder gebruik gemaakt van de basis GGZ dan verwacht. Mogelijk zien we ook de effecten van de inzet van de praktijkondersteuner jeugd GGZ (poh jeugd). Huisartsen met een poh jeugd verwijzen misschien eerder naar deze functionaris in plaats van naar de basis GGZ. Dit onderzoeken we verder in 2023. Dit resulteert in een lagere last van € 220.000 in 2022. Jeugd- en leerlingenvervoer (nadeel € 158.000) De ritten voor jeugd- en leerlingenvervoer worden door dezelfde aanbieder uitgevoerd conform de aanbesteding. Door een herberekening naar het gemiddeld gereden aantal kilometers voor leerlingenvervoer ten opzichte van jeugdvervoer vindt er een verschuiving plaats in de werkelijke toe te rekenen kosten.
Dit resulteert in een hogere last van € 158.000 voor jeugdvervoer, tegenover een voordeel van € 158.000 op leerlingenvervoer (programma 3). Voor de totale begroting is deze wijziging budgettair neutraal. Hervormingsagenda (voordeel € 165.000) In het kader van de hervormingsagenda (onderzoek en advies) zetten we in op het verlichten van de wachtlijstproblematiek. Daarnaast zetten we in op preventieve activiteiten zoals extra ondersteuning voor ouders en mediation bij scheidingsproblematiek. We hebben niet het volledige budget kunnen besteden door personele krapte/inzet Oekraïne crisis. Dit resulteert in een lagere last van € 165.000 incidenteel in 2022. Jeugd met een beperking (nadeel € 591.000) Bij Jeugd met een Beperking is er een verwachte overschrijding van € 591.000. We zien dat de gemiddelde besteding per cliënt sterk is toegenomen. Dit komt door meer complexe problematiek waardoor zwaardere zorg ingezet wordt. Daarnaast worden uit dit budget ook specifiek en anders gecontracteerde aanbieders betaald. Dit is zorg wat niet standaard gecontracteerd is en waarvoor wij een maatwerkcontract afsluiten voor jeugdigen. Hier zien we ook een stijging in de kosten. Dit resulteert in een hogere last van € 591.000 in 2022. Veilig thuis (voordeel € 317.000) We zetten met dit budget grotendeels in op de Intensieve Vrijwillige Hulpverlening.
Voor het lokale veld houden we een deel van het budget over. Het grootste deel van het begrote bedrag bestond uit gelden die waren overgeheveld van 2021 naar 2022. Gebleken is dat niet het totaal begrote bedrag nodig is om het lokale veld te versterken. Ook hadden we te maken met personele krapte door de inzet bij de opvang van Oekraïners. Dit resulteert in een lagere last van € 317.000 in 2022.
24
Gemeente Lansingerland
GRJR (nadeel € 825.000) Voor Lansingerland verwachten we op basis van de 7-maandsrapportage van de GRJR een overschrijding van € 825.000 op het begrote bedrag voor 2022. De tekorten hierbij worden veroorzaakt door: ambulante hulp, buitenregionale plaatsingen (incl. pleegzorg) en landelijke inkopen van zeer specialistische zorgvoorziening. Omdat we pas in 2023 de definitieve afrekening ontvangen is dit bedrag moeilijk te voorspellen. Mochten er verdere aanpassingen nodig zijn nemen we dit mee in de jaarrekening. Dit resulteert in een hogere last van € 825.000 in 2022. Doorbelasting (nadeel € 30.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 30.000 in 2022. Budgetoverhevelingen Jongeren na corona (voordeel € 40.000) Vanuit het Rijk hebben we extra gelden ontvangen om jongeren extra te ondersteunen tijdens en na de corona-tijd en hen perspectief te geven. Dit budget is met name ingezet op de mentale weerbaarheid van de jongeren, gevoelens van depressiviteit en eenzaamheid. Dit jaar is hier een groot deel van het bedrag op ingezet, maar nog niet volledig besteed. We willen € 40.000 overhevelen naar 2023 om dit verder in te kunnen zetten voor deze doeleinden.
Jeugd- en jongerenwerk (voordeel € 38.000) In 2021 is er subsidiebudget van het Jongerenwerk naar 2022 overgeheveld vanwege de corona beperkingen. Omdat het jongerenwerk hier in de eerste maanden van 2022 ook last van heeft gehad is het budget niet ingezet. We hevelen het bedrag van € 38.000 over om in te zetten in 2023 op het gebruik van the Hangout door het Jongerenwerk. Baten (nadeel € 123.000) Veilig thuis (voordeel € 123.000) We ontvangen jaarlijks extra middelen van het Rijk voor de versterking van het lokale veld op het gebied van huiselijk geweld en kindermishandeling. Door personele krapte is dit bedrag niet ingezet. Deze in- komsten van €123.000 ontvangen wij van het Rijk voor de activiteiten van Veilig Thuis en deze waren nog niet meegenomen in de begroting. Dit resulteert in een lager baat van € 123.000 in 2022. Reservemutaties beleidsveld 4.2 Jeugd Toevoegingen Jeugd De budgetoverhevelingen voor beleidsveld Jeugd bedragen € 78.000. Deze worden technisch verwerkt door een toevoeging aan de reserve in 2022 en een onttrekking aan de reserve in 2023.
25
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 4.3 Participatie Lasten (nadeel € 970.000) Mutaties Doorbelasting (nadeel € 290.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 290.000 in 2022. Energietoeslag (nadeel € 680.000) Voor het uitbreiden van de maatregelen, om te voorkomen dat inwoners in financiële problemen komen door de hoge energieprijzen en de inflatie, zijn extra middelen nodig. Deze extra incidentele maatregelen bestrijden energiearmoede 2022 (toeslagen en uitvoering). Dit resulteert in een hogere last van € 680.000 in 2022. Budgetoverhevelingen Middelen Versterking Dienstverlening 2022 (voordeel € 502.000 en saldoneutraal € 738.000) Gemeenten ontvangen tussen 2021-2027 jaarlijks extra geld om de dienstverlening aan mensen in kwetsbare posities te versterken. De middelen komen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK). Voor 2022 ontving gemeente Lansingerland € 502.000. Er zijn plannen gemaakt voor het versterken van de dienstverlening, maar het geld is nog niet besteed. Dit budget hevelen we over naar 2023 ten behoeve van Incidentele Maatregelen Energiecrisis.
Daarnaast zien we dat in 2022 de budgetten voor TONK (€ 300.000) en Middelen versterken Dienst- verlening 2021 (€ 438.000) niet volledig benodigd zijn. Deze budgetten gebruiken we al in 2022 voor Incidentele Maatregelen Energiecrisis. Daarmee komen we tegemoet aan de behoefte van extra ondersteuning voor inwoners, die in de knel komen door de gestegen energieprijzen en hoge inflatie. Baten (voordeel € 610.000) BUIG–gelden (nadeel € 370.000) Eind september hebben wij de definitieve beschikking BUIG ontvangen voor 2022, zijde € 8,44 miljoen. Omdat landelijk het bijstandsniveau meevalt door huidige betere arbeidsmarktomstandigheden dan eerder verwacht, vallen de BUIG gelden lager uit dan wij hadden begroot voor 2022. Dit resulteert in een lagere baat van € 370.000 incidenteel in 2022. Energietoeslag (voordeel € 980.000) Vanuit het Rijk (mei- en septembercirculaire 2022) hebben we een bedrag van € 980.000 ontvangen voor de bestrijding van de energiearmoede 2022. Dit resulteert in een hogere baat van € 980.000 in 2022. Reservemutaties beleidsveld 4.3 Participatie Toevoegingen Participatie De budgetoverhevelingen voor beleidsveld Participatie bedragen € 502.000. Deze worden technisch verwerkt door een toevoeging aan de reserve in 2022 en een onttrekking aan de reserve in 2023.
26
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 4.4 Wmo Lasten (voordeel € 1.268.000) Mutaties Begeleiding (voordeel € 500.000) We zien een lager gebruik van de maatwerkvoorziening ‘begeleiding’ dan begroot. De voorziening ‘begeleiding’ bestaat uit verschillende producten. Begeleiding individueel, begeleiding groep, begeleiding mantelzorger zijn onderdeel van de totale voorziening. Op meerdere producten zien we een lagere inzet dan begroot. We gaan met partners in het voorliggende veld en maatwerkpartners verder onderzoeken waar de oorzaak ligt. We hebben in 2022 niet strenger beoordeeld op aanvragen voor begeleiding, de wijze van indiceren is hetzelfde gebleven. In de toekomst verwachten we echter wel weer een toename aan cliënten op begeleiding. De wachtlijsten binnen de Wlz (Wet langdurige zorg) nemen toe, waardoor we vaak voor een periode begeleiding inzetten om de periode tot aan de Wlz aanvraag te overbruggen. Dit resulteert tot een lagere last van € 500.000 in 2022. Hulp bij het huishouden (voordeel € 435.000) We zien een lager gebruik van de maatwerkvoorziening ‘hulp bij huishouden’ dan begroot. We zien dat, ondanks de stijging in aantal indicaties, het verzilveringspercentage genomen over de eerste 9 maanden lager is dan de afgelopen 3 jaren, met name in de zomermaanden. We zien, bij deze dienst, de krapte op de arbeidsmarkt dit jaar toenemen.
Aanbieders hebben moeite om nieuwe klanten aan te nemen en hulp te leveren aan de reguliere cliënten. Ondanks gesprekken met de aanbieders en gezamenlijke actie hierop, verwachten we dat de krapte op de arbeidsmarkt op korte termijn niet afneemt. Daarnaast zijn we per 1 januari gaan werken met het KPMG-normenkader. We zien dat we bij de nieuwe indicaties een minder aantal minuten indiceren dan in de voorgaande jaren. Dit levert een kostenbesparing op. Dit resulteert in een lagere last van € 435.000 in 2022. Subsidies (Wmo vrij toegankelijk) (voordeel € 300.000) In Lansingerland organiseren meerdere organisaties activiteiten voor onze inwoners. Denk aan inloophuizen en maatjestrajecten. Deze activiteiten financieren we middels subsidies. In de begroting van 2022 hebben we een indexatie op het subsidiebudget toegepast gerelateerd aan de gestegen loonkosten en onze inwonergroei. In de praktijk vragen niet alle subsidieorganisaties het maximaal geïndexeerde bedrag aan waardoor we een overschot hebben. Daarnaast hebben we ook € 150.000 gereserveerd voor de inzet van extra activiteiten voor het beleidsplan ouderen die onderdeel is van de Samenlevingsvisie. Omdat de Samenlevingsvisie nog niet gereed is, hebben we ook nog geen beleidsplan ouderen vastgesteld. Dit zal gebeuren in Q1 2023 en dan zullen we in 2023 de gereserveerde middelen uitgeven.
Dit resulteert in een lagere last van € 300.000 in 2022. Invoering WvGGZ (voordeel € 65.000) Als gemeente krijgen we middelen voor het invoeren van de WvGGZ (Wet verplichte Geestelijke Gezondheidszorg). Deze wet voeren we sinds 2020 uit. Voor de uitvoering van deze wet hebben we een GGZ expert in dienst in het team Maatschappelijke Ondersteuning en Jeugd (MOJ). Een deel van het budget dat we ontvangen voor de invoering van de WvGGZ hevelen we daarom over naar het budget van team MOJ. Dit resulteert in een lagere last van € 65.000 in 2022. Doorbelasting (nadeel € 32.000) Door toegenomen werkzaamheden, werkdruk, ziekteverzuim, inhuur voor de openstaande vacatures vallen de personeelslasten hoger uit en worden deze doorbelast naar dit beleidsveld. Dit resulteert in een hogere last van € 32.000 in 2022. 27
Gemeente Lansingerland
Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting
Mutaties
Budgetoverhevelingen
2022 (vóór
Slotwijziging
Slotwijziging 2022
slotwijziging)
2022
Begroting 2022 na Slotwijziging 2022
Lasten
14.773
-363
0
14.411
Baten
913
55
0
968
Toevoeging
-6
0
0
-6
200
-100
0
100
-13.654
318
0
-13.337
B5.2 Afval- en afvalwatermanagement Lasten
11.919
100
0
12.019
Baten
14.669
113
0
14.781
0
0
0
0
0
0
0
0
Totaal B5.2
2.749
13
0
2.762
Lasten
4.341
123
0
4.464
Baten
2.914
76
0
2.990
417
0
0
417
499
-4
0
494
Totaal B5.3
-1.346
-52
0
-1.397
Lasten
31.034
-140
0
30.893
Baten
18.496
243
0
18.739
412
0
0
412
699
-104
0
594
-12.250
279
0
-11.971
B5.1 Beheer openbare ruimte
reserves Onttrekking reserves Totaal B5.1
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
B5.3 Vastgoed
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
PG5 Kwaliteit openbare ruimte
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal PG5
28
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 1 Beheer openbare ruimte Lasten (voordeel € 363.000) Baggeren (voordeel € 203.000) Het baggeren voor komende winter is uitgesteld naar volgend jaar om meer tijd te creëren om het baggeren te combineren met een meer ecologische inrichting van de Berkelse Plas. Dit resulteert in een lagere last van € 203.000 incidenteel in 2022. Verschuiving van personeel (voordeel € 99.000) Door een verschuiving van personeel naar overhead vallen de personeelslasten lager uit. Dit resulteert in een lagere last van € 99.000 incidenteel in 2022. Hiertegenover staan hogere personeelslasten op overhead. Per saldo is dit effect neutraal op het saldo van de begroting 2022. Het restant van circa € 61.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel € 55.000) Het bedrag van circa € 55.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 1 Onttrekkingen Baggeren De baggerwerkzaamheden schuiven door naar 2023. Dit resulteert in een lagere onttrekking van € 100.000 in 2022. Beleidsveld 2 Afval- en afvalwatermanagement Lasten (nadeel € 100.000) Hogere kosten elektriciteit (nadeel € 179.000) De kosten van elektriciteit zijn dit jaar fors gestegen. Dit resulteert in een hogere last van € 179.000 in 2022. Het restant van circa € 79.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.
Baten (voordeel € 113.000) Rioolheffing (voordeel € 113.000) In 2022 ontvangen we meer baten aan rioolheffing, doordat er meer huisaansluitingen zijn dan eerder begroot. Dit resulteert in een hogere baat van € 113.000 incidenteel in 2022. Beleidsveld 3 Vastgoed Lasten (nadeel € 123.000) Hogere kosten maatschappelijk vastgoed (nadeel 132.000) De kosten voor de exploitatie van het maatschappelijk vastgoed zijn door de inflatie hoger dan eerder begroot. Dit resulteert in een hogere last van € 132.000 incidenteel in 2022. Het restant van circa € 9.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel € 76.000) Het bedrag van circa € 76.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.
29
Gemeente Lansingerland
Reservemutaties beleidsveld 3 Onttrekkingen Het bedrag van circa € 4.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.
30
Gemeente Lansingerland
Programma 6 Lansingerland ontwikkelt Bedragen x € 1.000 Actuele Begroting
Mutaties
Budgetoverhevelingen
2022 (vóór
Slotwijziging
Slotwijziging 2022
slotwijziging)
2022
Begroting 2022 na Slotwijziging 2022
Lasten
10.323
2.125
-542
11.907
Baten
4.829
1.177
0
6.006
0
0
542
542
1.925
-304
0
1.621
-3.569
-1.253
0
-4.822
B6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten
1.598
-211
0
1.388
Baten
15
-3
0
12
Toevoeging
0
0
0
0
160
-160
0
0
-1.424
48
0
-1.376
B6.3 Economische ontwikkeling Lasten
3.076
-514
-800
1.762
Baten
696
-362
0
335
Toevoeging
425
0
800
1.225
1.996
-840
0
1.956
Totaal B6.3
-809
112
0
-696
Lasten
1.593
234
-485
1.342
Baten
107
-104
0
3
0
0
390
390
120
0
-95
25
Totaal B6.4
-1.366
-338
0
-1.704
Lasten
16.591
1.635
-1.827
16.398
Baten
5.647
708
0
6.355
B6.1 Ruimtelijke ordening
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal B6.1
reserves Onttrekking reserves Totaal B6.2
reserves Onttrekking reserves
B6.4 Duurzaamheid
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
PG6 Lansingerland ontwikkelt
31
Gemeente Lansingerland
Toevoeging
425
0
1.732
1.357
4.201
-504
-95
2.802
-7.168
-1.431
0
-8.598
reserves Onttrekking reserves Totaal PG6
32
Gemeente Lansingerland
Beleidsveld 6.1 Ruimtelijke ordening Lasten (nadeel € 2.125.000) Mutaties Anterieure overeenkomsten (nadeel € 141.000) Bij de Zomerrapportage 2022 gaven wij aan te verwachten in 2022 een aantal anterieure overeenkomsten (AOK's) af te ronden met een nadelig resultaat van € 47.000. Deze overeenkomsten lopen over meerdere jaren, waardoor de lasten en baten vaak niet parallel lopen. In de Slotwijziging verwachten we over 2022 echter een nadeel van € 546.000 (nadeel € 141.000 op de lasten en € 358.000 op de baten). Dit is grotendeels toe te rekenen aan een drietal projecten, namelijk project Wolfend, project Parq Verde en het project ULC-A12, voormalig terrein Greenery. De oorzaken van het nadeel verschillen per project. Conform de Notitie Grondbeleid moeten de baten en lasten van anterieure overeenkomsten in de begroting en jaarstukken apart worden geboekt en niet enkel het saldo. Dit resulteert in een hogere last van € 141.000 (nadeel) en een lagere baat van € 358.000 (nadeel) in 2022. De baat staat bij de baten hieronder verwerkt. Omgevingswet (voordeel € 250.000) Door beperkte beschikbaarheid van inzetbare deskundigheid voor het project en scherpe prioritering was er dit jaar iets minder inzet op het project Omgevingswet. In 2022 lag de nadruk op het gereed maken van alle minimale acties voor 1 juli 2023.
In 2023 en verder hebben we het overgebleven budget nodig voor de lange-termijn-implementatie van de wet, zoals bijvoorbeeld de opbouw van het nieuwe Omgevingsplan en het verder inrichten van de beleidscyclus. Daarom schuiven we € 250.000 door naar 2023. Dit wordt gedekt door de Reserve Actieplan Omgevingswet. Invoering Omgevingswet (Septembercirculaire 2022) (nadeel € 456.000) In de Septembercirculaire 2022 is er een budget beschikbaar gesteld voor de invoering van de Omgevingswet. Dit resulteert in een hogere last van € 456.000 in 2022. Overigens zal dit budget middels een budgetoverheveling overgeheveld worden naar 2023 (zie toelichting bij de budgetoverhevelingen) Doorbelasting naar projecten (nadeel € 178.000) Bij de realisatie blijkt dat de er vanuit een aantal teams minder uren doorbelast kunnen worden naar de projecten dan eerder begroot was. Dit resulteert in een hogere last van € 178.000 in 2022. Leefomgeving (voordeel € 60.000) Door personele onderbezetting in de ambtelijke organisatie is het cluster ‘kwaliteit Leefomgeving’ er niet in geslaagd te werken aan alle geplande en voorgenomen doelen. Dit resulteert in een lagere last van € 60.000 in 2022. Geluidsschermen N209 (nadeel € 1.526.000) De in 2022 ontvangen subsidie van het Ministerie boeken we over naar de balans als vooruitontvangen subsidie.
De werkelijke kosten worden hiervan af geboekt, waardoor per saldo (baten en lasten) dit project geen invloed heeft op het saldo van de begroting 2022. Dit resulteert tot een hogere last van € 1.264.000. In 2022 is de bijdrage aan de Provincie voor de realisatie van de geluidsschermen N209 in Bergschenhoek hoger dan eerder ingeschat. We hogen hiermee de bijdrage op. Dit resulteert in een hogere last van € 262.000. In 2022. Dit resulteert per saldo in een hogere last van € 1.526.000 in 2022.
33
Gemeente Lansingerland
Samenwerkingsverbanden (voordeel € 70.000) Door personele onderbezetting in de ambtelijke organisatie is het cluster ‘kwaliteit Leefomgeving’ er niet in geslaagd te werken aan alle geplande en voorgenomen doelen. Dit resulteert in een lagere last van € 70.000 in 2022. Door de hoge mate van inhuur vallen de personeelslasten hoger uit. Deze worden doorbelast naar dit beleidsveld. Daarnaast zijn er diverse kleinere incidentele afwijkingen. Dit verklaart het restant van circa € 204.000 nadelig. Budgetoverhevelingen Groenblauwe leefomgevingsvisie Door onderbezetting in de ambtelijke organisatie heeft de uitvoering van de Nota van Uitgangspunten (NvU) voor de Groenblauwe leefomgevingsvisie vertraging opgelopen. Besluitvorming zal volgens planning nog wel in Q4 2022 plaatsvinden, maar de uitwerking van de NvU zal in 2023 plaatsvinden. Daarom wordt er een budget van € 40.000 overgeheveld naar 2023. Milieubeleidsplan In februari 2021 is er een Nota van Uitgangspunten (NvU) opgesteld voor het Milieubeleid. De NvU is gereed voor besluitvorming. Helaas hebben we daar door personele onderbezetting nog geen uitvoering aan kunnen geven. Daar waar mogelijk werken we door aan de inhoudelijke kant van de milieubeleidsvisie zoals onderzoeken m.b.t. geluid door DCMR.
De verwachting is dat er in 2023 voldoende capaciteit is om de NvU in besluitvorming te brengen en het Milieubeleid verder uit te werken. Om die reden wordt het resterende budget van € 46.000 overgeheveld naar 2023. Invoering Omgevingswet (Septembercirculaire 2022) Zie toelichting hierboven bij de lasten. Dit resulteert in een budgetoverheveling van € 456.000 naar 2023. Baten (voordeel € 1.177.000) Anterieure overeenkomsten (nadeel € 358.000) Zie voor de toelichting op de AOK's de toelichting bij de lasten hierboven. Dit resulteert in een lagere baat van € 358.000 in 2022. Geluidsschermen N209 (voordeel € 1.539.000) In 2022 ontvangen we van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu subsidie voor de uitvoeringskosten van de geluidsschermen N209 in Bergschenhoek (voordeel € 1.264.000). In 2022 betalen we € 475.000 als uitvoeringskosten van de geluidsschermen N209 in Bergschenhoek aan de Provincie. Dit is € 275.000 meer dan eerder geraamd. Deze extra kosten onttrekken we aan de vooruitontvangen subsidie van het Rijk. Dit resulteert per saldo in een hogere baat van € 1.539.000 in 2022. Het restant van circa € 4.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.
34
Gemeente Lansingerland
Reservemutaties beleidsveld 6.1 Samenwerkingsverbanden Voor de toelichting zie de lasten hierboven. De resulteert in een lagere onttrekking van € 70.000. Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet brengt in 2022 € 250.000 minder kosten met zich mee, omdat deze kosten doorschuiven naar 2023. Dit resulteert in een lagere onttrekking van € 250.000 aan de bestemmingsreserve in 2022. Invoering Omgevingswet (Septembercirculaire 2022) Zie toelichting hierboven bij de lasten. Dit resulteert in een toevoeging van € 456.000 aan de reserve in 2022. Groenblauwe Leefomgevingsvisie De toelichting voor de Groenblauwe Leefomgevingsvisie staat bij de budgetoverhevelingen (lasten) hierboven. Dit resulteert in een toevoeging van € 40.000 aan de Algemene Reserve in 2022. Milieubeleidsplan De toelichting voor het Milieubeleidsplan staat bij de budgetoverhevelingen (lasten) hierboven. Dit resulteert in een toevoeging van € 46.000 aan de Algemene Reserve in 2022. Het restant van circa € 16.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten (voordeel € 211.000) Mutaties Bewaakte fietsenstalling (voordeel € 35.000) In 2022 hebben we noodgedwongen een andere invulling aan de bewaakte fietsenstallingen moeten geven. Door hogere prijzen dan eerder voorzien, was er slechts budget voor één bemenste bewaakte fietsenstalling.
Door de tweede fietsenstalling een deel van het jaar te bewaken met cameratoezicht is er ruimte over in het budget van 2022. Dit resulteert in een lagere last van € 35.000 in 2022. Kleinschalig pendelvervoer (voordeel € 60.000) Door capaciteitsgebrek is er in 2022 geen uitvoer gegeven aan het onderzoek naar het kleinschalig pendelvervoer. Dit resulteert in een lagere last van € 60.000 in 2022. Mobiliteitsvisie (voordeel € 100.000) We werkten in 2022 aan het opstellen van de Mobiliteitsvisie. Dit betreffen eenmalige werkzaamheden. Echter, vanwege capaciteitsgebrek zal een deel van de werkzaamheden voor het opstellen van de visie doorlopen in 2023. Het resterende budget van 2022 kan echter niet meer overgeheveld worden en wordt daarom afgeraamd. Dit resulteert in een lagere last van € 100.000 in 2022.