Document · PDF

T21.08102 tafeltjesavond begroting 2022 14okt2021 def.pptx

Beeldvorming 14 oktober 2021, gemeente LansingerlandBij agendapunt: Fysiek in Raadzaal-20:00-23:00 uur Tafeltjesavond begroting1.524 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

T21.07262 14 oktober 2021

Tafeltjesavond Begroting 2022-2025 “Verantwoord overdragen” Technische toelichting Manus Twisk (teammanager Financiën)

Agenda (1) Vooraf

• Technische toelichting  doel: beantwoording van technische vragen • Begrotingsboek is fors van omvang (286 pagina’s)  maar ook toegankelijker • Separate raadsbrief over motie inzet kapitaaldekkingsreserve  is cijfermatig verwerkt in de begroting en nu …

• Presentatie van financiële beeld met als referentiekader Kadernota 2022

Agenda (2) Bespreekpunten

• Van kadernota naar begroting  nieuwe context vraagt om nieuwe afweging • Veranderingen/nieuwe inzichten (van technisch naar bestuurlijk):

• • •

- verwerking besluitvorming kadernota - technische mutaties - nieuwe externe informatie o.a. vanuit Rijk - meer zicht op autonome ontwikkelingen  van inschattingen naar ramingen - opgaven  taakverzwaringen, groei en uitvoering ambities Nieuwe integrale afweging: hoe ziet het financiële beeld er nu uit? Financiële risico’s: negatief èn positief Nabranders 3

Recapitulatie Kadernota 2022 • Voorbereidingstraject waarbij Raad uitvoerig is meegenomen (motie “Proces

• •

bezuinigingsscenario’s 2021 starten voor kadernota” (M2020-017) met onder meer werkdocument Totaaloverzicht Begrotingsknoppen) Cijferbeeld Kadernota is door college vastgesteld op 20 april jl. Raadsbehandeling Kadernota op 8 juli jl. met het volgende financiële beeld:

Bedragen x € 1.000 Structureel begrotingssaldo (tevens beginstand begroting 2022) Ombuigingen Structureel begrotingssaldo na ombuigingen

2022

2023

2024

2025

-/- 2.537

-/- 2.349

-/- 3.669

-/- 5.795

2.527

2.677

2.777

-/- 10

328

-/- 892

-/- 3.198

Van kadernota naar begroting (1) De op 20 april jl. vastgestelde cijfers vergden actualisatie omdat er (onvoorziene) veranderingen of nieuwe inzichten zich voordeden:

• Verwerken kadernota besluitvorming  amendement gehandicaptenparkeerplaats • Technische mutaties  structurele effecten Zomerrapportage, doorrekening MIP, • •

actualiseren P-begroting incl. doorbelastingen Nieuwe externe informatie  effecten Meicirculaire, dividend Stedin, compensatie Jeugdgelden mag structureel worden ingezet Sociaal Domein  (1) Realistisch begroten: betere ramingen autonome ontwikkelingen zoals WMO, Participatie/BUIG (was PM in kadernota) en Jeugdzorg (2) Veranderopgave Sociaal Domein: investeren in beheersing (vereist door Rijk)

Van kadernota naar begroting(2) • Taakverzwaringen en wettelijk verplichtingen  Archiefwet, Omgevingswet, kosten •

verkiezingen zijn naar hun aard structureel Lansingerland groeit/uitvoering ambities  borgen veilige informatievoorziening, strategische opgaven en solide ondersteuning

Heeft geleid tot een nieuwe integrale afweging: • Oplossen van de opgaven waar we nu voor staan • Noodzakelijke investeringen niet uitstellen • Het motto is “Verantwoord overdragen” • Met ruimte om aantal pijnlijke ombuigingen terug te draaien  ca 25% • Dan resteert een licht positief structureel begrotingssaldo vanaf 2022, maar … tekorten in 2023 en 2024 lopen op, tekort in 2025 is niet groter dan bij kadernota 6

Besluitvorming kadernota • Amendement: gehandicaptenparkeerkaart 2022 Gehandicaptenparkeerkaart

-/- 27.000

2023 -/- 27.000

2024 -/- 27.000

2025 -/- 27.000

Technische mutaties na kadernota • Structurele effecten technische mutaties n.a.v. Zomerrapportage 2021: Diverse technische bijstellingen n.a.v. de Zomerrapportage 2021

2022

2023

2024

2025

-/- 499.000

-/- 384.000

-/- 567.000

-/- 572.000

2022

2023

2024

2025

• Actualisering MIP: Doorrekening MIP

466.000

337.000

46.000

570.000

• P-begroting, inclusief doorbelastingen: 2022 Loonkostenbegroting, inclusief doorbelastingen

125.000

2023 219.000

2024

2025

1.239.000

1.602.000

Nieuwe externe informatie • Mutaties Gemeentefonds/Meicirculaire 2021: 2022

2023

2024

2025

Effecten meicirculaire 2021 (vrij besteedbaar)

101.000

-/- 873.000

-/- 1.442.000

-/- 785.000

BTW-Compensatiefonds (100%)

520.000

Compensatie Jeugdgelden (ook onderdeel van ontwikkelingen SD)

4.006.000

3.325.000

3.121.000

2.877.000

-/- 869.000

Effecten septembercirculaire 2021

Herijking gemeentefonds (nog geen formele besluitvorming)

Totaal mutaties gemeentefonds, incl. compensatie Jeugdgelden

4.627.000

2.103.000

1.330.000

1.743.000

Reeds ingeboekte stelpost compensatie Jeugdgelden

• Kapitaalinjectie Stedin, dividendinkomsten: 2022 Kapitaalinjectie Stedin

185.000

2023 386.000

2024

2025 386.000

386.000

Ontwikkelingen Sociaal Domein • Nieuwe ontwikkelingen en bijgestelde inzichten Sociaal Domein: 2022

2023

2024

2025

Realistisch begroten – Jeugd

-/- 1.064.000

-/- 1.453.000

-/- 1.648.000

-/- 1.599.000

Realistisch begroten – WMO

-/- 208.000

289.000

1.032.000

438.000

Realistisch begroten – Participatie/BUIG

-/- 465.000

-/- 286.000

-/- 298.000

-/- 231.000

Veranderopgave Sociaal Domein

-/- 657.000

-/- 700.000

Monitoringsopgave Sociaal Domein

-/- 50.000

Subtotaal noodzakelijke opgaven Sociaal Domein

-/- 2.394.000

-/- 2.200.000

-/- 1.664.000

-/- 2.142.000

4.006.000

3.325.000

3.121.000

2.877.000

-/- 869.000

1.612.000

256.000

588.000

-/- 134.000

Compensatie Jeugdgelden Reeds ingeboekte stelpost compensatie Jeugdgelden Totaal resterend voor de algemene middelen

• NB Dit zijn de mutaties t.o.v. wat er reeds in de kadernota is opgenomen

Opgaven • Effecten taakverzwaringen, groei en uitvoering ambities: 2022

2023

2024

2025

Veilige informatievoorziening, digitale dienstverlening en basisregistraties

-/- 800.000

Strategische opgaven en solide ondersteuning

-/- 647.000

Verkiezingen

-/- 122.000

-/- 125.000

Overige claims (gladheidsbestrijding, onregelmatigheidstoeslag en bewegingsonderwijs PO)

-/- 242.000

In begroting opgenomen budgetten voor groei als dekking

600.000

Inzet reserve kapitaallasten n.a.v. motie Kapitaaldekkingsreserve

45.000

295.000

542.000

-/- 24.000

-/- 72.000

64.000

141.000

-/- 1.190.000

-/- 1.238.000

-/- 852.000

-/- 528.000

Overige dekking Totaal aan opgaven

Ombuigingen vanuit de kadernota • In de kadernota zijn er per beleidsterrein ombuigingen voorgesteld: 2022

2023

2024

2025

1.100.000

Dienstverlening

246.000

Veiligheid

100.000

Sociaal Domein

375.000

525.000

625.000

Openbare Ruimte

350.000

Economie

140.000

Duurzaamheid

216.000

Totaal ombuigingen Kadernota

2.527.000

2.677.000

2.777.000

Kapitaalinjectie Stedin (gerealiseerd)

-/- 400.000

Algemene dekkingsmiddelen

NB de kapitaalinjectie bij Stedin is gerealiseerd en de extra dividendinkomsten zijn verwerkt in het meerjarig begrotingssaldo 12

Vervallen ombuigingen vanuit de kadernota • Om technische redenen zijn een aantal ombuigingen niet mogelijk • En bestuurlijke afweging om een aantal ombuigingen terug te draaien • Betreft per saldo meer dan 25% van ombuigingen uit de kadernota 2022

2023

2024

2025

Functie Economie (per 2023 reeds wegbezuinigd)

-/- 92.000

Informele PGB’s (gerechtelijke uitspraak)

-/- 100.000

OZB Woningen terugdraaien

-/- 200.000

Duurzaamheid terugdraaien

-/- 216.000

Sluiten Snip gaat niet door

-/- 30.000

Totaal vervallen ombuigingen

-/- 546.000

-/- 638.000

Technisch onmogelijk:

Bestuurlijke afweging:

Bijgesteld structureel begrotingssaldo De aanpassingen na kadernota leiden tot een nieuw structureel begrotingssaldo: 2022

2023

2024

2025

-/- 2.537.000

-/- 2.349.000

-/- 3.669.000

-/- 5.975.000

-/- 27.000

Technische mutaties na kadernota

92.000

172.000

718.000

1.600.000

Externe ontwikkelingen, excl. compensatie Jeugdgelden

806.000

33.000

-/- 539.000

170.000

1.612.000

256.000

588.000

-/- 134.000

-/- 1.190.000

-/- 1.238.000

-/- 852.000

-/- 528.000

Ombuigingen kadernota excl. Stedin

2.127.000

2.277.000

2.377.000

Vervallen ombuigingen kadernota ca 25%

-/- 546.000

-/- 638.000

Bijgesteld structureel begrotingssaldo

+ 337.000

-/- 1.514.000

-/- 2.042.000

-/- 3.155.000

Begrotingssaldo kadernota zonder ombuigingen Besluitvorming kadernota

Ontwikkelingen Sociaal Domein, resterend voor de algemene middelen Opgaven

Structureel begrotingssaldo kadernota vs. begroting 2022

2023

2024

2025

Structureel begrotingssaldo kadernota

-/- 10.000

+ 328.000

-/- 892.000

-/- 3.198.000

Structureel begrotingssaldo begroting

+ 337.000

-/- 1.514.000

-/- 2.042.000

-/- 3.155.000

• In kadernota voor 2022 structureel sluitende begroting  nu structureel • • •

overschot Tekorten in 2023 en 2024 zijn echter groter geworden Tekort in 2025 nagenoeg idem gebleven Als meer ombuigingen in 2022 worden teruggedraaid  grotere tekorten vanaf 2023

Risico’s en onzekerheden (niet verwerkt in begroting) Nadelig risico’s: • Effecten herijking gemeentefonds: zéér fors, totaal € 69 per inwoner nadelig  herverdelingseffect gemaximeerd op € 60 per inwoner, trapsgewijs over 4 jaar vanaf 2023  nadeel van € 1 mln. in 2023, € 2 mln. in 2024, € 3,1 mln. in 2025 en € 4,2 mln. in 2025 • BTW-Compensatiefonds is als baat geheel ingeboekt (géén behoedzaamheid) • Lansingerland is groeigemeente: nog niet geanticipeerd op toenemende kosten in latere jaren Voordelig risico’s (afhankelijk van besluiten nieuwe kabinet): • Restant van de compensatie Jeugdzorg 25% vanaf 2023 • Afschaffen (?) of verdere bevriezing (?) opschalingskorting vanaf 2023 16

Nabranders Diverse moties zijn verwerkt in de begroting: • Begroting en keuzes inzichtelijk op 2 A4tjes (M2020-013)  zie Financieel overzicht begroting (p. 7 e.v.) • Voorstel inzet kapitaaldekkingsreserve (M2021-024)  aparte raadsbrief • Planning & controlcyclus (M2019-034)  graag aandacht voor bijlage “Nieuw format begroting” (p. 227) Handreiking “Verduidelijking structurele en incidentele baten en lasten” • Onderdeel Gemeenschappelijk Financieel Toetsingskader provincies vanaf 2022  minder ruimte om lasten als incidenteel te kenmerken (bijv. kosten verkiezingen): dus er blijft structurele dekking (baten) nodig!

• Septembercirculaire 2021 (met consequenties voor de uitvoering 2021 en de begroting 2022 en verder)  volgende week aparte informerende raadsbrief

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lansingerland&id=72bed071-d621-45ff-9f2b-1e6a1ece3a29