Presentatie T24.01399 Beeldvormende avond - Proces Kaderbrief 2025 - 20-03-2024

T24.01399 20 mrt. 2024

Beeldvormende avond – Proces Kaderbrief 2025

Agenda — Doelstelling beeldvormende avond — Terugblik proces Kaderbrief en Begroting 2024 — Evaluatie Begrotingsproces 2024 — Aanpak moties — Begrotingsadvies VNG — Proces Kaderbrief 2025 — Vervolgstappen 2

Doelstelling beeldvormende avond — Raad meenemen in proces Kaderbrief 2025 en de afdoening moties

3

Terugblik proces begroting 2024 (1) — Veel onzekerheden vroeg in het traject — Kaderbrief in plaats van Kadernota — Startpunt € 11 mln. tekort — Bouwstenen om tekort terug te brengen: — Actualiseren begrotingsposten — Meicirculaire — ‘Lucht’ uit begroting — Financieel technische maatregelen — Gereedschapskist met begrotingsknoppen 4

Terugblik proces begroting 2024 (2) — Sluitende begroting voor 2024 — Begroting richting Raad inclusief gereedschapskist en raadsbrief Septembercirculaire — Integrale afweging door Raad — Verantwoordelijkheid genomen door Raad middels gezamenlijke amendementen met dekking 5

Evaluatie Begrotingsproces 2024 (1) — Hierna volgen 2 stellingen. — Bij elke stelling geeft u aan of u er mee eens bent (groen) of oneens (rood). — De voorzitter zal een aantal van u het woord geven voor een toelichting max. 2 min. — Per stelling staan we maximaal 8 min. stil.

6

Evaluatie Begrotingsproces 2024 – Stelling 1

Het begrotingsproces voor 2024 van Kaderbrief t/m Begroting is goed verlopen.

7

Evaluatie Begrotingsproces 2024 – Stelling 2

Als Raad hebben wij voldoende inhoudelijke kennis over het gemeentefonds.

8

Aanpak moties (1) - Aanleiding Motie M2023-021

Motie 2023-012

Motie M2023-026

Het Rijk moet betalen, niet onze inwoners.

Toepassen Zero-based bij opstellen MJB 2025-2028.

Efficiente uitvoering taken.

Oproep: onderzoek naar (onder)financiering taken en met raad te delen voor kaderbrief 2025.

Verzoek: bij opstellen MJB 2025-2028 via Zero-based lucht uit meerjarenbegroting laten verdwijnen.

Oproep: eenzelfde exercitie toe te passen bij niet-wettelijke taken als bij wettelijke taken en te verwerken in de Kaderbrief.

9

Aanpak moties (2) Vraagstelling Objectief beeld van uitvoeringskosten van alle gemeentelijke taken en hoe deze zich verhouden tot andere vergelijkbare gemeenten. Met daarbij onderscheid naar primair proces en overhead. De uitkomsten vormen input voor de Begroting 2025 en een vertaalslag naar de gereedschapskist met Begrotingsknoppen. 10

Aanpak moties (3) - Aanpak

— Drie offertes gevraagd — Cebeon/Rijnconsult gekozen – baseren zich op opbouw algemene uitkering.

11

Aanpak moties (4) - Aanpak in vier fases — Fase 1: Verkenning kosten uitvoering. Gemeentefonds als objectieve spiegel voor uitgaven. Januari – maart - koers en ambitie - analyse uitgaven

— Fase 2: Leren van praktijk elders. Geobjectiveerde vergelijking referentiegemeenten. Maart – april.

— Fase 3: Uitkomsten en eindrapport t.b.v. begrotingsknoppen

— Fase 4: Implementatie in begrotingsknoppen 12

Aanpak moties (5) - Aanpak & Planning

Rijnconsult

Cebeon

Stap 1: Verkenning kosten uitvoering Gemeentefonds als objectieve spiegel voor uitgaven In kaart brengen van kosten uitvoering en effecten van gestapelde keuzes. Opbrengst: wat mag uitvoering objectief gezien kosten + inzicht in effecten van gestapelde keuzes Duiding van cijfers door inzicht in huidige taken, keuzes en ambities.

Verdiepende analyse van bepaalde taakgebieden

Stap 3: Verzamelen uitkomsten t.b.v. begrotingsknop pen/ vervolgproces

Optioneel Stap 4: Implementatie advies

Opbrengst: inzicht in effecten van alternatieve keuzes en beïnvloedingsmogelijkheden voor Lansingerland als input gereedschapskist met begrotingsknoppen Rapportage resultaten stap 1

Opbrengst: duiding van cijfers door inzicht in taken, keuzen en ambities en al dan niet gerealiseerde oplossingen (begrotingsknoppen).

Jan – febr’24

Stap 2: Leren van praktijk elders Geobjectiveerde vergelijking referentiegemeenten

Ophalen informatie om inzicht te krijgen in bepaalde taakgebieden.

Implementatieplan Opbrengst: Advies over concrete vervolgstappen & implementatie

Opbrengst: duiding van uitkomsten uit verdiepende analyse bepaalde taakgebieden.

maart’24

Maart – April’24

Mei’24

Vanaf Juni’24

13

Begrotingsadvies 2025-2028 VNG (1) — Voor het eerst een VNG-begrotingsadvies voor 2024-2027 — Nu ook een begrotingsadvies voor 20252028 — Twee delen: — Deel 1: Brief 1 maart — Deel 2: Volgt na Meicirculaire 2024 — ‘prepare for the worst, hope for the best’ 14

Begrotingsadvies 2025-2028 VNG (2) Samenvatting advies deel 1 voor Kaderbrief:

1. Stel reële meerjarenbegroting 2025-2028 op 2. Breng maatregelen in beeld die nodig zijn om het tekort te mitigeren, met zowel financiële als inhoudelijke consequenties. Drie mogelijkheden: (deels) dichten door verhoging OZB bezuinigingen op autonome taken bezuinigingen op medebewindstaken

3. Betrek aanbevelingen van Taskforce Taken en Middelen focus op bezuinigingen op medebewindstaken 15

Begrotingsadvies 2025-2028 VNG (3) Maar… Zet deze maatregelen bij de Kaderbrief nog niet in! VNG treedt in gesprek met Rijk met behulp van maatregelen gepresenteerd door gemeenten Concrete maatregelen zullen niet in onze Kaderbrief staan. Er wordt nagedacht over hoe vorm te geven aan het advies.

16

Proces Kaderbrief 2025 (1) — Financiële bouwstenen Kaderbrief worden momenteel uitgewerkt — Mate van hardheid vermeld; saldo niet in beton gegoten — Uitgangspunten Begroting 2025 als onderdeel van de Kaderbrief ter vaststelling — Verwerking Meicirculaire niet haalbaar in Kaderbrief. Indien mogelijk wel raadsinformatiebrief bij behandeling Kaderbrief. — Verwerking VNG-advies waar mogelijk 17

Proces Kaderbrief 2025(2) — 13 juni: Beeldvormende avond Kaderbrief 2025 en MIP — 19 juni: Behandeling in gezamenlijke commissie — 4 juli: Behandeling in raad

18

Proces Begroting 2025-2028 (1) — Vullen gereedschapskist met begrotingsknoppen — Integraal advies met scenario’s vanuit College o.b.v. afweging begrotingsknoppen — Opstellen Begroting 2025-2028 — 4 oktober: Beeldvormende avond Begroting — 23 oktober: Behandeling in gezamenlijke commissie — 7 november: Behandeling in Raad 19

Dank voor uw aandacht

20