Presentatie Begroting 2023 tafeltjes avond 13okt22.pptx
Tekst van het document
Begroting 2023 – 2026 Tafeltjesavond
13 oktober 2022 Manus Twisk Team Financiën http://financien.lansingerland.nl
1
Inhoud presentatie
•
Algemene beeld
•
Bouwstenen structurele beeld
•
Incidentele budgetten en dekking
•
Algemene reserve en weerstandsratio
•
Septembercirculaire 2022
•
Vervolgtraject
•
Toelichting per beleidsveld bij de tafeltjes 2
Algemeen •
Eerste begroting van het nieuwe gemeentebestuur
•
Transparant geweest in het proces van totstandkoming (conform toezegging!)
•
Nieuwe beleidsvoornemens zijn financieel mogelijk
•
Maar voorzichtigheid is geboden: méér grilligheid in de ramingen
•
Anticiperen dat aantal inwoners in Lansingerland blijft groeien dus: aanpassingen nodig om ambities èn uitvoeringscapaciteit te borgen
•
Diverse dekkingsbronnen bieden financiële ruimte
3
Algemeen vervolg
•
Structureel sluitende begroting in 2023 (€ 158.000 positief)
•
In latere jaren nog tekorten: in 2024 € 1,9 miljoen en in 2025: € 2,3 miljoen moeten nu incidenteel worden gedekt
•
Nog niet richten op 2026: wordt ravijnjaar genoemd
•
Herijking van de gemeentefondssystematiek betekent onzekerheden vergt voorzichtigheid
•
Oplopende inflatie betekent een nieuwe context Septembercirculaire 2022 4
Bouwstenen van de begroting •
Gestart met baseline bij Kadernota
•
Amendementen op Kadernota
•
Autonome ontwikkelingen (beleidsarm) na Kadernota
•
Aanvullend en nieuw beleid (vanuit coalitieafspraken)
•
Noodzakelijke aanpassingen (Lansingerland groeit)
•
Voorzichtig zijn waar risico’s zitten
•
Diverse dekkingsbronnen, waaronder uitvoerbare taakstellingen met beperkte impact (categorie ‘groen’) 5
Bouwstenen: cijfermatig
6
Aanvullend en nieuw beleid
— —
7
Dekkingsbronnen
8
Uitvoerbare taakstellingen met beperkte impact
— —
9
Incidentele budgetten •
Provincie heeft speciale aandacht voor structurele dekking kern: uitgaven die naar hun aard structureel zijn (ook al vinden die eenmalig plaats) mogen niet incidenteel worden gedekt
•
Motie: ‘Nieuw beleid zoveel mogelijk dekken met incidenteel geld’
•
Diverse nieuwe beleidsvoornemens zijn incidenteel (bijv. Investeringsfonds duurzaamheid)
•
Enkele noodzakelijke aanpassingen zijn incidenteel (communicatiekosten Diftar, opstart strategische personeelsplanning)
•
N.B. Begrotingstekorten 2024 t/m 2026 worden óók incidenteel gedekt 10
Incidentele budgetten
11
Algemene reserve & weerstandsratio (1)
12
Algemene reserve & weerstandsratio (2) Effect teller: • Algemene reserve wordt elk jaar gebruikt voor dekking begrotingstekort zie resultaat begroting 2023-2026 • Nog kans op toekomstige voordelen grex-en; mogen conform BBV niet verwerkt worden • Verwerking investeringen Cultuurhuis en Sporthoeklaan heeft substantieel effect Effect noemer: • Benodigde weerstandscapaciteit is vooralsnog constant (€ 39 miljoen) kan gezien de onzekerheden en volatiele omstandigheden nog bijgesteld worden 13
Septembercirculaire 2022 Gemeentefonds •
Systematiek ‘trap-op-trap-af’ is van 2022 t/m 2025 losgelaten
•
Geen volumecomponent in accres (‘taart wordt niet groter’)
•
Wel € 1,6 miljoen voor compensatie gestegen prijzen en lonen (hoge inflatie!)
•
In Begroting 2023-2026: 3% CAO en 6,4% index materiële kosten, maar …. ….. looneis FNV is 12% (!) en VNG biedt 4,5% let op: van 3% CAO naar 6% CAO vergt € 1,3 miljoen
•
Landelijk € 1 miljard compensatie in 2026 (ravijnjaar), maar berekeningen komen uit op € 3,9 miljard tekorten bij gemeenten
•
Verwerking financiële effecten vanaf 2023 in 1e Begrotingswijziging 2023 14
Volgende week nog 2 informerende raadsbrieven •
1e brief: Mei-/Septembercirculaire over (incidentele) effecten in 2022
•
Naast positief accres extra budgetten voor: - Uitkering Energietoeslag voor gezinnen met laag inkomen - Uitvoering klimaatakkoord - Invoering Omgevingswet
•
Budgettaire verwerking volgt in Slotwijzigingen 2022
•
2e brief: Stand van zaken Reserve Enecogelden 15
Vervolgtraject • Vragen van politieke aard over Begroting 2023 schriftelijk stellen • Bestuurlijke behandeling in commissie van 18 oktober en raad van 3 november •
Aanlevering bij Provincie Zuid–Holland uiterlijk 14 november
•
Volgende week nog info over: - Incidentele effecten 2022 Gemeentefonds - Stand van zaken Reserve Enecogelden
•
In commissie van 7 december en raad van 22 december: - Belasting- en legesverordening 2023 - 1e Begrotingswijziging 2023 - Slotwijziging 2022 (laatste begrotingswijzigingen lopend jaar) 16