Presentatie beeldvorming 08sep22 Uitkomsten integrale afweging college Begroting 2023.pptx

Uitkomsten integrale afweging van college/ opmaat naar Begroting 2023 - 2026 Beeldvorming 8 september 2022 Manus Twisk teammanager Financiën 1

Inhoud presentatie •

Beeldvorming is technische toelichting!

•

Wat is de aanleiding?

•

Context van dit moment

•

Bouwstenen voor het maken van de begroting

•

Overzicht van ‘Indicatieve taakstellingen’

•

Vervolgtraject

2

Aanleiding •

Met de kadernota en aanvullende raadsbrieven waren nog niet alle relevante ‘bouwstenen’ beschikbaar voor het maken van een begroting

•

Dat was wel het geval eind augustus  toen integrale afweging mogelijk

•

De uitkomsten  cijfermatige kern van begroting

•

Toezegging om raad daarover te informeren vóór publicatie van de begroting  Raadsbrief en bijlage ‘Indicatieve taakstellingen 2023-2026’

•

Deze terugkoppeling van college is nieuwe stap in P&C-proces!

•

College wil instrument ‘kadernota’, en/of timing daarvan, heroverwegen 3

Context (1) •

Nadruk ligt op structureel sluitende begroting in 2023, tekorten in latere jaren worden incidenteel gedekt

•

N.B. het jaar 2026 is erg onzeker: VNG spreek van ‘het ravijnjaar’

•

Omgeving verandert steeds sneller

•

Er spelen meerdere crises

•

Externe informatie (waar wij afhankelijk van zijn) is méér gefragmenteerd en pas laat beschikbaar

•

 grilligheid van ramingen nemen toe 4

Context (2) •

Eerste begroting van het nieuwe gemeentebestuur

•

Toezegging  transparant zijn in het proces van totstandkoming

•

Nieuwe beleidsvoornemens  eerder gemeld, nu financieel mogelijk gemaakt

•

Méér grilligheid in de ramingen  waar nodig moeten we voorzichtig zijn

•

Lansingerland blijft groeien  noodzakelijke aanpassingen om ambities èn uitvoeringscapaciteit te borgen

•

Dekkingsbronnen bieden, als gevolg van autonome ontwikkelingen of beleidskeuzes, ruimte  nieuwe keuzes mogelijk 5

Bouwstenen voor begroting (1) Ontbrekende bouwstenen, deels autonome ontwikkelingen, deels

•

beleidsmatig, nu bekend of uitgekristalliseerd: •

Ramingen in het Sociaal Domein: Jeugdzorg PGB’s, Participatie en WMO

•

Technische bijstellingen op baseline (MIP, afval, riolering, leges)

•

Nieuwe beleidsvoornemens uit coalitieafspraken (structureel of incidenteel)

•

Noodzakelijke aanpassingen en risico’s

6

Bouwstenen voor begroting (2) Dekkingsbronnen

• •

Meicirculaire 2022

•

Tarieven OZB niet-woningen naar (gestegen) landelijk gemiddelde

•

OZB herijking WOZ-grondslag (autonome ontwikkeling)

•

Bijstelling dividend Stedin

•

Indicatieve taakstellingen categorie ‘groen’

Integrale afweging eind augustus  cijferbeeld vastgesteld

• •

Voor 2023 structureel sluitende begroting  € 158.000 positief

•

Incidentele budgetten worden incidenteel gedekt 7

Nalopen van de bouwstenen •

Bouwstenen zijn cijfermatig weergegeven in ‘Financieel meerjarenbeeld 20232026 na integrale afweging’  zie bijlage bij raadsbrief

•

Deze cijfers vormen de kern van de aanpassingen in de Begroting 2023-2026

•

Nu volgt een nadere duiding van de bouwstenen

8

Kadernota 2023

9

Beleidsarme mutaties, incl. technische bijstellingen PM-posten in het sociaal domein als gevolg van autonome ontwikkelingen zijn

•

verder uitgekristalliseerd  traject realistisch begroten •

Technische bijstellingen baseline door voortschrijdend inzicht

•

•

Jeugdzorg PGB’s, Participatie en Wmo

•

Doorrekening van kapitaallasten (afschrijvingstermijnen sporthallen)

•

Uren toerekening obv interne planning

•

Doorwerking veranderende omslagrente (afval en riool)

•

Legesopbrengsten

Bijstellingen zijn ‘plussen’, maar ook ‘minnen’ 10

Beleidsarme mutaties, incl. technische bijstellingen — —

11

Aanvullend / nieuw beleid (1) Beleidsvoornemens

• •

Conform coalitieafspraken

•

Al bekend gemaakt bij Kadernota 2023

•

Hierin volgen we de lijn van de Provinciale toezichthouder, de aard van de maatregelen bepaalt de soort van dekking: structurele uitgaven niet incidenteel dekken. Beleidsvrijheid van gemeenten is ingeperkt (zie Handreiking PZH)

•

Motie: ‘nieuw beleid zoveel mogelijk incidenteel dekken’: indien incidenteel van karakter dan zijn incidentele budgetten opgenomen

12

Aanvullend / nieuw beleid (2) Volgens de bevolkingsprognose groeit onze gemeente gestaag

• •

Wendbare en goed uitgeruste organisatie is noodzakelijk

•

Personeelsbudget koppelen aan bevolkingsgroei (7,5 fte per 1.000 inwoners)

•

Invulling is bestuurlijke opdracht aan gemeentesecretaris

•

Beeldvorming over ‘reilen en zeilen ambtelijke organisatie’

CAO gemeente ambtenaren per 1 januari 2023

• •

Gezien de huidige inflatie ophogen naar 3% (in Kadernota nog 2%)

Overige noodzakelijke aanpassingen (in bedrijfsvoering)

• •

Verplaatsen 2e datacenter, beveiligingsmaatregelen SIEM/SOC, etc.

13

Aanvullend en nieuw beleid — —

14

Dekkingsbronnen: Meicirculaire 2022 (1) •

Herverdeling Gemeentefonds kent nog onzekerheden •

Aanpassing aantal maatstaven en herberekening gewicht van de maatstaven

•

Suppletie uitkering (doel: begrenzen maximaal nadeel in 2023 op € 7,5 per inwoner)  valt hoger uit dan verwacht, onderbouwing kunnen we niet verifiëren

•

Ramingen zijn grilliger: met minder maatstaven, stijgt het gewicht van elke maatstaf. Aantal inwoners is dominant (afwijking van 500 inwoners betekent verschil € 300.000)

•

•

College kiest voor voorzichtige lijn  stelpost herverdeeleffect van € 1,2 miljoen

Aanvullende jeugdmiddelen vallen lager uit •

Na herverdeling volgens de nieuwe maatstaven komt het totaal uit op € 2,7 miljoen 15

Dekkingsbronnen: Meicirculaire 2022 (2) •

Fors hoger accres tot en met 2025 •

•

Omvang Gemeentefonds beweegt mee met de uitgaven van het Rijk

Financieel

16

Dekkingsbronnen: OZB en Dividend OZB-niet woningen

• •

Voortzetten lijn om de tarieven OZB-niet woningen op te trekken tot het landelijke gemiddelde (dat weer is gestegen)  beleidsmatig

OZB ramingen

• •

Positieve bijstelling (cijfers SVHW in augustus jl.)  deels autonoom (areaaluitbreiding), deels technisch (doorwerking indexatie 2%)

Bijstellen dividend Stedin

• •

Hogere winstverwachtingen bij Stedin, maar vanwege gestegen gasprijzen ook lekverliezen in het net  voorzichtige bijstelling 17

Dekkingsbronnen — —

18

Indicatieve taakstellingen, categorie ‘groen’ •

Coalitieafspraak: bereid maatregelen voor van circa € 3 miljoen, die indien nodig, ingezet kunnen worden voor een structureel sluitende begroting in 2023

•

Richting (welke programma’s wel of niet) zijn daarbij aangewezen

•

Maatregelen zijn uitgewerkt naar uitvoerbaarheid (technisch, juridisch) èn maatschappelijk impact  categorieën ‘groen’, ‘oranje’ en ‘rood’

•

Totale overzicht staat ter beschikking (zie bijlage raadsbrief)

•

Het college acht het verantwoordelijk en uitlegbaar om categorie ‘groen’ nu in te zetten  maatregelen die het sociaal domein betreffen zijn ontzien 19

Indicatieve taakstellingen, categorie ‘groen’ — —

20

Incidentele budgetten •

Speciale aandacht van financiële toezichthouder voor structurele dekking  kern: uitgaven die naar hun aard structureel zijn (ook al vinden die eenmalig plaats) mogen niet incidenteel worden gedekt (zie Handreiking PZH)

•

Motie: ‘Nieuw beleid zoveel mogelijk dekken met incidenteel geld’

•

Diverse nieuwe beleidsvoornemens zijn incidenteel (bijv. Investeringsfonds duurzaamheid)

•

Enkele noodzakelijke aanpassingen zijn incidenteel (communicatiekosten Diftar, opstart strategische personeelsplanning)

•

N.B. Begrotingstekorten 2024 t/m 2026 worden ook incidenteel gedekt

21

Vervolgproces •

Beeldvormende avond ‘reilen en zeilen ambtelijke organisatie’ door gemeentesecretaris op 28 september

•

Publicatie begrotingsboek 30 september

•

Tafeltjes avond / technische toelichting op 13 oktober

•

Bestuurlijke behandeling in de commissie van 18 oktober

•

Bestuurlijke behandeling in de raad van 3 november

•

Aanleveren bij Provincie uiterlijk 14 november

22