[I24.15748] Halfjaar nota 2024, inclusief 3e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 VRR

Wijzigingen 2025

Incidenteel

Crisibeheersing in kader reserve BDUR Personele lasten Overige lasten Kapitaalslasten

575 1.612 -259 -380

575

Totaal wijzigingen op de lasten

1.548

575

Inkomsten overheid (incl BDuR)

2.234

Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen

2.234 685

Structureel

1.612 -259 -380 973

2.234 -575

2.234 1.260

Toeiichting 2025: -

-

-

-

Crisisbeheersing in kader BDuR: In 2023 is er vanuit het ministerie van Justitie en Veiligheid extra geld beschikbaar gesteld in het kader van crisisbeheersing. Dit geld is niet volledig uitgegeven in 2023 en hiervoor is een reserve gevormd. Naar verwachting zal dit geld in 2025 volledig worden besteed. Personele lasten: In de begroting is rekening gehouden met een salarisstijging en tevens met extra inzet vanwege de extra beschikbaar gestelde middelen in het kader van de BDuR voor crisisbeheersing. Kapitaalslasten: Doordat investeringen zijn uitgesteld worden de afschrijvingslasten lager dan eerder werd verwacht. Overige lasten: Deze lasten dalen door een verschuiving van de kosten van de programma’s Risico & Crisisbeheersing en Overhead naar het programma brandweer. Per saldo blijven de kosten vrijwel gelijk. Inkomsten overheid: De inkomsten stijgen vooral als gevolg van extra inkomsten vanuit de BDuR. In de begroting 2025 was nog geen rekening gehouden met de indexering van deze uitkering en de extra gelden voor crisisbeheersing.

Voor 2025 is rekening gehouden met kosten van inzet voor opvang van Oekraïners. Naar verwachting zal dit in het voorjaar van 2025 aflopen. Er is C 400k opgenomen voor 2025, zowel voor baten als lasten. Dit is niet gewijzigd ten opzichte van de begroting 2025.

Halfjaar Nota 2024

59

Overhead Overhead ( x C 1.000)

Realisatie tot en met 30-6

Totaal lasten

16.485

Totaal baten Saldo van de baten en lasten

231 -16.25^r~

1

2e BW 2024

Wijzigingen

31.198 -31.198 II

3e BW 2024

-1.303

29.895

310 1.61^r

310 -29.586

1

Begroting 2025

Wijzigingen

1e BW 2025

32.012

696

32.709

-32.01^1

82 -61^1

82 -32.626 |

Overhead 2024 Wijzigingen 2024

Overhead

Personele lasten Overige lasten Kapitaalslasten Totaal wijzigingen op de lasten

-1.183 -91 -29 1

Overige inkomsten Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen

Incidenteel

-1.303

-1.183 -91 -29 -

310 1

310 1.612

Structureel

-1.303

310 -

310 1.612

Toelichting 2024: -

-

Personele lasten: Omdat er vanwege de gevraagde inspanningsverplichting met meer terughoudendheid vacatures worden ingevuld en doordat de vacatures die opengesteld worden moeilijker ingevuld worden door de krapte op de arbeidsmarkt worden de personele lasten in 2024 lager geprognosticeerd dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast vallen de kosten voor implementatie van nieuwe software door externe medewerkers lager uit dan eerder was begroot. Kapitaalslasten: Doordat investeringen zijn uitgesteld worden de afschrijvingslasten lager dan eerder werd verwacht. Overige lasten: Diverse overige lasten komen lager uit dan eerder werd voorzien. Overige inkomsten: Deze komen hoger uit door inkomsten uit detacheringen en vanuit uitkeringsgelden UWV.

Halfjaar Nota 2024

60

Overhead 2025 Overhead

Wijzigingen 2025

Personele lasten Overige lasten

623 73

Totaal wijzigingen op de lasten

696

Overige inkomsten

82

Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen

82 614

Incidenteel

Structureel

623 73 -

696

82 -

82 614

Toelichting 2025: -

Personele lasten: In de begroting is rekening gehouden met een hogere salarisstijging dan eerder werd voorzien. Overige inkomsten: Deze komen hoger uit door inkomsten uit detacheringen en vanuit uitkeringsgelden UWV.

Halfjaar Nota 2024

61

3.4 Overzicht van baten en lasten - structureel en incidenteel De incidentele lasten en baten in 2024 en 2025 betreffen de kosten voor opvang ontheemden Oekraïners. Er zijn geen structurele mutaties in de bestemmingsreserves.

Incidentele baten en lasten (incl. mutaties bestemmingsreserves)

3e BW 1e BW 2025 2024 212.207 1 216.725 1

Programma g

Totale lasten begroting Lasten t.b.v. opvang ontheemden OekraineR&C

Totaal incidentele lasten Totaal Structurele lasten Totale baten begroting Baten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine R&C

Totaal Incidentele baten Totaal structurele baten iResultaat (* C 1.000,-)

f

4.570

400

4.570 207.637 213.616 1

216.325

400

217.049

4.570

400

4.570 209.046 1.409 1

400 216.649 324

2026

2027

2028

216.80^r“

218.211

218.527 1

216.808 217.892

218.211 217.892

218.527 217.892

217.892 1.084

217.892 -31^

217.892 -635

Toevoeging aan reserve

1.735

864

973

798

596

Onttrekking aan reserve

1.327

1.741

348

1.568

1.784

Begrotingssaldo na bestemming

1.002 1

1.200 1

459

451

552

408

-877

625

-770

-1.188

1.409 1

324

1.084

-31^

-635

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) IStructureel saldo (* C 1000^ |

|

In 2027 en 2028 ontstaat er een structureel tekort. Dit komt vooral doordat de uitgaven aan FLO en 2e loopbaanbeleid gaan stijgen in die periode en hier geen structurele dekking voor is. Dit wordt in die periode gefinancierd uit de daarvoor gevormde bestemmingsreserves en dit wordt beschouwd als een incidentele bate.

3.5 Overzicht van baten en lasten - taakvelden Taakvelden 3e begrotingswijziging 2024:

0.1 Bestuur

0.4 Overhead

0.5 Treasury

0.10 Mutaties Reserves

3e Begrotingswijziging 2024

Ambulancezorg Brandweerzorg

1.735

7.1 Volksgezondheid

8.3 Wonen en bouwen

1.347

1.510

13.155

3.701

29.895

M

1.73

288

66

Brandweerzorg

646

1.261

Risico- en Crisisbeheersing

67

13

Overhead

29.895

^

644

Halfjaar Nota 2024

97.313

43

Ambulancezorg

Baten

2.1 Verkeer en vervoer

64.504

416

Overhead

ISaldo van baten en lasten (* C 1.000,-1

1.2 Openbare orde en veiligheid

185 138

Risico- en Crisisbeheersing

Lasten

0.11 1.1 Resultaat van Crisisde rekening beheersing van baten en en brandweer la ste n

nr

110.468

-

1.347

5.211 1

64.504 69.975

121.561 20.771

310

-

310

II

^

1.000

I

1.32 1

I

1.002 II

142.332

-

I

-

II

69.975

I

II

62

n

1

Taakvelden 1e begrotingswijziging 2025: Resultaat van | de rekening van baten en

Mutaties Reserves

1e Begrotingswijziging 2025

Ambulancezorg

C

63.556

166

Brandweerzorg

138

377

Risico- en Crisisbeheersing

864

101.270

32

Overhead

1.338

1.500

11.964

3.677

32.709

32.70^1

575

86^

Ambulancezorg

115

199

Brandweerzorg

262

1.542

Risico- en Crisisbeheersing

22

La sten

^1

Overhead

nr

113.234

1.338

63.556 68.422

130.636 17.509

82

Baten

-

ēū

40^1

1.74^

II

II

I

II

|Saldo van baten en lasten (* f 1.000,-11

nr

rr

148.145

I

1.200 I

I

68.422

I

3.6 Ontwikkeling van het Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve en de Bestemmingsreserves en kan voor de komende jaren als volgt worden weergegeven: Onttrek king 2024

Realisatie 2023

Dotatie 2024

Algemene reserve gefinancierd zorgverzekeraars

473

1.295

1.768

Algemene reserve VRR

691

491

1.182

1.1641

1.7861

2.950 11

Eigen vermogen

1 Totaal Alflemene reserve Nog te bestemmen resultaat ARR 2023

I

1.295

Nog te bestemmen resultaat ARR 2024 Nog te bestemmen resultaat VRR 2023

Noa te bestemmen resultaat Bestemmingsreserves Totaal per ultimo jaar (* f 1.000,-)

1.066

2.36^1 6.13^ 9.664

- I 2.31^

3e BW 2024

Dotatie 2025

-1.295

0

0

507

-1.066

0

-2.36^1 -1.32^

50^1 7.12^1 10.579

Onttrek king 2025

507 5071

-507

-I -II 86^ -1.74^|

1e BW 2025

Plan 2026

Plan 2027

Plan 2028 2.275

2.275

2.275

2.275

1.182

1.182

1.182

1.182

3.457

3.457

3.457

3.457

- 1 6.2451

6.870

6.100

4.912

9.702

10.327

9.557

8.369,

-

Van het nog te bestemmen resultaat 2023 (C 2.361k) van de VRR is C 575k toegevoegd aan de bestemmingsreserve BDUR Crisisbeheersing en C 1.786k aan de Algemene reserve. Het eigen vermogen stijgt in 2024 en dat wordt veroorzaakt door het verwachte positieve resultaat bij de Ambulancezorg en het verwachte hogere saldo van de bestemmingsreserves (zie toelichting verderop). Het positieve resultaat van het programma Ambulancezorg wordt daarbij toegevoegd aan de algemene reserve. In dit overzicht is ervan uit gegaan dat de positieve resultaten die ontstaan vanaf 2025 bij de veiligheidsregio niet worden toegevoegd aan de reserve van de organisatie maar worden terugbetaald aan de gemeenten. In 2025 en daarna blijft het eigen vermogen dan ook gelijk omdat er geen resultaat wordt gerealiseerd met de terugbetaling aan gemeenten.

Halfjaar Nota 2024

63

5.177 1

Het verloop van de bestemmingsreserves kan als volgt worden gespecificeerd:

31-12-2023

3e BW 2024

3.128

3.426

3.691

3.956

3.075

1.791

Groot onderhoud gebouwen

793

744

952

1.119

1.080

1.240

Eenmalige bijdrage uitw.kader i.v.m. transitie naí

212

212

-

-

-

-

Spoorincidentbestrijding

426

144

-

-

-

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

220

180

128

Bedrijfskleding

963

435

-

-

-

Innovatie vervoer

397

331

132

-

-

-

FLO

-

1.074

1.342

1.718

1.920

1.881

575

-

-

-

-

7.122

6.245

6.870

6.100

4.912.,

Bestemmingsreserves 2e Loopbaanbeleid

BDUR Crisisbeheersing

Totaal per ultimo jaar

6.139

1e BW 2025

2026

2027

77

2028

25

0 -

Uit het verloop blijkt dat de reserve voor 2e loopbaanbeleid vanaf 2027 gaat dalen. Dit komt omdat de uitgaven op basis van de huidige inschattingen vanaf die periode gaan stijgen en dit wordt bekostigd uit de hiervoor gevormde reserve. De reserve voor FLO stijgt de eerste jaren en zal naar verwachting vanaf 2028 gaan dalen door de verwachte stijging van de kosten in die jaren. Ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2024 zijn er de volgende wijzigingen in de dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves: Verschil mutaties bestemmingsreserves (bedragen in C x 1.000)

2e BW 2024 Dotatie

Wijzigingen

Onttrekki ng

3e BW 2024

Dotatie

Onttrekking

2e Loopbaanbeleid

326

-485

-

457

Dotatie 326

Onttrekking -28

Groot onderhoud gebouwen

335

-383

-

-

335

-383

Eenmalige bijdrage uitw.kader i.vm. transitie naar P

-

-

-

-

-

-

Spoorincidentbestrijding

-

-264

-

-18

-

-281

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

-

-49

-

9

-

-40

Bedrijfskleding

-

-663

-

135

-

-528

Innovatie vervoer

-

-199

-

132

-

-66

FLO

-

-

1.074

-

1.074

-

BDUR Crisisbeheersing

-

-

575

-

575

-

Totaal per ultimo jaar (* C 1.000,-)

661

-2.043

1.649

716

2.310

-1.327

Ten opzichte van de 2e begrotingswijziging wordt er meer gedoteerd aan de reserves. Dit komt vooral doordat een reserve voor FLO wordt gevormd, in plaats van een voorziening zoals in de 2e begrotingswijziging nog was opgenomen. De toevoeging van de reserve BDUR-crisisbeheersing is een gevolg van de resultaatsbestemming 2023 die in de 2e begrotingswijziging nog niet was verwerkt. Verder wordt er minder onttrokken aan de reserves dan in de 2e begrotingswijziging was opgenomen. Oorzaak hiervoor is dat de kosten voor 2e loopbaanbeleid, bedrijfskleding en innovatie vervoer, lager uitvallen dan eerder werd voorzien. Ten opzichte van de begroting 2025 zijn er de volgende wijzigingen in de dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves:

Halfjaar Nota 2024

64

Verschil mutaties bestemmingsreserves (bedragen in C x 1.000)

Begroting 2025 Dotatie

Wijzigingen

1e BW 2025

Onttrekki ng

Dotatie

Onttrekking

Dotatie

2e Loopbaanbeleid

265

-576

-

576

265

Groot onderhoud gebouwen

331

-124

-

-

331

-124

Eenmalige bijdrage uitw.kader i.vm. transitie naar P

-

-212

-

-

-

-212

Spoorincidentbestrijding

-

-162

-

-

-144

-

-52

-

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

18 -

-

-52

Bedrijfskleding

-

-300

-

-135

-

-435

Innovatie vervoer

-

-199

-

-

-

-199

FLO

-

-

268

-

268

BDUR Crisisbeheersing

-

-

-

-575

Totaal per ultimo jaar (* C 1.000,-)

596

-1.624

268

-117

-575

864

-1.741

Ook in 2025 zijn de kosten van 2e loopbaanbeleid nu lager ingeschat dan eerder werd voorzien en hierdoor wordt er ook minder onttrokken aan de reserve. Verder is opgenomen dat in 2025 er kosten worden gemaakt voor crisisbeheersing die gefinancierd worden uit de daarvoor in 2024 gevormde reserve. De reserve bedrijfskleding zal in 2025 gebruikt worden voor de aanschaf van de nieuwe kleding van Risico & Crisisbeheersing. Dan zal de reserve volledig zijn gebruikt. De reserves zijn hieronder kort toegelicht. Tweede loopbaanbeleid Ter dekking van de kosten van de uitvoering van het 2e loopbaanbeleid voor een periode van 10 jaar is in 2013 een bestemmingsreserve ingericht. Jaarlijks wordt een bedrag gedoteerd. Omdat de meeste werknemers die nu in aanmerking komen voor opleidingen in het kader van 2e loopbaanbeleid hebben bijgetekend en dus geen kosten gaan maken voor opleidingen, wordt er geen onttrekking gedaan in 2025. Groot onderhoud gebouwen Op basis van het meerjaren onderhoudsplan is de jaarlijkse dotatie bepaald. Uitgangspunt daarbij is dat de reserve voldoende is tot einde 2035. Op basis daarvan wordt in 2024 een bedrag van C 335k. toegevoegd. Uitwerkingskader meldkamer i.v.m. transitie naar Politie Deze bestemmingsreserve is gevormd in het kader van de transitie van het beheer van de meldkamer naar de Politie.

Hieraan ligt een sociaal plan ten grondslag dat tot 5 jaar na de transitie beschikbaar is voor de medewerkers die hier nog gebruik van willen maken. Op het moment zijn er geen medewerkers die hebben aan gegeven dat te willen gaan doen. Voor 2025, het laatste jaar dat medewerkers hiervan gebruik kunnen maken, gaan we ervan uit dat de reserve volledig zal worden gebruikt. Spoor-incidentbestrijding Voor spoor-incidentbestrijding is een vast budget beschikbaar vanuit het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Alle incidentele lasten die dit budget te boven gaan, worden gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve. De prognose is vooralsnog dat deze bestemmingsreserve in 2025 zal worden opgemaakt.

Halfjaar Nota 2024

65

CBRN-steunpunt Voor het CBRN-steunpunt zijn in het verleden middelen ontvangen die niet allemaal zijn gebruikt. De komende jaren worden de kosten voor het CBRN-steunpunt die niet uit de reguliere middelen kunnen worden gedekt vanuit deze reserve gefinancierd. In de 3e begrotingswijziging 2024 wordt geprognotiseerd dat er dit jaar minder onttrokken gaat worden aan de reserve ten opzichte van de 2e begrotingswijziging (C 9k) Bedrijfskleding (operationeel uniform) Om de piek in vervanging van bedrijfskleding op te vangen was een bestemmingsreserve gevormd. Door o.a. kwaliteitsproblemen bij een deel van het kledingpakket schuift de uitlevering op naar 2024. Dit is gedaan omdat het logistiek efficiënter is om alles in 1 keer uit te leveren. De bestemmingsreserve zal naar verwachting in 2024 gedeeltelijk benut worden voor kosten van brandweerkleding. De overige kleding zal in 2025 aangeschaft worden en hiervoor zal het restant van de reserve volledig gebruikt worden. Innovatie vervoer In het kader van een duurzamere organisatie is in 2023 is een pilot gestart met 1 elektrische ambulance die in 2024 geleverd zullen worden. De pilot zal 2 jaar duren. De levering is echter vertraagd naar september zodat er in 2024 minder onttrokken wordt aan de reserve FLO Begin 2024 is een nieuwe prognose gemaakt voor de te verwachte lasten van de FLO-regeling voor de brandweer.

De eerste jaren zijn de verwachte lasten lager dan de begrote kosten en daarna lopen de lasten op. Om de lasten in deze latere jaren te egaliseren wordt een bestemmingsreserve gevormd waarbij het verschil tussen geprognosticeerde en begrote kosten ieder jaar wordt gedoteerd aan de bestemmingsreserve.

Crisisbeheersing In 2023 is vanuit de BDuR geld ontvangen voor crisisbeheersing dat niet volledig gebruikt is, omdat de gelden pas later in het jaar beschikbaar kwamen. Met het Rijk is afgesproken, dat hiervoor een reserve gevormd kan worden die in latere jaren wordt ingezet. De VRR wil dit geld in 2025 gebruiken om de crisisorganisatie te versterken.

Halfjaar Nota 2024

66

3.7 Ontwikkeling van de voorzieningen In de jaren 2024 tot en met 2028 is de verwachting dat de ontwikkeling van de voorzieningen als volgt verloopt: Stand 31­ 12-2023

Omschrijving (bedragen in Cx 1.000) Verlofsparen Ziektwet FLO Verlofsparen DOOR010 RVU

1 Totaal

1^

3e BW 2024

1e BW 2025

Plan 2026

Plan 2027

Plan 2028

1.598 23 -

2.059 2.005 106

2.563 2.005 53

2.914 2.005 13

3.264 2.005 -

3.615 2.005 -

1.621 1

4.170 1

4.62211

4.932 1

5.269

5.619

Ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2024 zijn er de volgende wijzigingen in de dotaties en onttrekkingen aan de voorzieningen: 2e BW 2024

Verschil mutaties voorzieningen

Onttrekki ng

(bedragen in C x 1.000) Dotatie Verlofsparen

Wijzigingen

377

Ziektewet

Dotatie

FLO

979 0

0

RVU

Totaal per ultimo jaar (* C 1.000,-)

1.356

Onttrekki ng

84 -23

Verlofsparen DOOR010

3e BW 2024

-23

Onttrekki ng

Dotatie 461

0

0

-23

-979

0

0

2.005

2.005

0

106

106

0

2.572

-23

1.216

0

In 2024 wordt er gedoteerd aan een voorziening voor verlofsparen in het kader van 2e loopbaanbeleid. Dit wordt separaat opgenomen omdat dit onderdeel uitmaakt van het plan DOOR010. De voorziening voor FLO die was opgenomen in de 2e begrotingswijziging 2024 wordt teruggedraaid. In plaats hiervan wordt een bestemmingsreserve gevormd. Een nieuwe voorziening betreft die voor medewerkers die gebruik maken van RVU. In het kader van regelgeving dient deze voorziening gevormd te worden. Ten opzichte van de begroting 2025 zijn er de volgende wijzigingen in de dotaties en onttrekkingen aan de voorzieningen: Begroting 2025 n Wijzigingen Onttrekki Onttrekki Dotatie ng Dotatie ng

Verschil mutaties voorzieningen (bedragen in C x 1.000) Verlofsparen FLO Verlofsparen DOOR010 RVU

Totaal per ultimo jaar (* C 1.000,-)

1

500 346 0

0

0

0

8461

01

4 -346 0

-342İI

1e BW 2025 Onttrekki Dotatie ng 504 0 0

0 0 0

-52

0

-52

-52

5041

-52

0

Omdat de voorziening FLO wordt teruggedraaid komt ook de dotatie die in 2025 was voorzien te vervallen. De voorzieningen zijn hieronder toegelicht. Verlofsparen Halfjaar Nota 2024

67

Vanaf 2022 is het mogelijk voor werknemers om het bovenwettelijk deel van de verlofuren om te zetten naar spaarverlof. Dit spaarverlof kan ingezet worden voor een sabbatical of vervroegd pensioen. De BBV schrijft hierbij voor dat hiervoor een voorziening getroffen moet worden. Voor 2024 zal naar verwachting een bedrag van C 461k worden toegevoegd. De jaren daarna zal naar verwachting jaarlijks C 350k worden toegevoegd. Ziektewet

In 2023 is een nieuwe voorziening gecreëerd in het kader van de recente ontwikkelingen rondom werknemers die ziek uit dienst zijn gegaan. De VRR is wettelijk verplicht om maximaal 2 jaar door te betalen voor de twee ex-werknemers. De BBV-regelgeving schrijft voor dat voor de verwachte lasten in een voorziening getroffen dient te worden. Er is ook een bureau ingeschakeld dat helpt bij het reintegratietraject van deze ex-werknemers. Deze voorziening zal in 2024 volledig gebruikt gaan worden FLO

In de eerste begrotingswijziging van 2024 was er nog vanuit gegaan dat er een voorziening voor de hogere lasten in latere jaren gevormd zou gaan worden. Er is echter voor gekozen om hiervoor een bestemmingsreserve te vormen. Verlofsparen DOOR010

In het kader van DOOR010 en de mogelijkheid die medewerkers hebben gekregen om bij te tekenen en als brandweerman te blijven werken zal er naar verwachting meer gebruik worden gemaakt van verlofsparen. Voor deze verplichting dient een voorziening te worden gevormd. RVU

Voor mensen die van de RVU (Regeling vervroegde uittreding) gebruik maken en niet onder de FLO vallen dient een verplichting opgenomen te worden conform de regelgeving van de BBV. Het betreft hier nu 2 personen die tot in 2026 en 2027 hiervan gebruik maken.

3.8 Financiële positie EMU-Saldo

De ontwikkeling van het EMU-saldo is voor de komende jaren in onderstaande tabel opgenomen. 2024

saldo 1. (+)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking

2025

2026

2027

914

-877

625

-770

-1.188

uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. (-)

Mutatie (im)materiële vaste activa

-1.239

10.490

705

5.973

-2.298

3. (+)

Mutatie voorzieningen

2.549

452

310

337

350

4. (-)

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5. (-)

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van

4.702

-10.915İ 1

230İI

-6.406

1.4611

financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Totaal (* C 1.000,-)

Halfjaar Nota 2024

II

68

Geprognosticeerde begin- en eindbalans

De meerjarig geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van de investeringen, het aanwenden van de reserves en voorzieningen en de financieringsbehoefte.

Activa

Realisatie 2023

3e BW 2024

1e BW 2025

Plan 2026

Plan 2027

Plan 2028

Vaste Activa

Materiële vaste activa Waarborgsommen

62.584 110

61.345 110

71.835 110

72.540 110

78.513 110

76.215 110

Voorraden Uitzettingen < 1 jaar Overlopende activa Liquide middelen

882 37.311 7.592 265

882 34.607 7.592 265

882 21.215 7.592 265

882 18.497 7.592 265

882 14.553 7.592 265

882 12.730 7.592 265

Totaal (* C 1.000,-)

108.744

104.801

101.899

99.886

101.915

97.794,

Vlottende Activa

Passiva

Realisatie 2023

3e BW 2024

1e BW 2025

Plan 2026

Plan 2027

Plan 2028

Vaste Passiva

Algemene Reserve Bestemmingsreserves Resultaat Voorzieningen Leningen > 1 jaar

1.164 6.139 2.361 1.621 55.968

2.950 7.122 507 4.170 48.562

3.457 6.245 0 4.622 46.085

3.457 6.870 0 4.932 43.137

3.457 6.100 0 5.269 45.599

3.457 4.912 0 5.619 42.315

Vlottende Passiva

Schulden < 1 jaar

41.491

41.491

41.491

41.491

41.491

41.491

Totaal (* C 1.000,-)

108.744

104.801

101.899

99.886

101.915

97.794,

Het verloop van de bestemmingsreserves wordt toegelicht in hoofdstuk 3.6. Het verloop van de voorzieningen wordt toegelicht in hoofdstuk 3.7. De toelichting op de materiële vaste activa is opgenomen in hoofdstuk 3.9.

Halfjaar Nota 2024

69

3.9 Investeringen en kapitaallasten Waarderingsgrondslagen en afschrijvingsmethodiek Alle materiële vaste activa met een economisch nut worden geactiveerd. Investeringen worden lineair afgeschreven. Op grond en terreinen wordt niet afgeschreven. Nieuwe investeringen zijn opgenomen tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde. De post ‘Activa in ontwikkeling’ bestaat uit materiële vaste activa, die nog niet in gebruik zijn genomen.

Overzicht verloop materiële vaste activa 2023-2025 De realisatie van de investeringen over het eerste half jaar van 2024 is als volgt: Mutatie activa in ontwikkeling

Materiele vaste activa (* C1000,-)

Boekwaarde 31-12-2023

Gronden en terreinen

3.752

-

-

-

3.752

Bedrijfsgebouwen

21.633

-

-

-771

20.862

Machines, apparaten en installaties

2.059

-

-

-225

1.834

Vervoersmiddelen

21.276

-10

374

-1.816

19.824

Overige materiële vaste activa

11.132

106

65

-1.292

10.011

Investeringen

59.852

96

439

-4.105

56.283

Activa in ontwikkeling

2.732

2.056

-439

-

4.349

Totaal materiele vaste activa

62.584

2.152

0

-4.105

60.632

Investering

Boekwaarde 30-06-2024

Afschrijving

Op basis van de verwachte investeringen en afschrijvingen voor 2024 is een prognose gemaakt van de verwachte boekwaarde per het einde van het jaar. Boekwaarde 31­ 12-2023

Investeringen

Gronden en terreinen

3.752

-

Bedrijfsgebouwen

21.633

-

Machines, apparaten en installaties

2.059

634

Vervoersmiddelen

21.276

2.677

Overige materiele vaste activa

11.132

4.132

1.674

-3.427

13.511

Investeringen

59.852

7.443

2.466

-8.682

61.079

Materiele vaste activa

iĩ^ĩfiBkküiĩgi

Afschrijving

Boekwaarde 31­ 12-2024

-

3.752

-839

20.794

-

-450

2.242

792

-3.966

20.780

-

Activa in ontwikkeling

2.732

-

-2.466

-

Totaal materiele vaste activa

62.584

7.443

-

-8.682

266

61.345

Ook voor 2025 is deze inschatting gemaakt. Door de hoge investeringen in 2025 is de verwachting dat de boekwaarde per einde 2025 flink zal stijgen.

Halfjaar Nota 2024

70

Materiele vaste activa

Boekwaarde 31­ 12-2024

Investeringen

IMUjiļ

Afschrijving

Boekwaarde 31­ 12-2025

Gronden en terreinen

3.752

-

-

-

3.752

Bedrijfsgebouwen

20.794

800

58

-853

20.799

Machines, apparaten en installaties

2.242

731

82

-456

2.600

Vervoersmiddelen

20.780

9.093

-

-4.397

25.476

Overige materiele vaste activa

13.511

9.857

126

-4.286

19.209

Investeringen

61.079

20.481

266

-9.991

71.835

266

-

-266

61.345

20.481

Activa in ontwikkeling

Totaal materiele vaste activa

Halfjaar Nota 2024

-

-

-

-9.991

71.835

71

Investeringen 2024 en 2025

Meerjaren investeringsoverzicht: 2023

Investeringsverloop Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiele vaste activa

1 Totaal investeringen

|

Activa in ontwikkeling

1 Totaal investeringen

3e BW 2024 294

|

1e BW 2025

2026

2028

2027

-

-

-

1.537

-

858

403

634

813

2.791

3.469

2.211 7.236 ir

1

-

-

3.293

886

-

473

295

55

9.093

5.490

13.653

5.116

5.806

9.983

9.909

20.747

2.843 12.098 ir

652

-2.466

-266

7.888 ir

7.443

20.481

3.117

4.097

-

17.953 -

9.268 1 -

12.098 \\

17.953

9.268 1

Door verschuivingen naar latere jaren daalt het investeringsbedrag voor 2024, maar stijgt het in 2025. Dit is terug te zien in het volgende overzicht waarin de wijzigingen ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 worden gepresenteerd: 2e BW 2024

Investeringsverloop

Wijzigingen

3e BW 2024

Begroting 2025

Wijzigingen

1e BW 2025

Gronden en terreinen

-

-

-

-

-

-

Bedrijfsgebouwen

837

-837

-

-

858

858

Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiele vaste activa

1 Totaal investeringsprognose

I

-

634

634

163

650

813

6.086

-2.617

3.469

7.401

1.692

9.093

6.692

-886

5.806

13.615 1

-3ľ7ō6ir

9.909 1

1

9.129

854

9.983

16.693 I

4.054 1

20.747 1

Kapitaalslasten 2024 en 2025 De kapitaallasten ontwikkelen zich als volgt in 2024 en 2025 2e BW 2024 Kapitaallasten Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties

Afschrijving 1.548

Rente

Totaal -

30

1.578

1

3e BW 2024 Afschrijving

Rente

Totaal

-

-

-

839

-34

804

444

9

453

450

-18

432

Vervoersmiddelen

3.993

78

4.071

3.966

-163

3.803

Overige materiele vaste activa

2.867

56

2.923

3.427

-141

3.286

Totaal

8.85^

173 1

9.025 1

8.68^

-356 1

8.325

De afschrijvingslasten komen lager uit als gevolg van verschuiving van investeringen naar latere jaren. Door meer renteopbrengsten en doordat de rentelasten lager uitvallen, omdat minder financiering nodig is in 2024, is er per saldo meer renteopbrengsten dan rentelasten. Ook in 2025 komen de kapitaallasten nu lager uit dan eerder werd begroot. Ook dit komt door enerzijds lagere afschrijvingslasten en anderzijds lagere rentelasten.

Halfjaar Nota 2024

72

1

Begroting 2025 1 Kapitaallasten Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen

Afschrijving -

Rente

1 Afschrijving

Totaal -

1e BW 2025

-

-

Rente

Totaal -

-

1.407

55

1.462

853

15

868

370

14

384

456

8

464

Vervoersmiddelen

4.512

176

4.688

4.397

77

4.474

Overige materiele vaste activa

3.882

151

4.033

4.286

75

4.361

Totaal

10.17^1

396 11

10.567 1

9.991

175 11

10.166 1

Machines, apparaten en installaties

Halfjaar Nota 2024

73

Toelichting 2024 en 2025 De voornaamste wijzigingen op de investeringen betreffen het volgende: Nieuwbouw Strandpost Hoek van Holland De bouw van de Strandpost in Hoek van Holland (C 817k) is uitgesteld, voorlopig naar 2025. Met de gemeente Rotterdam zijn nog geen afspraken gemaakt over ontwerp, bouw en kosten. De gesprekken hierover zijn nog gaande. 4x4 Verkenningsvoertuigen Het aanschaffen van de 4x4 verkenningsvoertuigen vanuit de Ontwikkelagenda heeft vertraging opgelopen. Bluskleding Als gevolg van hogere kwaliteitseisen en hogere grondstofprijzen vallen de investeringen voor nieuwe bluskleding C 456k hoger uit dan in eerste instantie begroot. Voertuigen ARR De oplevering van het MICU-voertuig (C 553k) schuift op naar 2025 Laadpalen elektrische voertuigen De VRR wil een klimaat neutrale organisatie worden. Ze investeert daarom in het plaatsen van elektrische laadpalen. Hiervoor is in 2024 een bedrag van C 550k begroot en eenzelfde bedrag in 2025. MDT sets en KAR module De vervanging van de MDT sets en KAR module wordt gekoppeld aan de investering in de nieuwe ambulances. Voor de huidige sets en modules kan volstaan worden met een update van de PC in elk voertuig. Dit is een investering van ongeveer C150k. Een investering in nieuwe sets en modules, van C 567k komt hiermee voor 2024 te vervallen.

Halfjaar Nota 2024

74

3.10 Ontwikkeling van de Financiering In het volgende overzicht zijn de bestaande leningen gespecificeerd en is tevens een prognose opgenomen van de financiering voor de komende jaren. Omschrijving

hoofdsom

Rente Saldo 31-12­ Saldo 31-12­ Saldo 31-12­ Saldo 31-12­ Saldo 31-12­ Saldo 31-12­ 2023 2024 2025 2026 2027 2028 %

Binnenlandse banken 1 - BNG 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - Financial Lease RABO 18 - Financial Lease ABN

1.450 2.340 1.589 2.305 10.000 10.000 7.500 7.500 10.000 5.000 5.000 7.200 8.000 5.000 906 4.130

5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585 0,080 0,230 -

16 - BNG (2022) Prognose nieuwe lening 2024 Prognose nieuwe lening 2025 Prognose nieuwe lening 2026 Prognose nieuwe lening 2027 Prognose nieuwe lening 2028

10.000 5.000 5.000 10.000 5.000

1 Totaal 1*1 1000)

338 655 715 1.268 2.667 3.333 3.000 3.500 2.250 3.000 3.000 6.048 5.367 3.500 43 1.877

290 562 675 1.210 2.000 2.667 2.500 3.000 1.250 2.500 2.500 5.760 4.833 3.000 0 1.338

242 468 636 1.153 1.333 2.000 2.000 2.500 250 2.000 2.000 5.472 4.300 2.500 784

193 374 596 1.095 667 1.333 1.500 2.000 1.500 1.500 5.184 3.767 2.000 390

145 281 556 1.037 0 667 1.000 1.500 1.000 1.000 4.896 3.233 1.500 -

-

387 749 755 1.325 3.333 4.000 3.500 4.000 3.250 3.500 3.500 6.336 5.900 4.000 131 2.403

0,755 -

9.000 -

8.000 -

7.000 5.000 -

6.000 4.500 5.000 -

5.000 4.000 4.500 10.000 -

4.000 3.500 4.000 9.000 5.000

56.069

48.562

46.085

43.137

45.599

42.315 1

-

Ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 zijn er 2 wijzigingen: -

voor 2024 is nu de verwachting dat er geen nieuwe lening nodig is van C 5.000k. voor 2027 zal een additioneel bedrag van C 5.000k geleend worden boven op de al begrote lening van C 5.000k.

Alle bestaande leningen hebben een vaste rente tot het einde van de looptijd. Voor de periode 2025­ 2028 wordt rekening gehouden met 4,5% rente voor de nieuw af te sluiten leningen.

Halfjaar Nota 2024

75

3.11 Gemeentelijke bijdragen Ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 zijn de bijdragen voor de basiszorg niet veranderd. De bijdrage 2025 is hoger dan in 2024 als gevolg van indexering en de 3e tranche van de ontwikkelagenda.

Totaal bijdrage 2024 (incl ingroei Goeree Overflak k 113.407.324 Indexatie 2025 Inhaal indexatie 2022-2024

5.044.673 2.681.403

Tranche ontwikkelagenda Bijdrage 2025 zonder ingroei Goeree Overflakkee Ingroei Goeree Overflakkee

2.254.016 123.598.864 -317.172

Totaal bijdrage 2025 (incl ingroei Goeree Overflak k 123.281.692 Voor 2024 en 2025 zijn op basis van de daarover gemaakte afspraken, de gemeentelijke bijdragen als volgt verdeeld;

Gemeente

Bijdrage 2024

Bijdrage 2025

Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam (excl. GB) Schiedam Vlaardingen Voorne aan zee

1.583.115 3.091.495 5.189.736 3.898.128 1.907.310 4.321.383 2.279.264 6.473.213 3.137.702 62.492.546 7.233.293 6.529.673 5.270.467

1.796.896 3.500.047 5.774.696 4.459.756 2.165.892 4.610.909 2.679.849 7.140.853 3.618.702 66.575.524 8.006.721 7.083.801 5.868.046

Totaal

113.407.324

123.281.692

In de bedragen is de korting verwerkt die de gemeente Goeree Overflakkee krijgt. In het kader van de nieuwe verdeelsystematiek en de overgang daar naar toe krijgt deze gemeente een korting die in 2024 C 211k. bedraagt en in 2025 C 317k. Deze korting loopt in 2026 nog verder op naar C422k en wordt daarna afgebouwd in 2 jaar tijd.

Halfjaar Nota 2024

76

Plustaken

Met een aantal gemeenten zijn afspraken gemaakt voor aanvullende dienstverlening die niet in de basiszorgbijdrage is opgenomen. Dit betreft de zogenaamde plustaken. De plustaken zijn nu als volgt begroot voor 2024 en 2025: 2e BW 2024

3e BW 2024

Wijzigingen

Begr 2025

1e BW 2025

Wijzigingen

Gemeente

Plustaken

Albrandswaard

Wijkbrandweer

68.750

68.750

82.579

82.579

Barendrecht

Wijkbrandweer

78.772

-50

78.722

82.632

-53

82.579

Capelle aan den Wi.jkİDrandweer

78.772

750

79.522

82.632

787

83.419

Lansingerland

Wijkbrandweer

45.950

-1.687

44.263

82.632

-82.632

Ridderkerk

Wijkbrandweer

78.772

-50

78.722

82.632

-53

82.579

Rotterdam

-

Strandwachten

561.409

63.850

625.259

586.335

66.194

652.529

WABO/TCH

674.983

1

674.984

704.953

0

704.953

Wijkbrandweer

78.772

66.393

145.165

82.632

69.646

152.278

Schiedam

Wijkbrandweer

78.772

750

79.522

82.632

787

83.419

Vlaardingen

Wijkbrandweer

78.772

-50

78.722

82.632

-53

82.579

24.609

-3.288

21.321

25.701

-3.433

22.268

0

709

Voorne aan Zee Cultureel erfgoed Kazerne Oudenhoorn

Totaal

1

679

H

1.780.26^1"”

0

679

709

195.368 1

1.975.631 1

1.896.12^

133.770 11 2.029.892 1

De bedragen zijn nu gebaseerd op de meest recente gegevens en de verwachtingen voor 2025. Het contract van de wijkbrandweerman voor Lansingerland loopt in 2024 af en wordt niet verlengd. Voor Albrandswaard is het contract voor de wijkbrandweerman niet voor het hele jaar 2024. De gemeente Rotterdam heeft voor 2024 een tweede wijkbrandweerman ingehuurd. De definitieve bedragen kunnen nog afwijken van de genoemde bedragen, afhankelijk van de afspraken die zijn gemaakt. Dit wordt met de betreffende gemeente in de loop van het jaar nader afgestemd.

Halfjaar Nota 2024

77

Bijlage 1: Meerjarenraming 2024-2028 per kostensoort

Kostensoort

2e BW 2024

Wijzigingen

3e BW 2024

Begroting 2025

Wijzigingen

1e BW 2025

Plan 2026

Plan 2027

Plan 2028

2.800

166.611

166.104

167.250

167.626

Personeel

160.370

-95

160.275

163.811

Huisvesting

12.958

2.546

15.504

13.704

-75

13.629

14.013

14.222

13.979

Middelen

17.535

1.571

19.106

16.488

276

16.764

16.363

16.301

16.312

Overigen

19.236

-90

19.146

19.583

19.508

19.521

18.041

-1.362

16.679

Vennootschapsbelasting

-

-

-

Financieringsfunctie

681

-37

644

789

-215

575

744

929

1.089

Totaal lasten

209.584

2.622

212.207

214.028

2.697

216.725

216.808

218.211

218.527

Bijdragen gemeenten (incl. DVO+)

115.188

195

115.383

125.178

134

125.312

126.555

126.555

126.555

BDUR

16.869

826

17.695

16.411

2.275

18.686

18.686

18.686

18.686

Zorgverzekeraars

65.891

4.084

69.975

65.891

-

65.891

65.891

65.891

65.891

Overheidsmiddelen en overige opbrengsten

7.957

1.607

9.564

6.757

6.760

6.360

6.360

6.360

-

-

-

Vennootschapsbelasting Financieringsfunctie

3

508

492

1.000

419

-19

400

400

400

400

206.413

7.204

213.616

214.656

2.392

217.049

217.892

217.892

217.892

Saldo van de baten en lasten

-3.172

4.581

1.409

628

-304

324

1.084

-319

-635

Toevoeging bestemmingsreserves

661

1.074

1.735

596

268

864

973

798

596

Totaal baten

Onttrekking bestemmingsreserves

2.043

-716

1.327

1.624

117

1.741

348

1.568

1.784

Resultaat (* C 1.000,-)

-1.789

2.791

1.002

1.656 ''

-456

1.200

459

451

552

Verwachte nacalculatie gemeentelijke bijdrage

1.789

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.791

1.002

1.656

-456

1.200

459

451

552

-

-

-

1.656

-456

1.200

459

451

552

Verwachte correctie accres gemeentelijke bijdrage

Resultaat na nacalculatie of correctie Bestemming resultaat ARR

Resultaat na bestemming

Halfjaar Nota 2024

-0 -

-0

-

1.002

78

Staat van vereiste handtekeningen Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond d.d. 11 december 2024.

De secretaris

De voorzitter

Dhr. A. Littooij

Dhr. A. Aboutaleb

Algemeen Directeur

Voorzitter Algemeen Bestuur

Halfjaar Nota 2024

79