[I24.08753] GRJR (voorlopige) Jaarstukken 2023

Proeftuin kind en gezinsbescherming Het subsidiebedrag van C 0,8 mln. was ontvangen in 2021. In 2023 is hier voor C 0,3 mln. uitvoering aan gegeven. Het project kent een oorspronkelijke einddatum van 31 december 2022, maar aangezien er in de loop van 2022 een koerswijziging heeft plaatsgevonden, heeft het project vertraging opgelopen en is het verlengd. Conform de BBV-voorschriften is het resterende bedrag opgenomen onder de overlopende passiva. Het valt onder de categorie "de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren”. Niet uit balans blijkende verplichtingen Onder Niet uit balans blijkende verplichtingen worden die verplichtingen verstaan die in 2023 zijn aangegaan ten behoeve van zorg in 2023 t/m 2028.

55

^

De totaal in gekochte jeugdhulp GRJR betreft vanaf 2023 nog voor tien gemeenten in Rijnmond. De gemeenten Maasluis, Vlaardingen en Schiedam (MVS) hebben per 1 januari 2023 alle specialistische jeugdhulp zelf ingekocht. Voor de 10 gemeenten staan de meerjarige gunningen voor de inkoop van jeugdhulp vanaf 2023 voor de opdrachten A t/m F bij de zeven systeemaanbieders, zeven prestatieaanbieders en twee aanbieders voor jeugdhulpplus hieronder. NUBBVVerplichtingen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Systeemaanbieders Prestatieaanbieders B, C en E

C 122.666.000

C 122.666.000

C 122.666.000

C 122.666.000

C 122.666.000

C 122.666.000

C

6.394.000

C

6.394.000

C

6.394.000

C

6.394.000

C

6.394.000

C

6.394.000

Prestatieaanbieders D

C

1.315.000

C

1.315.000

C

1.315.000

C

1.315.000

C

1.315.000

C

1.315.000

Jeugdhulpplus

C

9.407.000

C

6.396.000

Totaal

ŭ 139.782.000

ŭ 136.771.000

ŭ 130.375.000

ŭ 130.375.000

ŭ 130.375.000

ŭ 130.375.000

4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Met ingang van 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2023 melding te maken van: 1. Alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging 2. Overige medewerkers in dienst van de gemeente welke de norm overschrijden 3. Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris zonder dienstverband vanaf het tweede jaar niet meer bedragen dan C 223.000 per kalenderjaar (2023) op fulltime basis. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare kostenvergoedingen, voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor het toezichthoudend orgaan gelden de volgende maxima: 10% van het maximale bezoldigingsbedrag (= C 22.300) voor de voorzitter en 15% van het maximale bezoldigingsbedrag (= C 33.450) voor de leden. Voor de GRJR is de functie lid van het algemeen bestuur als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur zijn genoemd in onderstaande tabel en hebben vanuit de GRJR geen bezoldiging ontvangen.

In 2022 hebben er gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden waarvoor er voor en na de verkiezingen (benoemingen vanaf 22 juni 2022) verschillende AB -en DB-leden waren. Dit is dan ook op die manier gepresenteerd in onderstaande tabel.

56

^

Gemeente

Persoon en functie (na gemeenteraadsverkieiingen, benoemingen Beloning

VaBte en

Voorzieningen

vanaf 22-06-2022)

variabele

t.b.v. beloningen

AB =Algemeen Bestuur

vergoeding

betaalbaar op

DB = Dagelijks Bestuur

termijn

Albrandswaard

Mevrouw M. van Ginkel (AB en DB}

CO

CO

CO

Barendrecht

Mevrouw M. de Hoop (AB)

CO

Capelle aan den IJssel

De Heer E. Faassen (AB)

co co co co co co co co co co co co co co

co co co co co co co co co co co co co co co

co co co co co co co co co co co co co co co

Goeree-Overflakkee

De heer B.J. Bruggeman (AB)

Krimpen aan den IJssel

De heer H. van der Wal (AB en DB)

Lansirgerland

De heer L. Hoek (AB)

Maassluis

Mevrouw C. Bronsveld (AB)

Nissewaard

De hĒer W. Stmijk (vanaf 22-Ū5-2Ū22 tot 01-10-2023Į (AĒ en DE)

Nissewaard

Mevrouw H. Stengs (vanaf 01-10-2023) (AB en DB)

Ridderkerk

De heer E. Plena (AB)

Rotterdam

De heer R. Ēuījt (vanaf 08-10-2022) (AĒ en DB)

Rotterdam

Mevrouw S. Hammer (secretaris-directeur. AB en DB)

Schiedam

De HeerD. Ergin (22-06-2022tot 12-12-2023) (AB)

Schiedam

De Heer C. Kahramanoğlu (vanaf 12-12-2023) (AB)

Vlaardingen

Mevrouw J. Sīlos (AB en DB)

Voorne aan Zee

De heerA.Spoon(AB)

4.7 Gebeurtenissen na balansdatum In het tijdspad van opstellen en vaststellen van de rekening moeten gunstige en ongunstige gebeurtenissen, die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum, altijd in de jaarrekening worden verwerkt als deze onontbeerlijk zijn voor het inzicht van de gemeenteraad/gebruiker van de jaarrekening bij de vaststelling van de programmarekening. Het gaat dan om gebeurtenissen met materiële bedragen ten opzichte van het totaal van baten en/of lasten. Binnen GRJR is zijn er geen gebeurtenissen na balansdatum die hiervoor van toepassing zijn.

57

>

58

^

5. Besluiten 5.1 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings, voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 15 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op C 986.268. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

59

^

< 5.2 Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond Rotterdam, 5 april 2024,

Mr. S. Hammer

R. Buijt

Secretaris-directeur

Voorzitter

60

Bijlage A: Voorlopige realisatie op gemeenteniveau

Gemeenten

A

Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Geeree-Overflakkee Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam Schiedam Vlaardinqen Voerne aan Zee

Eindtotaal

Gemeenten Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Geeree-Overflakkee Krimpen aan den IJssel Lansinqerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rūtterdam Schiedam Vlaardinqen Vccrne aan Zee Eindtotaal

B

E

653.009 3.400.339 4.483.373 1.563.861 1.997.116 3.592.421

285.600 117.083 1.109.425 284.677 288.133 451.836

355.511 864.266 1.194.751 213.146 639.354 696.674

908.492

4.271.698

751.904

496.193

1.053.628 1.866.011 2.821.340 968.745 1.608.192 5.027.530 -0 4.399.514 2.179.777 34.612.818 -0 -0 2.869.297

1.738.519 434.899 18.380.523

7.563.309 2.741.208 52.664.460

2.427.154 483.599 14.882.582

1.699.458 445.999 20.2 97.742

22.406.562

82.030.793

21.081.993

26.903.095

57.406.853

F

G 1Ū7.ĒB4 279.397 478.239 197.289 181.705 381.985 742.452 258.383 5.264.149

398.737 6.290.000

Gemeenten

D

C

101.394 344.723 1.490.12E 40B.Ū74 353.594 24Ē.218

H 439.582 707.629 2.224.681 1.070.452 768.469 788.255 691.782 3.578.888 1.382.670 26.723.894 2.345.945 2.492.210 1.714.989 44.929.447

Overrige bijdrage

11 237.647 428.588 991.482 408.273 295.302 475.608 381.082 1.269.910 560.485 10.932.269 1.181.503 1.027.198 971.026 19.160.374

13 161.189 108.021 351.679 136.869 19.880 41.790 234.354 28.269 10.406.977

110.521 11.599.550

Overige Overi. res baten

14 328.653 1.104.193 592.554 324.740 378.110 1.115.213 1.638.535 1.662.860 453.796 13.332.642 696.000 1.740.235 557.601 23.975.135

Organisatie kosten

15 6.588 17.094 29.259 12.070 11.117 23.369 45.424 15.808 322.065

24.395 507.169

17.953 46.581 79.732 32.892 30.294 63.681 11.399 123.781 43.077 377.634 26.637 27.662 66.477 1.447.796

Eindtotaai

Albrandswaard Barendrecht Capelle aan den IJssel Geeree-Overflakkee Krimpen aan den IJssel Lansinqerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam Schiedam Vlaardinqen Voerne aan Zee

-5.97Ũ -15.489 -28.512 -10.937 -10.073 -21.175 -3.790 41.159 -14.324 -291.823 -8.857 -9.198 -22.104

48.804 466.140 220.692 89.048 95.327 194.340 30.861 346.194 116.624 2.861.431 79.269 155.664 179.974

-13.938 -36.163 -61.900 -25.535 -23.518 49.439 -8.850 -96.097 -33.443 -681.350 -20.679 -21.475 -51.609

60.003 155.683 266.480 109.931 101.248 212.835 38.098 413.702 143.973 2.933.237 89.025 92.451 222.180

3.837.139 9.854.097 16.245.402 5.783.595 6.734.249 13.241.123 2.779.116 26.108.264 9.240.802 211.569.250 4.388.843 5.504.747 13.469.771

Eindtotaal

481.409

4.884.169

-1.123.996

4.838.846

328.756.399

61

Bijlage B: SiSa-verantwoording SiSa staat voor Single information, Single audit. SiSa is de manier waarop gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen jaarlijks verantwoording afleggen over de besteding van specifieke uitkeringen. Het betreft hier een verantwoording van door de GRJR voor het landsdeel Zuidwest gemaakte kosten in het kader van de transformatie JH+. Deze kosten worden mogelijk vergoed uit de SPUK Bovenregionale expertisenetwerken die aan Gemeente Rotterdam is verstrekt. Nadat hierover is besloten zal het bedrag naar rato over de regio’s in het landsdeel worden verdeeld en zal het aandeel voor GRJR (naar verwachting ca. C 1,6 mln.) worden opgenomen in de definitieve jaarrekening 2023.

SiSa biilaoe trarantwoofdincninfonnatie 023 {n oroMÌ van artikel i van de Reoelina irfonnatieveratrekklnaaiaa .d.d. 12.Q2J4I2A

1

ĩ VW&

1 š

itl

1? 11

1 1

SPUK axpeniíecenira jaugdhulp

HHfonŭai pat ’«^1 «ár (īwj«| uit daaiadin? (jaarT; (jaar T) aalacEarar »n m da kslcmman amaaat da verartwoonhnÿeailoiniatia w dia gamaame invullar

Irdlcatoi CuFuLstia^ Oasladm^ (Urn |aar Eindreraritiawrdirgt (iJanaal T)

Indlcetca

IrdIcatDi

Optiarala

SiSatL^sřr nwkeoveiKilen Ajiīi Goníns/a a.v i índrcelor NldaUl 1 0ãD5S9Gana«fiae Rctlardarr - 3 75B822 2 j 4

Aard Gontda ü

Asfó corbĩjk n v./ IndioBÍar WTÍ&tű E3 76S822

Aad aontrvĴB a.v Ĺ índrcsior HUSAU

lAaid oarÍTLilB Bv.t ImiMssTor Hf

Mee

62

^

Bijlage C: Informatie voor Derden (Iv3) Volledige verdeling naar IV3 incl indexatie

Gemeente

Rij la be Is

Albrandswaard

Barendrecht

Capelle aan den IJssel

GoereeOverflakkee

Ē.72b - Jeugdhulp behandeling Ē.ľ2c - Jeugdhulp dagbesteding Ē.73a - Pleegzerg Ē.73c - Jeugdhulp met verblijf overig Ē.74b - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Ē.BIb - Maatschappelijke- en vrouwenepvang (WMO) Ē.82b - Jeugdreclassering Ē.02a - Jeugdbescherming

1.Ū96.938 363.923 1Ũ3.793 1.125.823 463.4Ū7 121.635 75.109 496.51Ū

2.Ũ3Ũ.Ũ54 917.345 365.894 3.848.099 1.486.707 227.455 125.368 853.174

2.974.074 1.224.816 1.527.624 6.094.062 1.127.734 508.216 380.678 2.408.199

1.030.594 219.309 419.872 2.042.805 549.540 210.038 183.841 1.127.597

Eindtotaal

3.837.139

9.854.Ū97

16.245.402

5.783.595

Volledige verdeling naar IV3 incl indexatie Krimpen aan den IJssel

Lansingerland

6.72b - Jeugdhulp behandeling 6.72c - Jeugdhulp dagbesteding 6.73a - Pleegzerg 6.73c - Jeugdhulp met verblijf overig 6.74b - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81b- Maatschappelijke- en vrouwenopvang [WMO) 6.82b - Jeugdreclassering 6.82a - Jeugdbescherming

1.679.124 655.212 362.364 2.362.302 585.093 151.313 131.451 807.391

5.223.994 714.844 252.639 4.192.615 1.560.204 244.006 135.004 917.816

11.635 1.672.426 194.482 117.858 782.716

4.633.804 1.740.977 1.780.993 10.474.619 2.510.610 650.468 611.967 3.704.826

Eindtotaal

6.734.249

13.241.123

2.779.116

26.108.264

Rijlabels

Maassluis

Missewaard

Volledige verdeling naar IV3 incl indexatie Rijlabels

Ridderkerk

Rotterdam

Schiedam

Vlaardingen

6.72b - Jeugdhulp behandeling 6.72c - Jeugdhulp dagbesteding 6.73a - Pleegzerg 6.73c - Jeugdhulp met verblijf overig 6.74b - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81b - Maatschappelijke- en vrouwenopvang [WMO) 6.82b - Jeugdreclassering 6.82a - Jeugdbescherming

2.276.257 456.513 445.152 3.329.766 745.149 286.849 236.230 1.465.885

36.318.112 20.771.098 16.762.528 79.771.959 19.411.222 5.593.609 4.564.663 28.376.059

-

-

718.724 610.039 404.359 2.628.215

1.811.803 534.721 433.097 2.696.328

Eindtotaal

9.240.802

211.569.250

4.388.843

5.504.747

27.506

28.799

-

-

-

-

Volledige verdeling naar IV3 incl indexatie Rijlabels

Voorne aan Zee

vJR23

Begroting 23

6.72b - Jeugdhulp behandeling 6.72c - Jeugdhulp dagbesteding 6.73a - Pleegzerg 6.73c - Jeugdhulp met verblijf overig 6.74b - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81b - Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) 6.82b - Jeugdreolassering 6.82a - Jeugdbescherming

3.009.148 508.595 931.198 5.262.440 1.005.245 497.647 293.413 1.962.086

60.339.040 27.572.632 22.952.056 118.504.491 33.637.864 9.830.478 7.693.038 48.226.800

45.636.01 1 21.453.485 20.620.026 93.640.871 31.867.096 9.888.814 7.616.752 47.904.387

Eindtotaal

13.469.771

328.756.399

278.627.441

63

^