Document · PDF

[I23.09633] Concept programmabegroting Recreatieschap Rottemeren 2024

Gemeenteraad 22 juni 2023, gemeente LansingerlandBij agendapunt: Zienswijze concept begroting gemeenschappelijke regeling recreatiegebied Rottemeren 20248.385 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

Concept Programmabegroting 2024 Recreatieschap Rottemeren

Impressie verblijfsplek Rottebanbrug

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

Inhoudsopgave 1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING 3. PROGRAMMA INSTANDHOUDING GEBIEDEN 3.1. GEBIEDSBEHEER 3.1.1. BEHEERINFORMATIE 3.1.2. UITVOEREN TERREININSPECTIES 3.1.3. ONDERSTEUNING RECREATIE-, LANDSCHAPS- EN NATUURBEHEER 3.1.4. UITVOEREN TERREINBEHEER 3.1.5. OMGEVINGSCOMMUNICATIE 3.1.6. BEHEER VASTGOED EN GRONDEN 3.1.7. TOEZICHT EN HANDHAVING 3.1.8. VERGUNNINGEN, ONTHEFFINGEN EN TOESTEMMINGEN 3.2. MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID 3.2.1. VRIJWILLIGERS EN ACTIEF BURGERSCHAP 3.3. PLANNEN MAKEN 3.3.1. PLAN- EN PROJECTVOORBEREIDING 3.4. OVERHEAD 3.4.1. BESTUURSPRODUCTEN 3.4.1.1. ACCOUNTMANAGEMENT 3.4.1.2. BESTUURSADVIES 3.4.1.3. SECRETARIAAT 3.4.2. FINANCIËLE DIENSTEN 3.4.2.1. FINANCIEEL BELEID 3.4.2.2. PLANNING EN CONTROL 3.4.3. JURIDISCHE DIENSTEN 3.4.3.1. AANSPRAKELIJKHEID 3.4.3.2. JURIDISCHE ONDERSTEUNING 3.4.3.3. PROCEDEREN 3.4.3.4. WOB-PROCEDURES 3.5. PROJECTEN/KREDIETEN 3.6. MUTATIES RESERVES 3.7. WAT GAAT HET KOSTEN 4. PARAGRAFEN 4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING 4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 4.3 FINANCIERING 4.4 GRONDBELEID 4.5 BEDRIJFSVOERING 5. FINANCIËLE BEGROTING 6. BIJLAGEN

3 5 5 6 6 6 7 7 7 8 8 9 9 9 9 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11 12 12 12 12 13 14 15 15 17 18 19 19 20 25

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

1. Bestuurlijke samenvatting In deze bestuurlijke samenvatting zijn de speerpunten per programma benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaplan en hoofdstuk 4: Paragrafen. In hoofdstuk 3 is ook beschreven wat onder de reguliere werkzaamheden valt. Bestuurlijke context Recreatieschap Rottemeren behartigt voor de deelnemers de onderlinge samenhang van het gebied en de belangen voor openluchtrecreatie, natuurbescherming en het bewaren en bevorderen van natuur en landschapsschoon. Het recreatieschap heeft sinds 2018 de vorm van een collegeregeling. In de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald dat de raden van de deelnemende gemeenten de kaders voor het recreatiebeleid vaststellen. Bovendien vragen opgaven als toenemende verstedelijking, klimaatopgaven, biodiversiteit en gezondheid om een nieuwe visie op de functie en inrichting van het gebied. Om hier invulling aan te geven heeft het recreatieschap in 2018 de notitie “Ruimte voor een groenblauwe toekomst - koers en ambities voor recreatief landschapspark Rottemeren” opgesteld. De gemeenteraden van de drie deelnemende gemeenten hebben deze notitie vastgesteld als kaderstellend document. Bij de vaststelling van het Ontwikkelplan is afgesproken dat een uitvoeringsprogramma wordt opgesteld waarin het recreatieschap haar ambities vertaalt naar concrete uitvoering.

In 2022 heeft het Algemeen Bestuur goedkeuring gegeven en budget toegewezen voor de uitvoering van projecten uit tranche 1. Sinds 2017 verricht Staatsbosbeheer de dienstverlening aan Recreatieschap Rottemeren. De samenwerking tussen het recreatieschap en Staatsbosbeheer is vanaf 1 januari 2019 vormgegeven in de Samenwerkingsovereenkomst Staatsbosbeheer-Recreatieschap Rottemeren voor de periode 2019 tot en met 2023. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Het product gebiedsbeheer gaat over het onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Bij grote afwijkingen kan deze evaluatie leiden tot een voorstel tot begrotingsaanpassing. Grondzaken en exploitaties (Economisch beheer) Het economisch beheer is gericht op het zodanig beheren van de grondposities van het recreatieschap dat dit bijdraagt aan de lange termijn strategie van het recreatieschap.

Daarnaast worden overeenkomsten met derden aangegaan en beheerd, gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en -opstallen (passend binnen de huidige ambities van het recreatieschap). Het resultaat is het vastleggen en actief beheren van privaatrechtelijke afspraken, waarbij een optimale netto-opbrengst wordt nagestreefd. Het langdurig in eigendom hebben en houden van woningen wordt niet als taak van het recreatieschap gezien. Daarom wordt in 2023 een voorstel gedaan voor het al dan niet afstoten van een aantal woningen inclusief de ondergrond.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

Ontwikkelingen Bij de vaststelling van het Ontwikkelplan is afgesproken dat een uitvoeringsprogramma wordt opgesteld waarin het recreatieschap haar ambities vertaalt naar concrete uitvoering. In 2022 heeft het Algemeen Bestuur goedkeuring gegeven en budget toegewezen voor de uitvoering van projecten uit tranche 1. Naast de tranche 1 projecten zijn er projecten die al eerder gestart zijn: de Verblijfsplek Rottebanbrug, Kwaliteitsimpuls Entree Eendragtspolder (“De Koeienstal”), Uitbreiding MBT route, Project ontwikkellocaties; Bleiswijkse Zoom (“Ezelsbruggetje”), Bewegwijzering de Rotte en Project Kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos. Daarnaast heeft het bestuur in 2022 de tekst van haar eigen subsidieverordening met bijbehorend beleidskaders vastgesteld. In 2023 wordt deze vastgesteld door de raden van de deelnemende gemeenten. Ook heeft het bestuur in 2022 opdracht gegeven tot het oprichten van een regionale governance, omdat de van het Ontwikkelplan groter is dan enkel het beheer- dan wel werkingsgebied van Recreatieschap Rottemeren. Deze opdracht wordt in 2023 nader uitgewerkt en afgerond. Bij het opzetten van het Ontwikkelingsplan met Uitvoeringsprogramma en met de programma's Gebiedsontwikkeling A16 en Rivieroevers wordt verder invulling gegeven aan nieuwe projecten en innovatieve ontwikkelingen met als doel vitale en aantrekkelijke gebieden te realiseren en te behouden.

Financiële samenvatting Exploitatie De begroting 2024 is in evenwicht. De jaarlijkse prijsindexatie van de Kring Gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond bedraagt 8,4%. Deze is toegepast op de daarvoor in aanmerking komende lasten zoals opgenomen onder de uitgangspunten. Na indexatie en overige mutaties sloot de exploitatie met een tekort van C 291.000. Dit komt omgerekend neer op een prijsindex van 7,0% voor de verhoging van de deelnemersbijdragen, dit valt binnen de jaarlijkse prijsindexatie (8,4%). De begrote deelnemersbijdragen over 2023 bedroegen C 4.140.800. Deze worden opgehoogd met C 291.000 naar C 4.431.800. De verhoging is conform de bestaande verhouding verdeeld over de drie deelnemende gemeenten. Ook het meerjarig perspectief is sluitend. Voor een nadere specificatie van de lasten en baten wordt verwezen naar onderdeel 3.7. Vermogenspositie De geprognotiseerde eindstand van de algemene reserve ultimo 2024 bedraagt C 3,3 mln. In hoofdstuk 5 wordt verder ingegaan op de meerjarenraming en de vermogenspositie.

2. Uitgangspunten Bij het opstellen van de programmabegroting 2024 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: ^

De keuzes die het recreatieschap maakt uit de Producten en Diensten Catalogus van Staatsbosbeheer zijn leidend voor de begroting 2024.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

De programmabegroting 2024 wordt opgesteld op basis van het bestaande en aanvaarde beleid, zoals vastgelegd in de programmabegroting 2023, de Najaarsrapportage 2022 en de besluiten van het Algemeen Bestuur tot medio maart 2023 van Recreatieschap Rottemeren. Eventuele structurele effecten uit de Najaarsnota 2022 worden verwerkt; Structurele effecten die voortkomen uit de jaarrekening 2022 zullen worden verwerkt in de eerste begrotingswijziging 2024. Toepassing van een indexatie voor de prijsstijging op de ramingen voor 2024 die meerjarig worden doorgevoerd op de meerjarenraming 2025 tot en met 2027. Er vindt echter geen indexatie op indexatie plaats. Deze indexatie is gebaseerd op het indexeringspercentage van de Kring van gemeentesecretarissen Rotterdam Rijnmond en heeft betrekking op alle lasten, met uitzondering van rentelasten en afschrijvingen. De indexering wordt in principe niet toegepast op de baten (voorzichtigheidsbeginsel). Door het niet indexeren van baten kan het voorkomen dat de deelnemersbijdrage meer stijgt dan het afgegeven indexeringspercentage. Hier zal uw bestuur voorafgaand aan de aanbieding van de begroting over geïnformeerd en geadviseerd worden. De programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025 t/m 2027 behoren, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel en reëel in evenwicht te zijn.

Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. De inkomsten (huren, pachten, e.d.) worden conform actuele contracten bijgesteld en opgenomen in de programmabegroting 2024. Eventuele nieuwe externe ontwikkelingen (bij bestaand beleid) worden meegenomen. De begroting Onderhoudskosten wordt gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan TBM. De deelnemersbijdragen worden op basis van de huidige verdeling opnieuw berekend. De programmabegroting 2024 zal opgesteld worden conform de voorschriften van de BBV.

^ ^ ^

^ ^ ^ ^ ^

3. Programma Instandhouding gebieden Het programma is opgebouwd uit de volgende onderdelen: -

Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid Plannen maken Overhead Algemene dekkingsmiddelen Kredieten en projecten Mutatie reserves Wat gaat het kosten (Programma overzicht Lasten en Baten)

3.1. Gebiedsbeheer Door de toepassing van de producten- en dienstencatalogus wordt transparant welke inzet Staatsbosbeheer zal plegen bij de uitvoering van terreinbeheer. Er wordt expliciet zichtbaar gemaakt welke inzet Staatsbosbeheer pleegt ten behoeve van het verwerken van de beheerinformatie, uitvoeren van terreininspecties, ondersteuning van recreatie-, landschaps- en natuurbeheer, inzet van vrijwilligers en betrekken samenleving bij het (natuur)beheer. Ten opzichte van de bestaande situatie is sprake van intensiveren van terreininspecties. Hier geldt dat de kosten voor de baten uitgaan. Gerichter inspecteren moet bijdragen aan verhoging van de

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

betrouwbaarheid van de beheerinformatie en kwaliteit van bestekvoorbereiding en opdrachtverlening bij de uitvoering. 3.1.1. Beheerinformatie Wat willen we bereiken Beheerinformatie levert inzicht in de beheerwerkzaamheden en kosten voor de komende jaren. Deze informatie is onmisbaar voor een goede beheervoorbereiding en -uitvoering in uw terreinen. Wat gaan we er voor doen Meten is weten. Daarom is het van belang dat de beheerinformatie inzichtelijk en op orde is. De koppeling aan een Geografisch Informatie Systeem (GIS) aan het Terrein Beheer Model maakt data en kosten inzichtelijk, goed te beheren en te vergelijken. Het gaat hierbij om bijvoorbeeld kaartmateriaal van de huidige en toekomstige inrichting, planningen, geografische gebiedsanalyses en beschrijvingen van kapitaalgoederen zoals wegen en paden, maar ook 'kunstwerkpaspoorten' voor bijvoorbeeld bruggen en steigers. 3.1.2. Uitvoeren terreininspecties Wat willen we bereiken Het uitvoeren van inspecties leidt tot actuele, heldere beheerdata. Daarmee kan op de korte termijn de kwaliteit en veiligheid in de gebieden gewaarborgd worden en is op de langere termijn inzicht in de noodzakelijke investeringen. Wat gaan we er voor doen Door systematische visuele en technische inspecties te doen blijft er zicht op de onderhoudsstaat van de natuur- en recreatieterreinen. Zo kan er tijdig bijgestuurd worden.

Inspecties stellen in staat dat: - de kwaliteit van het terrein te geborgd wordt; - de meerjarenplanningen groot onderhoud actueel gehouden wordt; - de veiligheid in het gebied (beter) gewaarborgd blijven; - er invulling gegeven wordt aan aantoonbaarheid (juridische aansprakelijkheid). 3.1.3. Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Wat willen we bereiken Beoogd wordt een natuurlijke en eigentijdse inrichting van de terreinen, met naast recreatieve mogelijkheden ook aandacht voor landschappelijke kwaliteit en vergroting van de biodiversiteit. Wat gaan we er voor doen Terreinbeheer is continu inspelen op nieuwe wettelijke kaders en op vragen en veranderend gebruik van stakeholders in en om de terreinen. Het is dan ook belangrijk om deze vraagstukken goed te volgen en aanpassingen te onderbouwen en te implementeren in het beheer. Recreatieadviseurs, ecologen en landschapsarchitecten zetten hierbij hun kennis van zowel het recreatiegebruik en de natuur- en landschapswaarden van de gebieden als hun landelijke expertise in, zodat het beheer wordt ingericht vanuit een integraal perspectief.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

3.1.4. Uitvoeren terreinbeheer Wat willen we bereiken Efficiënt en hoogwaardig terreinbeheer levert een duurzaam onderhouden recreatie- en natuurgebied op dat aansluit op de wensen van bezoekers, met faciliteiten die schoon, heel en veilig zijn. Daarnaast draagt het beheer bij aan natuurwaarden en biodiversiteit. Wat gaan we er voor doen Binnen de kaders van wet- en regelgeving en met behoud van de landschappelijke kwaliteit wordt integraal en duurzaam terreinbeheer uitgevoerd. Verder wordt er op basis van Social Return gewerkt en wordt ervaring in beheer, recreatie en biodiversiteit gedeeld. Uitvoering van het werk gebeurt op basis van het Terrein Beheer Model. Deze systematiek garandeert de kwaliteit van het beheer en maakt vervangingsinvesteringen voor dagelijks en groot onderhoud per jaar inzichtelijk. De meerjarige onderhoudsplanning geeft ook inzicht voor de lange termijn. 3.1.5. Omgevingscommunicatie Wat willen we bereiken Beoogd wordt een brede waardering voor de gebieden, heldere communicatie en samenwerking met belanghebbenden, gezamenlijke verantwoordelijkheid en begrip voor beheermaatregelen. Wat gaan we er voor doen Veel mensen voelen zich betrokken bij uw gebieden en willen graag meedenken en bijdragen aan het beheer van terreinen. Goed terreinbeheer betekent dus ook: communicatie en samenwerking met de omgeving en belanghebbenden.

Er wordt gebruik gemaakt van diverse vormen van gebieds- en stakeholdercommunicatie, zoals participatie- en informatiebijeenkomsten, woordvoering en (landelijke) online en offline communicatiekanalen. De boswachters zijn hierbij lokaal aanspreekpunt en monitoren wat er in de omgeving leeft. Uiteraard worden ook landelijke expertise en netwerken ingezet. De Rottemeren en Staatsbosbeheer willen bij omgevingsmanagement nauwer samenwerken. Daarbij zal Staatsbosbeheer de afhandeling van klachten en meldingen zoveel mogelijk zelf blijven verrichten omdat dit rechtstreeks voort komt uit de activiteiten van Staatsbosbeheer. De afstemming over de communicatiestrategie en verrichten van communicatie-uitingen via de diverse kanalen kan na afstemming ook via de deelnemende gemeenten worden uitgevoerd. De aan het schap deelnemende gemeenten en Staatsbosbeheer zullen afspraken over de taakverdeling bij omgevingsmanagement verder uitwerken. 3.1.6. Beheer vastgoed en gronden Bij economisch beheer is een onderscheid gemaakt in vier typen activiteiten: -

Operationeel beheer; Advisering; Aan- en verkopen; Projectgebonden activiteiten.

Onder economisch beheer zijn inbegrepen de inzet voor operationeel beheer, advisering over grondbeleid en aan- en verkopen voor kleinere transacties (< 1 ha). Geen rekening is gehouden

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

met de inzet t.b.v. grotere aan- en verkopen. Daarvoor zullen, als die zich aandienen, afzonderlijk voorstellen aan het bestuur worden voorgelegd. Het sluiten van samenwerkings- en exploitatieovereenkomsten en ook de inzet voor tijdelijk beheer worden toegerekend aan de projecten waarvoor die inzet noodzakelijk is. Wat willen we bereiken Professioneel vastgoed- en grondbeheer houdt voor u de (vermogens)positie op orde. U voldoet bovendien aan de rechten en plichten die het eigendom met zich meebrengt. Zorgvuldig en passend medegebruik draagt bij aan het recreatieaanbod én aan structurele inkomsten. Wat gaan we er voor doen De grondpositie (de gronden en vastgoed binnen het werkingsgebied) vormt de basis van elk natuur- en recreatiegebied. Duurzame borging van dit bezit vraagt om zorgvuldig beheer (goed rentmeesterschap). Daarmee wordt invulling gegeven aan verzoeken om medegebruik, bijvoorbeeld door erfpacht- of andere gebruiksovereenkomsten aan te gaan, inclusief de administratieve, financiële en juridische afwikkeling daarvan. Professioneel grond- en vastgoedbeheer is ook financieel van belang: de grond en gebouwen vormen immers uw kapitaal. 3.1.7.

Toezicht en handhaving De dienstverlening met betrekking tot toezicht en handhaving is gericht op een zo efficiënt en effectief mogelijke inzet door het toepassen gebiedsrisicoanalyses en door gebied overschrijdende aansturing van BOA-capaciteit. Wat willen we bereiken Beoogd wordt een gebied aan te bieden waar mensen zich veilig en welkom voelen en waar de natuur wordt beschermd. Door naleving van de wet- en regelgeving blijft de kwaliteit van het gebied op orde en de recreatie- en belevingswaarde hoog. Wat gaan we er voor doen Toezicht en handhaving bestaat uit vier onderdelen: - Gastheerschap voor de gebruikersgroepen; - Handhaving op geldende bepalingen en wetgeving; - Samenwerking met andere bevoegde toezichthouders (politie, gemeentelijke handhavers); - Vaartoezicht in waterrijke gebieden. De uitvoering van deze onderdelen door boswachters met boa-bevoegdheden, gebeurt o.a. gemeenten en andere toezichthouders. Hierbij wordt ingespeeld op de aard van het gebied en mogelijke probleemsituaties in de terreinen en/of op het water. 3.1.8. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Wat willen we bereiken De gebieden bieden ruimte voor initiatieven van derden, zorgvuldig getoetst aan de andere belangen voor het terrein. Afspraken met partijen leggen we vast en communiceren we.

Wat gaan we er voor doen De gebieden worden regelmatig gebruikt door organisaties en particulieren voor het organiseren van activiteiten en evenementen. Dat is een maatschappelijke meerwaarde! Want naast het

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

beschermen van natuur, zijn ook het beleven en benutten van terreinen belangrijke waarden. Maar niet alles kan en mag overal. Daarom is het nodig om heldere afspraken te maken over het gebruik van het gebied en de faciliteiten, zeker bij grote bezoekersaantallen. Dit wordt vastgelegd in de vorm van een vergunning (verlening door gemeenten), ontheffing of toestemming. Vanzelfsprekend op basis van de afspraken en doelstellingen die voor een terrein gelden.

3.2. Maatschappelijke betrokkenheid 3.2.1. Vrijwilligers en actief burgerschap Wat willen we bereiken Een zorgvuldige aanpak van vrijwilligerswerk en actief burgerschap leidt tot betrokkenheid, betekenis en plezier bij gebruikers en de omgeving van het gebied. De vrijwilligers werken mee aan excursies, jeugdactiviteiten en terreinbeheer, maar ook helpen zij bij monitoring, toezicht en handhaving en bij vragen, meldingen en klachten van bezoekers. Wat gaan we er voor doen Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. 'Vrijwilligers en actief burgerschap' is een essentieel product om hen hiervoor op een zorgvuldige, professionele manier ruimte te bieden en terreinen op eigentijdse wijze te beheren. Dat levert kwalitatief hoogstaand gebiedsbeheer op en bovendien draagvlak in de omgeving. Het bestaat uit o.a.: - professionele begeleiding inzet van vrijwilligers; - faciliteren en onderhouden van participatiegroepen; - samenwerken met bewonersplatforms, stichtingen en verenigingen.

3.3. Plannen maken Ten laste van dit budget wordt alleen de inzet van capaciteit benodigd voor het opstellen van een bestuursvoorstel gebracht. Dit voorstel heeft als doel het bestuur zich uit te laten spreken of men het gesignaleerde probleem wil oplossen of de kans wil benutten en bereid is daarvoor middelen beschikbaar te stellen. Zo'n voorstel behoort daarom inzicht te geven in welke kosten en opbrengsten aan een vervolg zijn verbonden. Op tal van plekken worden projecten uitgevoerd die moeten bijdragen aan het verbeteren en verder ontwikkelen van het recreatiegebied. De Rottemeren en Staatsbosbeheer vinden het belangrijk dat tijdig een beheertoets (Beheerkostenberekening & Analyses) wordt uitgevoerd. 3.3.1. Plan- en projectvoorbereiding Wat willen we bereiken Beoogd wordt een advies dat.de kwaliteiten en potentie van het gebied omschrijft. Onderdeel daarvan is een analyse van (potentiële) bezoekers. Daarnaast bevat het advies aanbevelingen voor mogelijke differentiatie tussen gebieden, beheer en investeringsmaatregelen. Wat gaan we er voor doen Soms is het wenselijk om, voorafgaand aan een ontwikkelplan, te starten met een verkenning. Een ontwikkelplan met stevig draagvlak in de omgeving vraagt immers om grondige voorbereiding.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

Als basisinformatie voor een ontwikkelplan (of kleinere aanpassingen) in het gebied wordt een vraaganalyse van bezoek en omgeving gemaakt dat resulteert in een analyse van trends en kansen, en een advies.

3.4. Overhead 3.4.1. Bestuursproducten 3.4.1.1. Accountmanagement Wat willen we bereiken De accountmanager is een deskundig aanspreekpunt voor het recreatieschap en een opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten. Wat gaan we er voor doen Met de bestuurlijk-juridische achtergrond en kennis organisatie fungeert de accountmanager als sparringpartner voor uw organisatie. Hij is opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten, bewaakt de voortgang van de projecten en werkzaamheden die daaruit voortkomen en informeert u over de voortgang en de eindresultaten. 3.4.1.2. Bestuursadvies Wat willen we bereiken De bestuurssecretaris levert een effectieve ondersteuning en advisering van uw bestuur. Wat gaan we er voor doen De bestuurssecretaris is uw expert-sparringpartner. Hij adviseert en begeleidt uw bestuur en andere samenwerkingspartners. Met zijn/haar bestuurlijk-juridische achtergrond heeft hij/zij veel kennis van onder meer gemeenschappelijke regelingen. Hij/zij ondersteunt de uitvoering van bestuurlijke taken en besluitvormingsprocessen en denkt mee over bestuurlijke vraagstukken. Als rechterhand van het bestuur vertaalt de bestuurssecretaris uw besluiten naar concrete afspraken voor Staatsbosbeheer. 3.4.1.3.

Secretariaat Wat willen we bereiken Het ambtelijk secretariaat zorgt ervoor dat de vergaderingen goed voorbereid en professioneel verlopen, dat de daarbij behorende vergaderstukken tijdig beschikbaar zijn en dat de archivering op orde is. Wat gaan we er voor doen De ambtelijke secretaris verzorgt de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen. Met gedegen kennis van bestuurlijk-juridische processen bewaken de ambtelijk secretaris dat voldaan wordt aan de vereisten en bepalingen die onder meer de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stelt.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

3.4.2. Financiële diensten 3.4.2.I. Financieel beleid Wat willen we bereiken Beoogd wordt.een solide financieel beleid dat voldoet aan juridische en financiële vereisten, verordeningen, notities en kaders. Wat gaan we er voor doen Zorgvuldig terreinbeheer en -ontwikkeling vraagt om zorgvuldig budgetbeheer. De beschikbare middelen zijn immers bedoeld om de doelen en visie te realiseren voor uw gebieden. Door kennis, ervaring en netwerk worden de terreinen zo efficiënt mogelijk beheerd. Er wordt een intern inkoop- en beleidskader opgesteld, (Europese) aanbestedingen worden begeleid, contracten worden opgesteld, rapportages voor verantwoording en accountantscontrole worden verzorgd, en de verzekeringsportefeuille wordt gecoördineerd. Uiteraard volgens de wettelijke vereisten. En op onderwerpen wordt financieel advies gegeven. 3.4.2.2. Planning en control Wat willen we bereiken Een Planning & Control-cyclus (P&C) is een wettelijke vereiste. En het geeft daarnaast kader en sturing aan het bestuur en biedt ondersteuning om de doelstellingen te bereiken. Wat gaan we er voor doen Deze P&C begint met het plannen van de jaarlijkse activiteiten (begroting) en eindigt met het vaststellen van het jaarresultaat en het samenstellen van de jaarrekening. Administratie (de vastlegging van financiële handelingen) maakt vanzelfsprekend onderdeel uit van P&C.

Met de najaarsrapportage wordt de uitvoering van activiteiten bewaakt en wordt er voor gezorgd dat de bedrijfsvoering 'in control' blijft. Indien nodig wordt het voorgenomen beleid of de activiteiten en processen bijgesteld. Uiteraard binnen het extern kader van Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), fiscale wetgeving en andere wet- en regelgeving. 3.4.3. Juridische diensten 3.4.3.I. Aansprakelij kheid Wat willen we bereiken Beoogd wordt een beperking van.aansprakelijkheidsprocedures, - risico's en -kosten. Efficiënte afhandeling van klachten voorkomt bovendien eventuele beroepsprocedures bij de Nationale Ombudsman. Wat gaan we er voor doen Terreineigendom en -beheer brengen juridische verantwoordelijkheden met zich mee. Gezorgd wordt voor een onderbouwde afwijzing of toewijzing van claims, voor de (financiële) afhandeling ervan, of claims worden doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Omgekeerd wordt gezorgd voor aansprakelijkheidstelling van derden bij schade aan de terreinen. Bij klachten op grond van de Algemene wet bestuursrecht wordt gezorgd voor correspondentie met de directe

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

toezichthouder (Politie en OM), worden hoorzittingen voorbereid en worden beslissingen opgesteld. Verder worden beroepen van klagers bij de Nationale Ombudsman afgehandeld. In bezwaarprocedures wordt gezorgd voor de hoorzittingen en worden beslissingen op bezwaar opgesteld. 3.4.3.2. Juridische ondersteuning Wat willen we bereiken Beoogd wordteen goede en snelle juridische ondersteuning ter voorkoming en beperking van imagoschade en allerhande risico's. Wat gaan we er voor doen Voor effectief beheer en ontwikkeling van terreinen is een solide juridische basis onmisbaar. Daarom wordt vorm gegeven aan tal van overeenkomsten in het kader van beleid en uitvoering van beheer, waaronder de samenwerking met derden (private en publieke partijen). Dat gebeurd onder andere door adviseren, beoordelen en/of opstellen van overeenkomsten. 3.4.3.3. Procederen Wat willen we bereiken Het voorkomen van een onnodige gerechtelijke procedure spaart tijd en geld. In die gevallen waarin geprocedeerd moet worden, wordt een vlotte en correcte afhandeling van de procedure beoogd en draagt zodoende bij aan een besparing van kosten en komt uw imago ten goede. Wat gaan we er voor doen Mochten conflicten met derden tot juridische procedures leiden, dan wordt er geprocedeerd als verweerder, eisende partij, gedaagde of belanghebbende en zijn de juristen het aanspreekpunt voor de advocaat.

Ook worden collega's bijgestaan in juridische procedures, bijvoorbeeld als zij slachtoffer zijn van een delict of een ongeval. Als het nodig is, wordt er opgetreden als gemachtigde in een gerechtelijke procedure. 3.4.3.4. WOO-procedures Wat willen we bereiken Gestreefd wordt naar een snelle en correcte afhandeling van WOO-procedures. Wat gaan we er voor doen WOO-verzoeken worden in behandeling genomen. Ook kan een zienswijze opgesteld worden op een WOO-verzoek dat door derden wordt behandeld en waarin het recreatieschap derdebelanghebbende bent. Cruciaal hierbij is dat over de gevraagde informatie (documenten) beschikt kan worden.

3.5. Projecten/kredieten Er zijn bij het opstellen van deze conceptbegroting nog geen veranderingen bekend m.b.t. de lopende kredieten per 31-12-2022 zoals opgenomen in de jaarrekening 2022.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

Bij de najaarsrapportage 2023 zal een geactualiseerd inzicht worden gegeven inclusief de eventueel vastgestelde aanvragen die ingediend worden voor de komende bestuursvergaderingen.

3.6. Mutaties reserves Een meerjarenoverzicht van het verloop van de reserves is opgenomen onder hoofdstuk 5 Financiële Begroting.

Concept Begroting 2024 | Programmaplan

3.7. Wat gaat het kosten Baten

Lasten Programma instandhouding gebieden

Begroting 2023

Indexering en overige mutaties

Concept Begroting 2024

Totaal personeel Totaal materieel

1.362.900 3.134.800

112.400 330.700

Totaal Gebiedsbeheer

4.497.700 42.300

Saldo

Begroting 2023

Indexering en overige mutaties

Concept Begroting 2024

Begroting 2023

Indexering en overige mutaties

Concept Begroting 2024

1.475.300 3.465.500

783.300

60.900

844.200

1.362.900 2.351.500

112.400 269.800

1.475.300 2.621.300

443.100

4.940.800

783.300

60.900

844.200

3.714.400

382.200

4.096.600

3.600 95.000

45.900 95.000

42.300 -

3.600 95.000

45.900 95.000

42.300

98.600

140.900

42.300

98.600

140.900

Totaal personeel

79.500

6.700

86.200

79.500

6.700

86.200

Totaal Plannen maken

79.500

6.700

86.200

79.500

6.700

86.200

Totaal personeel Totaal materieel

200.800 7.300

16.900 600

217.700 7.900

200.800 7.300

16.900 600

217.700 7.900

208.100

17.500

225.600

208.100

17.500

225.600

149.700 18.200

64.300 12.000

214.000 30.200

200.000

149.700 18.200

64.300 (188.000)

214.000 (169.800)

167.900

76.300

244.200

200.000

167.900

(123.700)

44.200

47.000 3.700

3.900 300

50.900 4.000

47.000 3.700

3.900 300

50.900 4.000

50.700

4.200

54.900

50.700

4.200

54.900

426.700

98.000

524.700

200.000

426.700

(102.000)

324.700

264.800 4.032.900 14.500 221.500 11.700______________ 177.400 291.000 4.431.800

(3.768.100) (207.000) (165.700) (4.140.800)

(264.800) (14.500) (11.700) (291.000)

(4.032.900) (221.500) (177.400) (4.431.800)

Totaal personeel Totaal materieel Totaal Maatschappelijke betrokkenheid

Overhead Bestuurlijke diensten Totaal personeel Totaal materieel Overhead Financiële diensten Totaal personeel Totaal materieel Overhead Juridische diensten Totaal overhead Deelnemersbijdrage Gemeente Rotterdam Deelnemersbijdrage Gemeente Lansingerland Deelnemersbijdrage Gemeente Zuidplas Algemene middelen

Lasten en baten projectkredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Verwacht resultaat

3.768.100 207.000 165.700 4.140.800

122.100

94.500

216.600

5.476.000

122.100

94.500

216.600

251.600

(122.100)

(216.600)

5.727.600

94.500

Onvoorzien Saldo

200.000

5.046.200 5.046.200 35.000 5.081.200

646.400 646.400 646.400

5.692.600

4.924.100

551.900

5.476.000

5.692.600

4.924.100

35.000

157.100

5.727.600

5.081.200

551.900 551.900

Concept Begroting 2024 | Bijlage 4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd/ ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico's op het moment dat de risico's zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd.

Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer Ratio weerstandsvermogen A > 2,0 B 1,4 < x < 2,0 C 1,0 < x < 1,4 D 0,8 < x < 1,0 E 0,6 < x < 0,8 F < 0,6

Risicoanalyse Veranderingen in bestaande (eerder gemelde) risico's

Betekenis

Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Aard van het risico

Financiële omvang risico

Kans van optreden*

1. Invoering van de Vennoot schapsbelasting 2. Locatie asfaltfabriek

Vervallen

Impact (uitgaande van vier jaar) -

Vervallen

3. Nazorg grondwaterverontreiniging stortplaats HBB 4. Ezelsbruggetje Totaal

Incidenteel

^ 87.000

Laag

^ 17.400

Vervallen

C 87.000

C 17.400

*De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen. Risico 1: Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Met ingang van 1 januari 2016 is de Vpb-plicht voor overheidslichamen, waaronder gemeenschappelijke regelingen, ingevoerd. De vennootschapsbelastingrisico's zijn in een extern advies door een fiscalist ten behoeve van alle recreatieschappen in beeld gebracht. De kern van het advies is als volgt: per activiteit of cluster van activiteiten is beoordeeld of met de uitvoering van de betreffende activiteit een onderneming in fiscaalrechtelijke zin wordt gedreven. Er is sprake van een fiscale onderneming indien aan elk van de volgende drie voorwaarden is voldaan:

Concept Begroting 2024 | Bijlage 1. Duurzame organisatie van kapitaal en arbeid; 2. Deelname aan het economisch verkeer; 3. Winstoogmerk en/of concurrentie. Voor een aantal activiteiten, die vallen onder economisch beheer (huren en erfpacht) is waarschijnlijk geen sprake van een fiscale onderneming, omdat geen sprake is van deelname aan het economisch verkeer. Aan dit criterium is niet voldaan aangezien de activiteiten beperkt zijn tot 'normaal vermogensbeheer', dit omdat er slechts beperkt arbeid wordt verricht en er geen causaal verband is tussen arbeid en rendement. Voor de overige activiteiten is ook geen sprake is van een fiscale onderneming omdat geen sprake is van structurele vermogensoverschotten dan wel wordt het standpunt ingenomen dat een vrijstelling kan worden toegepast, zodat geen vennootschapsbelasting is verschuldigd. Inmiddels heeft de Belastingdienst bevestigd dat er geen sprake is van een fiscale onderneming. Risico 2: Locatie asfaltfabriek De locatie van de asfaltfabriek ligt in het tracé van de A16 Rotterdam en is inmiddels gesaneerd door Rijkswaterstaat (RWS). Het risico is niet langer aanwezig. Risico 3: Nazorg grondwaterverontreiniging stortplaats Hoge Bergse Bos Uit de eindinspectie van de stortplaats in het Hoge Bergse Bos is gebleken dat het beheerssysteem dat rondom de stortheuvels is aangelegd niet optimaal werkt.

Er is een (klein) risico dat in de toekomst een verontreiniging in het grondwater in de omgeving wordt vastgesteld, waardoor bodemsaneringsmaatregelen noodzakelijk zijn. Met dit risico is in het door Gedeputeerde Staten goedgekeurde nazorgplan geen rekening gehouden. Indien een dergelijke saneringsnoodzaak aanwezig is, dan is de provincie Zuid-Holland van mening dat het recreatieschap gedurende 10 jaar (tot 1 juli 2025) rekening moet houden met kosten op basis van de maatregelen en de mogelijke kosten die op C 87.000 worden geraamd wat bij een lage kans leidt tot een impact van C 17.400. Het recreatieschap kan zich vinden in deze benadering die goedkoper is dan het hernieuwd aanleggen van de drainage. Risico 4: Ezelsbruggetje Inmiddels is er een nieuwe overname partij gevonden. Het risico is niet langer van toepassing. Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico's op het moment dat de risico's zich voordoen. Het saldo van de algemene reserve per 31 december 2022 bedraagt vóór resultaatbestemming C 3,8 mln. Voor toekomstige uitgaven van de projectkredieten ligt er een claim op de algemene reserve van C 0,2 mln. Het bedrag aan toegezegde kredieten voor 2023 bedraagt C 0,6 mln.

Het onbelaste saldo van de algemene reserve bedraagt dan C 3,0 mln. De maximum omvang van de gekwantificeerde risico's bedraagt C 87k. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen uitstekend te noemen. Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, Gemeenschappelijke Regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. Normen:

Concept Begroting 2024 | Bijlage Netto schuldquote: < 90% is minst risicovol, 90-130% is neutraal, > 130% is meest risicovol. Solvabiliteitsratio: > 50% is minst risicovol, 20 - 50% is neutraal, < 20% is meest risicovol. Structurele exploitatieruimte: evenwicht ( 0 of positief). De kengetallen staan in onderstaande tabel. Kengetallen

Begroting 2024

netto schuldquote solvabiliteitsrisico structurele exploitatieruimte

nvt 66% 0%

Begroting 2025 nvt 74% 0%

Begroting 2026 nvt 80% 0%

Begroting 2027 nvt 76% 0%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Omdat het recreatieschap geen schulden heeft is er sprake van een negatieve schuldquote. Vandaar dat in de tabel geen cijfers zijn opgenomen (n.v.t.). De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten.

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor meerjarig duurzaam onderhoud. De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de Voorziening verantwoord. Jaarlijks worden de geplande lasten, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Elk jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.

In 2023 is gestart met een nieuwe herijking, deze zal in 2024 worden doorgevoerd. Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien voor de komende jaren.

Concept Begroting 2024 | Bijlage STAND VOORZIENING Stand voorziening 1 januari

2023

2024

2025

2026

2027

2.966.277

2.523.033

2.210.219

1.345.046

1.574.858

Dotatie

1.605.900

1.740.796

Onttrekking (incl P en Index)

2.049.145

2.053.609

2.605.969

1.510.984

2.137.919

Stand voorziening 31 december

2.523.033

2.210.219

1.345.046

1.574.858

1.177.735

De dotatie is geïndexeerd met 8,4%. De geprognotiseerde onttrekkingen worden geïndexeerd met de laatst bekende CPI-index (2022: 11,8%). Daarnaast wordt een opslag toegepast van 30% voor de begeleidingsuren. Het meerjarenonderhoudsplan is gerelateerd aan het terreinbeheermodel en de daarin opgenomen doeltypes. Sommige doeltypes kennen fluctuaties in de lasten en vragen een planning met een meerjarenperspectief. Deze doeltypes zijn ondergebracht in specifieke categorieën, zoals baggeren of asfalt.

4.3 Financiering Kasgeldllmlet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/ schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico's op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar.

Bij dit schap wordt voldaan aan de kasgeldlimiet, aangezien er per saldo geen sprake is van een kortlopende schuld. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico's.

De renterisiconorm is voor dit schap niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van opgenomen geldleningen. Ook voor de komende 4 jaren worden geen geldleningen verwacht. Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. EMU saldo Omdat het begrotingstotaal van het Recreatieschap onder de grens van C20 miljoen ligt is toelichting van het EMU saldo niet verplicht en derhalve niet opgenomen.

Concept Begroting 2024 | Bijlage 4.4

Grondbeleid

Het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Rottemeren heeft begin 2016 de nota grondbeleid vastgesteld, waarin de volgende uitgangspunten centraal staan Grond is een middel en geen doel. ^ Bij en met de inzet van grond wordt financiële optimalisatie nagestreefd. ^ Met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht. ^ Hoewel het schap zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij - in samenwerking met de andere gebiedspartijen - actief op programmering, kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie. ^ Het schap werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen. ^ Het schap neemt in beginsel niet risicodragend deel in gebieds- en vastgoedontwikkelingen en niet zelf grond-of opstalexploitaties voert. ^ Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform. Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht geweest op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting, zulks in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten. Door het aanhoudende herstel van de economie zal de investeringsbereidheid bij ontwikkelende partijen toenemen, maar concrete investerings-voorbeelden zijn nog niet voor handen.

4.5

Bedrijfsvoering

Rottemeren is een bestuurlijke organisatie en heeft geen eigen personeel in dienst. Uitvoering van de eigen kerntaken vereist derhalve een derde uitvoerende partij. Dit is Staatsbosbeheer. De samenwerking is in 2019 verlengd tot en met 2023. Bij de samenwerkingsovereenkomst hoort een volmacht- en mandaatlijst. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer in 2024 blijkt uit de volgende tabel.

Concept Begroting 2024 | Bijlage Productomschrijving

Totaal Gebiedsbeheer

Totaal Maatschappelijke betrokkenheid

Totaal Plannen maken

Totaal overhead

61.000 128.200 37.800 408.800 202.000 142.800 453.200 41.500

Vrijwilligers en actief burgerschap

Totaal

61.000 128.200 37.800 408.800 202.000 142.800 453.200 41.500 45.900

Plan- en projectvoorbereiding

45.900 86.200

86.200

Accountmanagement Bestuursadvies Secretariaat

88.600 74.100 55.000

Planning en control Projectcontrol Financieel beleid

149.000 51.000 14.000

Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures

10.700 37.400 1.400 1.400

482.600

2.090.000

Subtotaal reguliere dienstverlening Dienstverlening in uitgaven voorziening groot onderhoud

1.475.300

45.900

86.200

473.910

Totaal

473.910 2.563.910

Op de dienstverlening is ook de index van 8,4% toegepast t.o.v. 2023. Er wordt afgerekend op basis van werkelijke uren maal het afgesproken tarief conform de PDC en Samenwerkingsovereenkomst. Met inachtneming van het totale budget voor de dienstverlening, uitgezonderd goedgekeurd meerwerk. Voor de begeleidingsuren van het terreinbeheer (regulier- en groot onderhoud) wordt een norm gehanteerd van 30% van de werkelijke materiele uitgaven.

5. Financiële begroting Staat van baten en lasten over 2024

Concept Begroting 2024 | Bijlage Programma instandhouding gebieden

Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Totaal personeel Regulier onderhoud (TBM 2023 + 8,4%) Dotatie voorziening groot onderhoud Extra dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Stijging beheerlasten Uitvoeringsagenda Afschrijving economisch nut Afschrijving maatschappelijk nut Energie- en waterverbruik Belastingen Verzekeringen Advieskosten, taxatie en notaris Advieskosten Bezwaar en Beroep Publiciteit & voorlichting Precario Huren en pachten Diverse baten. Jaarlijkse vrijval voorziening afkoopsommen Vergunningen, Ontheffingen en Toestemmingen Veerdiensten Bijdrage gemeente Zevenhuizen Moerkapelle Totaal materieel Totaal Gebiedsbeheer

Lasten

Baten

Saldo

Concept Begroting 2024

61.000 128.200 37.800 408.800 202.000 142.800 453.200 41.500 1.475.300 1.362.600 1.740.900 17.000 84.500 12.700 36.300

40.000 112.500 38.000 5.800 1.500 13.700

3.465.500

5.900 780.000 24.200 20.000 5.000 9.100 844.200

(5.900) (780.000) (24.200) (20.000) (5.000) (9.100) 2.621.300

4.940.800

844.200

4.096.600

Vrijwilligers en actief burgerschap Totaal personeel

45.900 45.900

Budget subsidieverordening Totaal materieel

95.000 95.000

Totaal Maatschappelijke betrokkenheid Plan- en projectvoorbereiding Totaal personeel

140.900

86.200 86.200

140.900 86.200 86.200

Totaal Plannen maken

86.200

Accountmanagement Bestuursadvies Secretariaat

88.600 74.100 55.000

Totaal personeel Bestuurssecretaris/Secretariaat Totaal materieel

217.700 7.900 7.900

Overhead Bestuurlijke diensten

225.600

86.200

225.600

Financieel beleid Projectcontrol Planning en control

14.000 51.000 149.000

Totaal personeel Accountantskosten Bankkosten resp. rentebaten Fiscaal advies advies implementatie "rechtmatigheidsverantwoording" Totaal materieel

214.000 18.000 200 2.000 10.000 30.200

200.000

214.000 18.000 (199.800) 2.000 10.000 (169.800)

244.200

200.000

44.2 00

Overhead Financiële diensten

200.000

Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures

10.700 37.400 1.400 1.400

Totaal personeel Advieskosten Overige kosten Totaal materieel

50.900 4.000

Overhead Juridische diensten

4.000

4.000 54.900

54.900

200.000

324.700

4.032.900

(4.032.900)

Deelnemersbijdrage Gemeente Lansingerland

221.500

(221.500)

Deelnemersbijdrage Gemeente Zuidplas

177.400

(177.400)

4.431.800

(4.431.800)

5.476.000

216.600

Totaal overhead

524.700

Deelnemersbijdrage Gemeente Rotterdam

Algemene middelen

Onvoorzien

Saldo

Lasten en baten projectkredieten

Saldo van baten en lasten Reserve vervangingsinvesteringen

5.692.600

Algemene reserve (dekking incidentele lasten)

216.600

36.300

(36.300)

35.000

94.500

(94.500)

120.800

(120.800)

35.000

251.600

(216.600)

5.72 7.600

Reserve beheer Noordoever

Verwacht resultaat

5.476.000

35.000

Reserve afschrijvingen

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Concept Begroting 2024 | Bijlage

Meerjarenbegroting Recreatieschap Rottemeren Meerjarenraming 2024-2027

Begroting

2024

2025

2026

2027

Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid Plannen maken Overhead Lasten uit gewone bedrijfsvoering

4.856.300 140.900 86.200 514.700 5.598.100

Gebiedsbeheer Overhead (Rentebaten) Deelnemersbi jdragen Baten uit gewone bedrijfsvoering

844.200 200.000 4.431.800 5.476.000

Saldo van Baten en Lasten

122.100

Incidentele lasten

94.500

Saldo

216.600

122.100

Structurele toevoeging reserves Structurele onttrekking reserves Incidentele onttrekking reserves Saldo toevoeging en onttrekking reserves

35.000 157.100 94.500 -216.600

35.000 157.100 0 -122.100

Resultaat

Grondslagen voor de meerjarenbegroting De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2 “Uitgangspunten”. De incidentele lasten in 2024 betreft de extra beheerlasten verbonden aan tranche 1 van de Uitvoeringsagenda (C 84.500) en de implementatie van de rechtmatigheidsverantwoording (C 10.000). Deelnemersbijdragen Het verloop van de deelnemersbijdragen is als volgt: Recreatieschap Rottemeren Deelnemersbijdragen

Begroting

Realisatie

2024

2023

2022

Gemeente Rotterdam Gemeente Lansingerland Gemeente Zuidplas Totaal deelnemersbijdragen

4.032.900 91% 221.500 5% 177.400 4% 4.431.800

3.768.100 91% 207.000 5% 165.700 4% 4.140.800

3.667.400 91% 201.500 5% 161.200 4% 4.030.100

Effectieve index

7,03%

Concept Begroting 2024 | Bijlage

Geprognotiseerde balans 2022-2027 Bedragen * C 1.000

Stand per 31 december Realisatie 2022 Materiële Vaste activa 5.854 Vlottende activa 16.125

Raming 2023 5.723 13.379

Raming 2024 5.592 10.940

Raming 2025 5.461 7.582

Raming 2026 5.330 5.919

Raming 2027 5.199 6.362

Totaal activa

21.979

19.102

16.532

13.043

11.249

11.561

Eigen vermogen Exploitatieresultaat Voorzieningen Vlottende passiva

12.498 237 3.224 6.020

11.707

10.857

9.640

9.023

8.806

2.757 4.638

2.420 3.255

1.530 1.873

1.736 490

1.339 1.416

Totaal passiva

21.979

19.102

16.532

13.043

11.249

11.561

Toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie: De uitgangspunten, die bij het samenstellen van deze begroting zijn gehanteerd, zijn vermeld in hoofdstuk 2 van deze begroting.

De geprognosticeerde balanscijfers lichten we hierna op hoofdlijnen toe. Materiële vaste activa De afname in de materiële vaste activa betreft de jaarlijkse afschrijvingen. Vlottende activa De vlottende activa is bepaald door het verschil te nemen tussen het “totaal passiva per jaar” minus het totaal van de materiële vaste activa. Voorzieningen Het verloop is afgeleid van de tabel onder 4.2 Kapitaalgoederen. Vlottende passiva De vlottende passiva betreffen met name vooruit ontvangen bijdragen derden ten behoeve van projecten. Deze kennen een aflopend karakter. Verloopoverzicht Reserves Bedragen * ^ 1.000 Saldo 31-12-22 4.037

ALGEMENE RESERVE BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Investeringsreserve Uitvoeringsagenda Reserve Beheer Noordoever Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Herinrichting Gebied Al6 Afschrijvingsreserve

385 1.866 167 2.901 1.033

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

-385 -121

35 2.377

8.698

-2.415

-42 -131 -679

12.735 Saldo 31-12-24 Toevoeging Onttrekking 3.211

BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Investeringsreserve Uitvoeringsagenda Reserve Beheer Noordoever Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Herinrichting Gebied A16 Afschrijvingsreserve

316 0 1.624 237 2.321 3.148

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

7.646

TOTAAL RESERVES

-2.415

2.731

TOTAAL RESERVES

ALGEMENE RESERVE

Claims Toevoeging Onttrekking -151 -580

10.857

-121 35 -1.000 -131 35 35

-1.252

Saldo 31-12-23 Toevoeging Onttrekking 3.306 -95 316 0 1.745 202 2.859 3.279

316 0 1.503 272 1.321 3.017

35 35

6.429

9.640

7.646 10.857

Saldo 31-12-26 Toevoeging Onttrekking 3.211

-400 -131

316 0 1.382 307 921 2.886

-652

5.812

9.023

-790

-121

8.401

-121

-538 -131

316 0 1.624 237 2.321 3.148

11.707 Saldo 31-12-25 Toevoeging Onttrekking 3.211

Saldo 31-12-24 3.211

Saldo 31-12-27 3.211

-131

316 0 1.261 342 921 2.755

-252

5.595

-121 35

Algemene reserve De claims (C 151) betreffen de toekomstige onttrekkingen op de lopende kredieten per 31-12-2022. De onttrekking 2023 betreft de overheveling naar de Uitvoeringsagenda (C 385) en de toevoeging aan de voorziening groot onderhoud (C 195). De onttrekking 2024 betreft de dekking voor incidentele lasten.

8.806

Concept Begroting 2024 | Bijlage Investeringsreserve De claims (C 2.415) betreffen de toekomstige onttrekkingen op de lopende kredieten per 31-12-2022. Gemakshalve is ervan uitgegaan dat deze in 2023 zullen worden afgerekend. In de praktijk zal dit over 2023 en 2024 plaatsvinden. Reserve Beheer Noordoever De onttrekkingen betreffen de jaarlijkse structurele vrijval als dekking voor de beheerlasten. Reserve vervangingsinvesteringen Deze reserve is bedoeld om toekomstige vervangingen van bruggen en steigers met een investering van meer dan C 50.000 te financieren. Jaarlijks wordt structureel C 35.000 toegevoegd. De eerste grote vervangingingsinvesteringen zijn gepland voor de periode 2034 tot 2043, in totaal C 600k. Met de huidige structurele toevoegingen van C 35k per jaar zal het saldo ultimo 2034 circa C 622k bedragen. Reserve Herinrichting Gebied A16 Deze reserve wordt (deels) aangewend voor de bovenwettelijke maatregelen m.b.t. de kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos-A16. De onttrekkingen lopen gelijk op met de voortgang van het project en de aanleg van de verlengde A16. Door extra aangetrokken gelden van derden en subsidies is op dit moment de inschatting dat circa C 921.000 niet wordt aangewend. Een eventueel restsaldo staat ter beschikking van het bestuur, dan wel de deelnemers op basis van hun inbreng.

Afschrijvingsreserve De afschrijvingsreserve dekt toekomstige afschrijvingslasten van materiele activa met maatschappelijk nut. De afschrijvingsreserve wordt gevoed bij activering van projecten door overheveling vanuit de investeringsreserve. De jaarlijkse onttrekking betreft de reële afschrijvingslast in dat jaar.

Concept Begroting 2024 | Bijlage 6. Bijlagen Bijlage “Bedragen per taakveld” 2024 Verdeling taakvelden

Lasten

Baten

Saldo

0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.10 - Mutaties in reserves 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

524.500 200 35.000 5.167.900

200.000 251.600 844.200

524.500 199.800216.6004.323.700

4.431.800

4.431.800-

5.727.600

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten Totaaltelling lasten en baten

5.727.600

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lansingerland&id=565d785f-3f4d-41e4-ab61-4551350d739e