[I23.08836] Aanbieden Ontwerpbegroting 2024 voor zienswijze

Sam enwerki ngsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling

Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta

Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Tel 01 86 57 72 22 0800 020 08 73 www.svhw.nl Rekening: NL81 BNGH 0285 0843 21

uw kenmerk

uw brief van

ons kenmerk

datum

2023-2/MH

14 april 2023

onderwerp

bijlagen

Aanbieden Ontwerpbegroting 2024 voor zienswijze

1

Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering, Bijgaand ontvangt u de Ontwerpbegroting 2024 met meerjarenraming 202 5-2028 van SVHW, zoals deze behandeld is door het Algemeen Bestuur SVHW op 12 april 2023. Hieronder wordt volstaan met een beknopte toelichting. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u kortheidshalve naar de bijgevoegde Ontwerpbegroting 2024. Externe ontwikkelingen De omgeving van SVHW is onderhevig aan veel (snelle) veranderingen op het gebied wetgeving en technologie. Het volgen van deze externe ontwikkelingen is geen keuze. SVHW moet zijn bedrijfsvoering, processen en systemen aanpassen op gewijzigde wet- en regelgeving en de veranderende technologie. Tevens dient de dienstverlening aan particulieren, ondernemers en de deelnemers hierop te worden aangepast. SVHW heeft daarom in de Begroting 2024 veel aandacht besteed aan het beschrijven van de ontwikkelingen en aan het zoveel mogelijk trachten te bepalen van de financiële impact hiervan. Hieruit is geconcludeerd, dat het volgen van de externe ontwikkelingen nog binnen de exploitatie kan worden gerealiseerd. Volume aspecten Door het toenemende aantal objecten, aanslagregels (m.n. DifTar) dient de formatie van SVHW uitgebreid te worden, zowel binnen het WOZ- als het Heffingen-domein.

Dit leidt tot een toename van de personele kosten, die wordt gefinancierd door de volume toename (aantal objecten, aantal gewogen aanslagregels). Indexering In relatie tot de huidige actualiteit met betrekking tot de hoge indexering en de wens van het Algemeen Bestuur om een herzien besluit te nemen over de structurele indexering van de begroting, heeft SVHW onderzoek gedaan naar de indexering van materiële - en personele kosten bij andere belastingkantoren. Op basis van dit onderzoek is de notitie ‘Structurele indexering begroting SVHW’ vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 8 februari 2023.

Pagina 1 van 4

Dit houdt in dat:

de door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) gepubliceerde Nationale consumentenprijsindex volgens de septembercirculaire toegepast wordt voor indexering van de materiële kosten; ^ de door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) gepubliceerde Loonvoet sector Overheid volgens de septembercirculaire toegepast wordt voor indexering van de personele kosten; ^ en, indien de werkelijke inflatie respectievelijk loonontwikkeling beduidend afwijkt van de vooraf geraamde indexering wordt het oude jaar via een begrotingswijziging achteraf gecorrigeerd en daarmee op het juiste prijsniveau gebracht. ^

Financiële consequenties Begroting 2024 Er is geen nieuw beleid in de begroting 2024 opgenomen. De kosten vanwege de indexering bedragen 484.000 euro. De salariskosten 2023 bleken bij het opstellen van de gewijzigde begroting hoger dan in de kadernota was verwacht. Hiervoor is in 2024 63.000 euro geraamd. De incidentele post voor kosten organisatieontwikkeling in 2022 van 30.000 euro wordt in mindering gebracht, waardoor er sprake is van een kostentoename van 51 7.000 euro. De opbrengsten zijn toegenomen met 5.000 euro doordat rentebaten zijn geraamd. De deelnemersbijdrage neemt toe met 51 2.000 euro, hetgeen een toename is van 3,96% ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023. De stijging van de deelnemers valt volledig toe te rekenen aan indexering. De onderstaande tabel geeft het overzicht. De onderstaande tabel geeft het overzicht. Kosten begroting 2Ū24(*10ŪOCÏ

Deelnemersbijdrage 2024(*ĨODOC}

Kosten begroting 2Ū23

15.534 Kosten begroting 2024

16.051

Af: Kosten organisatieontwikkeling

Opbrengst invorderingskosten

(gedekt via bestemmi ngsreserve)

Rentebaten

-5

Overige opbrengsten

-ID

15.534 Onttrekking reserve

D

Sub-totaal Indexering (4,2^ indexeringpersoneel en 2,4^ indexering materieel)

4S4

Doorwerking stijging extra salariskosten uit 2D23

63

Incidentele kosten 2023

-30

Sub-totooì toenoīT^e kosten 2024

Totaal kosten 2024

-2.5B4

Deelnemersbijdrage 2024

13452

5Ĵ7 Mutatie deelnemersbijdrage 2024

513

16.051 Deelnemersbijdrage 2D23

12.940

ļ ProcentueIe ontwikke 1 ĩngdee 1 nemersbĩjdr^e 2024 Procentuele toename 2024 - 2023

ļ 3,96%

Volume groei 2024-2023

lOO%

Indexering 2024 (indusief volumegroei}

3,96%

Nieu w beleid 2024

Qim

Het effect van de volume toename is ook zichtbaar in de ontwikkeling van de tarieven in 2024 ten opzichte van 2023. Overzicht ontwikkeling tarieven begrotng 2024 ten opzichte van de gewijzigde begrotng 2023 Tarieven

begroting

begroting 2023

2024

stijgirtg 2024 t.o.v 2023

gewijzigd

nurriiriaal

perCeriLtge

CĘgĘ\ţn5bĘhĘĘr aigemeen - lansf p?r object ig?m??nl?n ?n walsrschapl Dag administratie - tarief per DAG object (BAG deelnemers) Bag Administratiy - üripf bijdrygp pffiripnrvknrting ppr WŪZ nbjpct (alio gprrippntpn)

Ī ť «

4,513 1,255 Ũ,47Ů

ī f «

4,D3(5 1.433 Ũ,5Ů7

ī t «

0,252 -0.233 -Ū,ŪŮ0

Î,0B9Í -15.67W -15,Ė7«

WDZ-administratie - tarief per objea (gemeenten) Diensrverlening - tarierper gewrugen aanslagiegel (gemeenten en waterschap) WOZ-kosten factuur Mimslene EZK (waterschap)

f

12,313

f i

ī

(547.345

ī

0,412 0,153 15.172

5,51%

].ÌÌ7

12,407 1,134 (532.173

f

i

Pagina 2 van 4

i

ī

2,409į

De volumegroei zorgt voor een dempend effect in de ontwikkeling van de tarieven. Bij enkele tarieven is een dalend effect zichtbaar. De tariefstijging bij het programma’s WOZ-administratie en Dienstverlening wordt tevens beïnvloed door het her-rubriceren van de kosten. Overzicht deelnemersbijdrage 2024 CVerzlīhr onrwikkelirn] bllíiraqe deelnemers 2024 ren opzlthie van qewllziqde beqroīlnq 2023 begroting 2024

Gewijzigde

rekening 2022

stijging 2024 t.o.v 2023

begroting 7073

nominaal

perreniage

Alblasserdam

257

261

224

-3

-1,31»

Alb ranciswaarci Barenŗlrecht Bnelle Cueree-Overflakkee

31 1 775 sse

299 753 5 36

234 704 464

12 23 22

4,10» 3,05» 4,1 3»

884

21S 70 3

Mardlnxveld-Clessenclam

213

838 214

1.2 00 790

1.230 767

Alle na

Hellevoetsluls Hoeksche Waard

Krlmpenerwaard

25

3,03»

177 501

-1

-0,65»

1.078 688

50 23

4,07» 3,03»

tansingerlancl

7Ů7

69Ŭ

598

96

1 3,98»

Nieuwkoop

418 5 99 992

406 634 9S5

364 171

12 -36 59

3,01» -5,61» 4,1 1»

Hollandse Delta

5.607

5.358

4.963

2 49

4,64»

Totaal

1 3.1 52

1 2.910

1 1.089

512

ĩ,25%

Ridderkerk Vuorne aan Zee WeSlvuüi nc

Overzicht begroting Programma

Begroting

aangepaste

Jaarrekening

2024

bearotino 2023

2022

Ondersteuning

3.887

3.803

3.802

Gegevensbeheer algemeen

2.543

2.347

1.769

189

241

313

2.53Ũ

2.433

2.277

Gegevensbeheer BAG WOZ Administratie PMA en Herwaardering Dienstverlening Klantcontact

982

923

664

1.314

1.272

1.020

Dienstverlening Heffen

1.926

1.910

1.611

Dienstverlening Invordering

2.682

2.604

2.424

Totaal Lasten

16.051

15.5 34

1 3.880

Opbrengst invord.kosten

2.687

2.584

2.5 84

Rentebaten

5

0

2

Overige opbrengsten

10

10

202

Opbrengst deelnemers

13.452

12.940

1 1.089

Totaal Baten

16.051

15.5 34

1 3.979

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

0

0

99

Mutaties vanuit reserves

0

0

23

ResuFtaat

O

O

122

Zienswijzen Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken op deze begroting.

Pagina 3 van 4

Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de 1 e Wijziging Begroting 2023, zoals deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 1 3 september 2023. In artikel 68 Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen van de 1 e wijziging Begroting 2023. SVHW zal zorgdragen voor publicatie op de website van SVHW. Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de 1e Wijziging Begroting 2023 uiterlijk op 11 juli 2023 te ontvangen. Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 11 juli 2023.

Hoogachtend, Namens het Dagelijks Bestuur SVHW

drs. M.H. Heemskerk Directeur

Pagina 4 van 4