[I23.08835] Aanbiedingsbrief SVHW voor zienswijze 1e wijziging Begroting SVHW 2023

Sam enwerki ngsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling

Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta

Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Tel 01 86 57 72 22 0800 020 08 73 www.svhw.nl Rekening: NL81 BNGH 0285 0843 21

uw kenmerk

uw brief van

ons kenmerk

datum

2023-1 /MH

14 april 2023

onderwerp

bijlagen

Aanbiedingsbrief 1e Wijziging Begroting 2023 voor zienswijze

1

Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering, Bijgaand ontvangt u de 1e Wijziging Begroting 2023 van SVHW, zoals deze is behandeld in de vergadering van het Algemeen Bestuur SVHW op woensdag 12 april 2023. In de Kadernota 2024 is aangegeven dat gelet op de loon- en prijsontwikkeling in 2022 en 2023 de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen als gevolg van een te lage indexering van de primaire begroting 2023 en de toetreding van de gemeente Ridderkerk tegelijkertijd ingediend wordt met het aanbieden van de Ontwerpbegroting 2024. De 1e begrotingswijziging 2023 wordt geraamd op 1.113.000 euro.

Bij het opstellen van de jaarrekening 2022 is er meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten van het boekjaar 2022 en de verwachting voor 2023. Hierbij is geconstateerd dat de aangekondigde begrotingswijziging inderdaad noodzakelijk is. Temeer SVHW in de periode van 2016 tot en met 2023 al 1.108.000 euro binnen de begroting heeft opgevangen en daardoor geen verdere ruimte heeft om extra kosten op te vangen zonder dat dit impact heeft op de kwaliteit van de dienstverlening. Daarnaast heeft SVHW in de periode 201 6 tot en met 2022 ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.325.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers. Over 2022 wordt afhankelijk van het besluit van het Algemeen bestuur met betrekking tot de bestemming van het jaarresultaat 2022 83.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers.

De 1e wijziging van de Begroting 2023 bestaat uit een vijf componenten: 1.

kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen (1.21 7.000 euro) die niet zijn opgenomen in de

2.

kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Ridderkerk (499.000 euro);

3.

een niet in de kadernota voorziene stijging van salariskosten en kosten organisatie ontwikkeling

primaire Begroting 2023;

(totaal: 109.000 euro); 4.

een lagere doorberekening van WOZ kosten van het Ministerie (61 2.000 euro). Hier tegenover staat een lagere doorbelasting aan het waterschap Hollandse Delta waardoor de impact in deze begrotingswijziging kostenneutraal is;

5.

een bezuiniging op de automatiseringskosten van SVHW (100.000 euro).

Pagina 1 van 4

Het totaal van de bovenstaande posten bedraagt 1.11 3.000 euro. Tegenover de kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Ridderkerk staat een opbrengst van 634.000 euro (deelnemersbijdrage).

De vaststelling van de 1e Wijziging Begroting 2023 volgt dezelfde stappen als die bij de vaststelling van een begroting en is onderhevig aan zienswijzeprocedure door de Vertegenwoordigende Organen. Aangezien de 1 e Wijziging Begroting 2023 op hetzelfde moment wordt ingediend als de Ontwerpbegroting 2024 worden dezelfde tijdslijnen gehanteerd zoals beschreven in de “Procedure voor de vaststelling van de Begroting 2024”, zoals die door het Algemeen Bestuur op 9 februari jl. is vastgesteld.

Cao- en prijsontwikkelingen In de 1e wijziging van de begroting 2023 is een aanvullende stijging van de personele kosten opgenomen. In de primaire begroting is rekening gehouden met een salarisstijging van 1% zowel voor 2022 als voor 2023. De werkelijke cao-verhoging bedraagt 3,75% in 2022 en 6,75% in 2023. Door hogere salariskosten als gevolg van deze cao-verhoging wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2023 van 521.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2023.

De materiele kosten in de primaire begroting 2023 zijn geïndexeerd met 2,7% voor 2022 en 1% voor 2023 op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2021. Door een sterke toename van de inflatie in 2022 is de Consumenten Prijsindex jaarmutatie november 2022 uitgekomen op 9,9% en voor 2023 wordt rekening gehouden met een prijsstijging van 2,6% (bron: CBS). Door deze ontwikkelingen zijn de materiele kosten in de primaire begroting 2023 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van de materiele kosten in deze begrotingswijziging 2023 bedraagt hierdoor 696.000 euro.

Kosten gemeente Ridderkerk In de primaire begroting 2023 is geen rekening gehouden met toetreding van de gemeente Ridderkerk tot de Gemeenschappelijk Regeling in 2023. De toetreding brengt zowel personele kosten als materiele kosten met zich mee.

Om de werkzaamheden voor de gemeente Ridderkerk te kunnen verrichten is in deze begrotingswijziging rekening gehouden met een uitbreiding van de personeelsformatie met 4 fte en met aanvullende materiele kosten zoals bijvoorbeeld automatiserings-, inhuur-, invorderings- en proceskosten. De opbrengst invordering is in verband met de toetreding van Ridderkerk 34.000 euro hoger geraamd.

Overige stijging van salariskosten en kosten organisatieontwikkeling Doorgroei van medewerkers in de salarisschalen en het verhogen van de onbelaste reiskosten- vergoeding voor woon-werkverkeer zorgen voor een stijging van de salariskosten van 79.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2023. Voor organisatieontwikkeling was in de primaire begroting 2023 geen bedrag geraamd. Doordat er enkele verbetertrajecten vanuit 2022 doorlopen in 2023 is in deze begrotingswijziging een bedrag van 30.000 euro opgenomen.

Bezuiniging automatiseringskosten Door een scherp inkoop- en aanbestedingsbeleid op de waarderings- en de BAG-applicatie worden de automatiseringskosten in de begrotingswijziging verlaagd met 100.000 euro. WOZ kosten derden.

Door een verlaging van de bijdrage van de waterschappen aan de kosten van de landelijke voorziening WOZ en de basisregistratie WOZ is de doorbelasting vanuit het Ministerie BZK 612.000 euro lager dan geraamd in de

Pagina 2 van 4

primaire begroting 2023. Tegenover deze lagere kosten staat een lagere doorbelasting aan het waterschap Hollandse Delta waardoor dit effect kostenneutraal is in deze begrotingswijziging 2023.

Totaal beeld 1e wijziging begroting 2023 De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgestelde begrotingswijziging

item

kosten

Totaal

1 indexering personele kosten

521.000

indexering materiele kosten

696.000

toename conform kadernota toe tred ing Ri d de rke rk

1.217.000 499.000

meer personele en organisatiekosten

109.000

bezuiniging op automatiseringskosten

-100.000

lagere WOZ kosten Waterschap

-612.000

overig per saldo

-104.000

Totale kosten toename

1.113.000

In de Kadernota 2024 is opgenomen dat het financiële effect van de begrotingswijziging 2023 maximaal 1.21 7.000 euro bedraagt. Door interne financiering (bezuinigingen) is het financiële effect van de 1 e wijziging begroting 2023 uiteindelijk 104.000 lager dan opgenomen in de Kadernota 2024. De begrotingswijziging blijft hiermee binnen het gestelde in de Kadernota 2024.

Impact op beleidsbegroting De impact op de beleidsbegroting wordt hieronder weergegeven. (bedragen x 1.000 euro) nr

ŕa^iiaļ ĨŨ7.İ

Ūrrwhnjhring

Jumkpnarq

BrwctiM rvjiBiiŕ

yWİįTP|rt

UbILN 9He

«.k29

t.2K

1ZŪ

243

ÍW

24

2^\

197

491]

214

2Ů4

913

Ĵ4ļ

242

Z.liľ

2 Ĵ42

ISS

2-.lis

I.BCC

F«n4fl4tJskC'íKn

■4 ÜU m ÉTI d 4 rw1

ń

1 ŬĈĴ

1 22 S

l-BĴ

1 Ŭ74

i.SK

iĩū

KśĮilAAĴfcdhn

22ĨÌ

11 3

■ IS

13»

33S

471

iCoHn wrvrarvin itoia

7lfi

ĨŨS

ŨC

47Ĩ

WDZ karttn dadm

1.14.?

612

■ 11C

I.I3I

EIE

iCaun KlajiLLkiBvi

Iţ?

É71

14

15?

16S

6ÏT

^2

4BŬ

4ËI

a d H n 1 ton

Pţņŗņeti lįlÏĮH 4ŮĴ

ÏŖKn IrHrriiraiļ

4g)

7Ìİ

4flŮ

ri»*f İUMtI

ãOl

eōí

q4

41»

ļki

«19

ili

n»

w

Sĩt

e

5»

ç

?3.9Sff

f3.SSŮ

f-4.JĨ7

fS ĨĪ4

r

^^\.Ů27 1 1 ľţţū

13 «Ŭ 7

1.113

11411

34

ÍŤS»

1 l.»fiS ì sa

lū

c

1D

202

EATLH

'

aūū

"

*iŕ

'

fill

ŪWHjB Dptiivqitan

'

íli

fiļviphHţn

iniBilfnnļikairwn

CŕW'Sŕffrt rCTiliV ffl-Wŕ ^

Tlū

Mii4üÉ

ld

7

ŕWľín «n 4Pren

-

}ĨS}4

t t47

ří ŕ/ř

-

-

-Jĩ

íí

22

22

O

1.22

QT^åfirUbé

0

CtrŕåJriMPòe fMtota»

Pagina 3 van 4

Impact op deelnemersbijdrage De impact op de deelnemersbijdrage wordt hieronder weergegeven. (bedragen x 1.000 euro) (herzichi onwikkelinq bijdraae deelnemers 2023 len opzichie wn de primaire beoroiing 2023

Primaire

beomino 2023

6earoüna2023

Bearoiittg 2022

begroting 2023

gewijzigd

rnutstic

gemjzigd

rekenino 2022

AtolfliserdarĮi

231

261

30

222

224

Afcran^îWftļircI

272

299

27

233

234

Akţfiā

ess

67

646

704

SarçndrĘĘi*

530

753 536

6

459

464

Snelle

221

-221

214

216

Cueree-Oïerfląkkee

772

636

67

693

703

Haidinxveld-fiíeiiendain

183

214

32

174

1 77

Hdlevaeisluii

512

-512

493

SOI

Haeksdie WŭBid

1.152

1.230

76

1.099

1.Ū76

kriiTipenerwBBr d

716

767

49

694

666

Lansinger land

622

690

68

583

598

Nieuwkoop

380

4Ū6

26

333

364

634

634

Ridderkerk Wesivoorre

178

Voorne aan Zee

-178 95 3

953

-

171

1 71

Hollandse Delta

5.369

5.358

-11

5.397

4.963

Tţíaal

11 S27

12 940

1.113 1

11 411

ll.089İ

Zienswijzen Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken op deze begrotingswijziging. Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de 1e Wijziging Begroting 2023, zoals deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 1 3 september 2023. In artikel 68 Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen van de 1e wijziging Begroting 2023. SVHW zal zorgdragen voor publicatie op de website van SVHW.

Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de 1e Wijziging Begroting 2023 uiterlijk op 11 juli 2023 te ontvangen. Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 11 juli 2023.

Hoogachtend, Namens het Dagelijks Bestuur SVHW

drs. M.W.Heemskerk Directeur

Pagina 4 van 4