[I23.07992] Jaarverslag en jaarrekening 2022 DCMR
Tekst van het document
77
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
Voorzieningen In onderstaande tabel is de hoogte van de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen weergegeven. Het verloop Voorzieningen over 2022 wordt in onderstaand overzicht per voor ziening weergegeven.
Omsŵrijwng (Ē Ki.000)
Saldo 31-12-2021
Toeweging Onttrekking
í
e
Vrijval
Dotatie
Saldo 31-12-2022
Ě
e
Voooiâningsri: \fooräening Verloftiren
aūū
635
Ū.ŨŪ
□,ŪŪ
Ē35
635
Totaal
Ū.ŪO
635
0.ŨŪ
Ū.ŨŪ
635
635
7.3.2 Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
Cltnscŕi rijping [exi oūūļ
Sdiulden e 1 jaar \toanjitontiiangen bedragen \toaruitontiíangen facturen
Ulimo 2022
Ullirio 2021
Ē
Ē
5.aeo
7.122 1.174
1.711
Voorscholbedragen met specillek bestedingsdoel Nog te betalen bedragen
2.9Se
t 220
4.767 1.074
TOTAAL
1Ĵ.779
14.137
Schulden korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:
78
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt:
Vocmjilonlvangen bedragen
1.711
Uoonjilonlvangen facturen
.
t.174
Nog te betalen bedragen
1.220
1.074
\A}arsdiŭ1bedragen met sped Dek bestedingsdoel
2.989
4.767
ũ
TOTAAL
De post nog te betalen bedragen valt uiteen in de volgende posten:
Cmschriļvīng (ĚXİ ŪŪŪt Te vorderen overige belastingen
79
Uit mo 2022
Ultìino2021
Ě
É
0
ū
Nog te betalen kosten
1 22Ū
1 074
Totaal
1 220
1.074
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
De post voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel valt uiteen in de volgende bedragen en bestaat volledig uit schuld aan de participant:
Omschrijving
Saldo
Saldo
31-12-2021
31-12-2022
Kİ,ŨŪŨ) Participant AJbrandswaard
63
Participant Barend recht
23 34
Participant Brielle
19
Participant Capelle aan den IJssel
lOd
15
Participant Krimpen aan den [jssel
216
198
Participant Nissewaard
95
Participant Ridderkerk
247
188
Participant Rotterdam
769
550
Participant Schiedam
179
353
Participant Vlaardíngen
537
572
Participant Vŵstvcorne
96
62
Participant ProvincieZuid Holland
1558
443
Subtotaal
3927
2 399
Provincie Zeeland
228
45
Beheer l-Kwadraat (Fase A-plus)
277
310
Beheerorganisatie Ranomos
235
234
MSR (MŨI)
49
Subtotaal Totaal
840
539
4.767
2 986
Voor de aansluiting met de stand per 31-12-2022 wordt verwezen naar bijlage 11.5 Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant. Deze voorschotbedragen betreffen middelen waarover DCMR geen directe zeggenschap heeft. Dit omdat zij die middelen enerzijds beheert in opdracht van de participanten en ze anderzijds beschikbaar zijn gesteld voor specifieke werkzaamheden. De mutaties in het voorschot worden veroorzaakt door overof onderbestedingen op het werkplan van een participant, door toekenning van extra middelen gedurende het jaar of door afrekening van afgeronde projecten van participanten waarvan is afgesproken dat deze afrekening via het voorschot van de betreffende participant verloopt.
80
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
7.4
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
DCMR is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste. tvr İA ngl4>pţ!^ū«!
tļ htl ngţn E-i nddatum corríracï ļeïclusľut ūpties W!rlengir,|;j
vcfpliĉhtmg cIjAar
Verplichting 1 tnt2jaar
Omsch'ìjv'ng
Luve^aneicr
ífitZĩi ì ÿ Viå rme- ĉn ŕíoude tírőnketi
SelKtů Metnsdanos BV
3U-4-202;i C
7Ì.3İZ Ē
Űcrvľliíl E V.
J-UOÏ4 C 3Û*11-2Û23 í
1Ū8.?(H
Kenewl NederìAnd Q.V./t-cosmart n^űliìfiļrnţiiiiļnAİţ (pfìntţrţ^
VŖenmAn
EA20I5 Nċcuw FirwrKietl Syslcc-Ti
7Z,35Z C
Z4,117
178,353 Ē
178,353
162,973 t
162,973
52.363
t
17.333
Technology 2 InjcTy
Ĵ102 3023 t
2G9.433
FA201!ţ BndRmin1ormAţ]į;5.Y5twm
(toícit
31-12*2023 t
3a,z77
WGA
lŭyaľis/JĆR
3112-2023 t
178,353 e
EA201? Na zDrg bodřfnl oksti cs
Aíva '^servl ce Bedemrorg
S 1-2024 í
Ēï.133
ICI supc^rtiiïesk
NlNt ţiŵi.Gro:ypeOpen) CīrrųlAn
1-0-2023 t ļQ-7-2023 t
13&.1İ3
NľdIK-A Backup And SfprAge
5tNT IT BV
31-10-2023 t
18Ū.U00
Gvbi'ui k pcrsũnŭcissyïKcrTi
RA ET
31*12-2023 C
162,978 G
Mob-ì cir comrriunicâTì e-vl 3 V'NG
Vodatonc
21-4-2023 t
ĒO-113
tAZü.ZiJ Onderhoud gebouwen
Veol ia íiebo uwenbehee*
C
1Q3,97Z
CSU
] 1-202^ C 30-0-2024 t
1U3,37Z
FA2Ũ20 StnOnPrrAïik
27S.54n
1
20eGS9
Huur ParļlIfilwegljSţhiedsm
Kuċ çeKeer rv.
ÿ-iļ-ĩůīĵ t 2.QZ7AS?
EA2020 Nieuwe 'Website
Retawerk
31*3-2023 C
S.8S2
EA2D20 Ni ruw VTH SyStįįiTi ^ü2ü AccojntàntcoiìtrGĩe
r/úĩAfd Rv
31-12-2025 t
4tr,ľtj5 G
46,703
PWC
ĴJ-Î-ÎOIĴ t
47,9S5
Catering
VBusi ness
31-1Î-2023
Ē
lĴ5.Ũ8fl
ťffÉįçtņ.'v BV
l -11 -2023 C
61.22G
UvereenknmstCJntwikkel ing Mnrmstellinş VJieftennwsrlļSt
STìĹhlingKAŨ
31-12-2023
C
63.277
ţlekIriCiTcíl
Viľneiiťan5AİCİ ricdci'i-and fw
31*12-2025 C
A35,ZÜZ
TOTAAL
Vcrpitchting
94.5S3
G
40,703
ftïJ.ZŪZ
G
439,202
t 4.&3Ĵ.Z2» C 1.Z10.2İ5
C
S51.959
i.
Leasecontracten wagenpark Het wagenpark wordt geleased bij één leasemaatschappij. De aangegane verplichting bedraagt exclusief brandstof ca. dũũk op jaarbasis. 7.4
Gebeurtenissen na balansdatum
Tot heden is er geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum die enige invloed zouden kunnen hebben.
81
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
____^
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
________
J
8. ALGEMENE WAARDERINGSGRONDSLAGEN
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het bestuit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. 8.1
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balansonderdeel anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij bij het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen en schulden als gevolg van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerd aan verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Bij deze uitzondering moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekos tenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Als er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. 8.2
Materiële vaste activa met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op
83
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op het moment dat het kapitaalgoed in gebruik wordt genomen, wordt met afschrijven gestart. 8.3
Vlottende activa
De projecten zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de lagere mark twaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de projecten worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Afgeronde projecten worden gewaardeerd tegen de kostprijs. Deze bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. De liquide middelen en overlopende posten worden tegen nominale waarde opgenomen. 8.4
Passiva
Het eigen vermogen bestaat uit de algemene, bestemmingsreserve en het resultaat na bestemming volgens het overzicht van baten en lasten. Van bestemmingsreserves die niet met juridisch onontkoombare verplichtingen zijn belast, valt het (restant)saldo van een bestemmingsreserve zonder voorafgaand bestuursbesluit ten gunste van het 'resultaat na bestemming' vrij als: a) Het doel waarvoor de bestemmingsreserve is gevormd vervalt, of b) Gedurende drie jaar niets aan de bestemmingsreserve is onttrokken of toegevoegd. De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De afrekening met de participanten vindt volledig plaats op basis van werkelijke uren en materiële lasten. Het saldo van de onder- of overbesteding ten opzichte van het werkplan wordt in zijn geheel verrekend met het voorschot met specifiek bestedingsdoel.
84
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
|m0jĮv ot|1B
miÊBāÊÊĚBSĚ
ļĘ ţoTa-'WBtIirJCb»,’ UF^JIUjļiIjjMďf riWWVuirJy H
1
lá V^^WubK^BTS^RTSBĮBļļ/ļrjjļ
m
ifňii msi Pīď^ĩtraSfc^ľ^STO^aļl í^wlP KRťiįraBffliffļiR K,^''SwBfĩ^B^ťdKnE^KİlftL^ffĴP
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
________
J
9. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING
9.1
Overzicht baten en lasten
Overzicht van baten en lasten in de Jaarrekening 2D2Z Raming ũeţrŭUnqsļaar nawilzldno voor wiiziuiru baten lasten | sal-cb baten laaien saida b 1 c = a-b 3. a b c = a-b 49471 - 49 471 50.Ö11 50.121 -110 . - 25 108 26.156 -1.050 . 25.108 35.ÍÖŕ Kōsien overhead Bũzetí’iīigsmsuâaat afdeünņofĩ 1 050 ĨO50 ĩfÂstaí BartiGf09nt 49A71 49.471 75,119 76,273 1.160 Algemene dekldngsmiddelen . . ïalda inaneierin^lLrtctíe Omschriivtm Programma's (ÍKl.ũŪŪ) Progrs^mma Milieubeheer Programma Beďÿišvoering
osQfigG dGkkìng&miildelen onraorzien süttataai aioement defiMnasniddefat Hĉffirkq sennoctechiafHlKlastirkq Resultaat voor ontr^kKìnoen^ilotaäes Toevoeglng/Onttr^hFürgen siai reserve? KesultasJ; voorband boekjaar MtrtsJie Atgemene reserve MutalÍB reserA Modernisering Gedí^'fkwering MuIbIĵb reserve Personeel en Or^nisstie MutalÍB reserve DuurzaamiieidsaDQaven subtotsl mídslis reserve? Résidtaatna TosvoeriInqerkrOntIrekkIrHļen Mutsiie AJ^emene reserve MiAEtlie reserve Modemisering Bedrij'fewering MutalÍB reserA Per&onBel en Or^nieatiB subtotal jfìi/íatĴe faserves R-Ëadtaat na tecľinlsctie bĉäĉmminí]
9.2.
lũü *
36 -12 24 79.063
374 374 79.575
36 -386 -3ĒŪ -512
.
.
-
-3.884
-3.285
-599
1.73Ū 1.ŪŨŪ 73Ū i.eíK n 56 300 330 43Ū . 2.110 1.HXÌ 1.110 2.1^1 4fl57Ť - 49.571 77.279 77.279 SI .214 VoDTttel technisiiie toevoeging Z OnttreKkina aan reserves 49 571 » 49.571 77.279 77.279 8f.214 -
i.ũ5ã
540 56 49Ũ
125 -66 -110
-Ētì -
101 -SS ‘11Ū
i.ose Bd.eĵi
t.BK 564
-41 ■3.935
-56 ■3.3ST
15 -5S1
-
584
-3.935
-3.3SĨ
-
100 4SLĪ71
-
100 1(B - 48.571
50 EO 75.10»
BO 5Ū . -1.110
Realisatie 2022 Gearod nmafwil ki nũ baten ļ laster | saldo bater lasten saida à I e 1 = d- e 3=8-0 11 = 11-8 i = g- tl 53.731 50.925 2 194 -5.720 -5803 2.083 25.3Ū0 23.276 2 032 ■200 2882 -3.082 . 23.275 23 275 1832 1832 2 0^2 -2 194 162 -Z032 3243 -5 275 79.039 79.201 -162 5.920 2,921 999
76.279
BÍKO^I
14 12 26
14 38S 40Ŭ
■374 ■374
-584
Algemene dekkingsmiddelen
DiBKmľbdnB Finaadwing *n iisamNiÉ d*i(hir»imaò*itn DfeiMiTii: c^RTirbtticiMitfig gespaarde r^nts cp Blgai venrioļen pgņi^rBtîiţniAř S^kOJttťiļilÉatsŕn Qi,cní!e cţtirçnoíten □lihCicf^iűn roiaai
Rirnmazotä liRtiNI -jnicb b c k a-b
ĎċtCIÌ a e e e E E É
Ito 1ĖO
« E E E E E
‘
-
« E E E ť 1
-
11141 10D- 'e
bacn d
tCMnBlİB2IĪ2Z leîten sdria e r ' d. e e E
'
E
K E 17- ť ÍA i
. -
if K e
S& ■7SI
bien d : 3' a
[ĩ»ggarlaBĩwtlnlttfl l»te[i h : iv e
64 13 īé
4 E E E ri 4
-
■e
-
4
Het inschatten van de post 'overige opbrengsten' is Lastig gezien de onzekerheid van de realisatie. De huidige afwijkingen zijn het gevolg van de uitvoering van het gekozen beleid. Dit betreft geen onrechtmatige afwijkingen.
86
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
sado ifl.n
64 12 u
□CMR milieudienst
Rijnmond
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
10. OVERIGE GEGEVENS
10.1
Wet normering topinkomens
De Wet normering van topinkomens (WNT) regelt hoeveel topfunctionarissen in de (semi)publieke sector maximaal mogen verdienen. De WNT is van toepassing op DCMR Milieudienst Rijnmond. Op grond van het bepaalde in g4, artikel 4.1, 1e lid, letters a tot en met g van de Wet normering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector moeten de gevraagde gegevens van de (waarnemend- en) directeur openbaar gemaakt worden. Gegevens 2022 bedragen x
R.M. Thé
Fu n ctiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2021
01/01-31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking? Bezoldiging
ja
Be toning plus belastbare on kosten vergoedir^en
ë 156.975,80
Beloningen betaalbaar op termijn
ê 23.515,44
Suöfoíaai
^180 491.24
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
#216.000,00
1 Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
- -
Bezoldiging
W.v.t. ē 180.491,24
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toellchting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
Gegevens 2021 bedragen x
R.M. Thé
Functiegegevens
Directeur
Aanrvang en einde tunctievervulling ín 2021
01/01-31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1.0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
#22.895,04
Suŕĵřořaat
# J77.780.97
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
# 209.000,00
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
88
#154885,93
Beloningen betaalbaar op termijn
I4.V.I. #177.780,97
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betalirtg
n.v.t.
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y 10.2
Bestuursleden algemeen bestuur
Onderstaande tabel bevat de samenstelling van het algemeen en dagelijks bestuur (AB/DB) van DCMR. De bestuursleden zijn wethouder in de genoemde gemeente, of gedeputeerde van de provincie. De AB- en DB-leden verrichten de werkzaamheden onbezoldigd en ontvangen geen bezoldiging gelet op de Wet Normering Topinkomens. De leden van het AB worden aangewezen door de gemeenteraden en provinciale staten. De leden van het DB worden aangewezen door en vanuit het AB. In maart 2022 vonden gemeenteraadsverkiezingen plaats. Door de veranderingen in de colleges van B&W van de gemeenten is ook de samenstelling van het AB en DB van DCMR gewijzigd. Onderstaand wordt daarom ook de samenstelling na de college-veranderingen (medio 2022) in een tabel genoemd. Samenstelling AB en DB tot de verkiezingen en vorming van nieuwe colleges van B&W.
89
DCMR- part! cīpa nt
Naam
Bestuursfunctie
Provincie Zuid-Hol land
de heer M. Stolk
Voorzitter DB en A B
Provincie Zuid-Holland
de heer F. Zevenbergen
Portefeuillehouder financiën, DB en AB
Gemeente Rotterdam
de heer A. Bonte
Vicevoorzltter DB en AB
Gemeente Albrandswaarct
de heer M.C, Goedknegt
DB en AB
Gemeente Brielie
De heer A. Schoon
AB
Gemeente Viaardingen
de heer B. Bikkers
DB en AB
Gemeente Barendrectit
mevrouw T.F. de Jonge
AB
Gemeente Capelle aan den IJssel
de heer N C. van Veen
AB
Gemeente Goeree-Overflakkee
de heer D Markwat
AB
Gemeente Hellevoetsluis
de heer P. Schop
AB
Gemeente Krimpen aan den IJssel
de heer A. Timm
AB
Gemeente Lansingerland
de heer J.W. van den Beukel
AB
Gemeente Maassluis
de heer J.M.H. Evers
AB
Gemeente hJissewaard
de heer 1 Bal
AB
Gemeente Ridderkerk
de heer M Japenga
AB
Gemeente Rotterdam
de heer A.H.P. van Glís
AB
Gemeente Schiedam
mevrouw A.J.M. Laan
AB
Gemeente Westvoorne
Mevrouw L. van der Po!
DB en AB
Provincie Zuid-Hol land
mevrouw J.IM, Baljeu
AB
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y Nieuwe samenstelling AB en DB, na de vorming van de nieuwe colleges van B&W (medio 2022)
DCMR- parti ctpa nt
Naam
Bestuursfunctie
Provincie Zuid-Holland
de heer M. Stolk
Voorzitter DB en A B
Provincie Zuid-Holland
de neer F. Zevenbergen
PũrtefeuiilehūLřder financiën, DB en AB
Gemeente Rotterdam
Mevrouw C. Zeegers
Vioevoorzitter DB en AB
Gemeente Albrandswaard
De heer R Polder
AB
Gemeente Brielle
De heer A. Schoon
AB
Gemeente Vlaardingen
De heer K. Kegel
AB
Gemeente Barendrecht
De heer L van der Linden
AB
Gemeente Capelle aan den IJssel
De heer S. Geissler
AB
Gemeente Goeree-Overflakkee
De heer D. Markwat
AB
Gemeente Hellevoetsluīs
De heer P. Schop
AB
Gemeente Krimpen aan den IJsSel
De heer W Tempel
DB en AB
Gemeente Lansingerland
De heer M. Muis
AB
Gemeente Maassluis
Mevrouw D. Mulder
AB
Gemeente Nissewaard
De heer C Hottentot
AB
Gemeente Ridderkerk
DeP Meij
AB
Gemeente Rotterdam
De heer M. Struijvenberg
AB
Gemeente Schiedam
De heer F Hamerslag
DB en AB
Gemeente Westvoorne
Mevrouw L van der Pol
DB en AB
Provincie Zuid-Holland
Mevrouw J N Baljeu
AB
In de gemeenten Westvoorne, HellevoetsLuis en Brietle vonden de gemeente raadsverkiezingen in verband met herindeling pas plaats op 23 november 2022. Het college van de nieuwe gemeente Voorne aan Zee is begin januari 2023 geïnstalleerd. De bestuurders van de gemeenten Westvoorne, HellevoetsLuis en Brielle waren tot eind 2022 Lid van het Algemeen bestuur van DCMR.
90
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
_______ y
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.1 Nadere verklaring producten Reguleren
Uitūebreide procedure Wabo fWet algemene bepalingen omaevinūsreGhtļ Deze categorie betreft de volgende producten: wijzigen voorschriften (milieu}, revisie (milieu), handelen in strijd met regels ruimtelijke ordening (voor zover uitgebreid, deels zijn dit reguliere producten die niet zijn meegeteld), oprichting (milieu), intrekkingsbesluit (milieu), verandering (milieu), handelingen met gevolgen voor beschermde natuurgebieden. Reguliere procedure Wabo Onder dit kopje zijn uitsluitend het aantal milieuneutrale meldingen weergegeven. Toezicht
Er zijn verschillende soorten inspecties. Globaal zijn dít de volgende: □pIsvĚrinqscūntrūlĚ Inspectie ter oplevering van een nieuwe of gewijzigde vergunning. Preventieve controle Een controle op het bedrijf waarbij bepaalde bedrijfsonderdelen of milieuaspecten fysiek worden gecontroleerd Deze inspecties worden gericht ingezet daar waar de risico’s in de branches het grootst zijn. Nacontrole Een controle bij een bedrijf volgend op een eerdere preventieve controle waarbij overtredingen ge constateerd zíjn Tijdens de nacontrole wordt bezien of de overtredingen voortduren of al ongedaan gemaakt zijn Administratieve controle Een administratieve controle is een controle waarbij bedrijfsdocumenten worden geïnspecteerd. Klachten- of voorval onderzoek Inspectie om de bron en oorzaak van klachten of voorvallen te achterhalen. Inventariserende controle Inspectie waarbij de bedrijven of wijzigingen in de bedrijvigheid in een bepaald gebied v/orden geïnventariseerd Brzo-controlĉ Een inspectie bij een Brzo-ínríchting wordt uítgevoerd om na te gaan of de inrichting voldoet aan de verplichtingen díe voortvloeien uít het Besluit risico's zware ongevallen 2Ũ15 (Srzo 2015) en daarmee verbonden regelgeving. Tíjdens de VT-ínspectíe wordt de Wabo-gerelateerde wetgeving opgepakt (Wet algemene bepalingen omgevíngsrecht).
De Brzo-controles worden gezamenlijk met de Veíligheídsreglo Rotterdam-Ríjnmond (VRR) en met de Inspectie Sociale Zaken en Werkgelegenheid (voormalige Nederlandse Arbeidsinspectie) uitgevoerd. De aard van de inspecties is systeemgericht en/of technisch.
92
Jaarversiag en jaarrekening DCMR Miiieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
J
11. BIJLAGE
Bodem Beschikkingen Dit betreft de volgende beschikkingen: verlening subsidie bodemsanering, BUS-evaluatie bodemsanering (Besluit uniforme saneringen), evaluatieverslag bodemsanering, saneringsplan bodemsanering ernst/spoed, bodemsanering nazorgplan Inspecties Wbb fWet bodembeschermingV Bbk ŕBesluit bodemkwaliteitļ Dit betreffen de volgende controles: Bbk, bodemsanering niet-Wbb, bodemsanering Wbb ernstig/niet ernstig, mobiele puinbreker (locatiegebonden controle buiteninrichtingen), nazorg locaties, ontgrondingen. Beoordeling rapportages Dit betreffen de volgende beoordelingen: monitoringsrapportage, plan van aanpak nieuw geval van bodemverontreiniging, melding besluit bodemkwaliteit en rapportage bodemonderzoek. Overige gebiedsgerichte producten
Geluid Bíj geluid gaat het om de ontheffingen geluidsbelasting Luchtvaart Het betreft hier ontheffingen tijdelijk en uitzonderlijk gebruik (TUG) en controles TUG. Deze taak wordt alleen voor de provincie uitgevoerd. Ruimtelijke ontwikkeling Het betreft de producten advies milieuaspecten, beoordeling goede ruimtelijke ordening (GRO), quíckscan gebíedsbestemmíngsplannen en haalbaarheldsscan ruimtelijke intake team (RIT), Daarnaast de nulstapadviezen m.e.r., de vormvríje m.e.r.-beoordelingen en de m.e.r -beoordelingsbesluíten, Verreweg de meeste producten zíjn opgesteld voor de gemeente Rotterdam, Vuurwerk Het betreft de ontbrandingstoestemmingen vuurwerk, de behandeling van meldingen vuurwerkontbranding en controles bij vuurwerkevenementen. Deze taken worden uitsluitend voor de provincie uítgevoerd.
93
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.2 Rechtmatígheídsverantwoording Op grond van hun verantwoordelijkheid stelt het dagelijks bestuur (DB) van de gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst Rijnmond de rechtmatigheid als volgt vast; De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw ín de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de ba lans mutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen; het begrotingscriterium, h et voorwaa r de nc riter i u m, en het misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het DB van de gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst Rijnmond toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten^ alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het dagelijks en algemeen bestuur op 8 december 2022 het vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt S^/o van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves.
Bevinding Het DB is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutafies met betrekking tot salarissen en aanbesteding rechtmatig tof stand zijn gekomen bínnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvuilende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid In deze paragraaf heeft het DB ook beschreven welke actie hij enderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
94
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.3. Staat van activa cmrDsrvnde en ids rende beaFingan in eu-ra's EïeïJn'^sAfschnjvng ÈaC sn met
iŕKi4tifrŕingfrn
[74«inmtering
lOftcbiijving
2022
2022
^Ĺhrijvng Boekwaarde [ot en met per
BoekwaanJa per
bedragen in 31 ďac21 {S&ŨLIW
I
2022 ^
2Q22
I
31 dec 22
2021
.
j
-
1
į
,
1
INRIC HTIN G NIEUWE PPi'i D I
239ĪI
*
.
1
2.397 1
1
2.396 1
iKWrOORbEUBILMR
I
2ĴM7İ
51«
.
1
2.969 1
1
COfjlMUNiCATlĒMIDDELEN
I
Ť5Ī1
15
-
!
771 1
AUTÛWVTrSĒRUG
I
4.9*11
227
irl
J^TlNGCf4Z^VIE2EH
1
2J3C1İ
.
TOTAAL GENERAíl
95
13.7ÍT
7Ĩ9
17
-
2022
-
31 dBC 21
aí dac;22
-
-
1
2.397
2.017 1
-
92
21D9
330
75Ē
[
620 1
-
«3
5*4
236
ļS7
S.193 1
1
3 OflS 1
.17
521
4169
1.320
1,007
2.3Ũ3 1
!
2.3Ú3 1
-
-
2.303
-
lū-ŮÍW
-17
679
11.530
1.&B6
13 629
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
0
1 949
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.4 Werkplanoverzicht per opdrachtgever
Cmidnjvins optt'aonfgA'Mrf i 1 rinfiì npTiĥfiritfi jUtirsnflíiViiaanl ClïtiijuiU: BifimJivCll ŕ^c^TļċcTite BnciicopmĥĥTitĥ CariNIe Ajm cKn UîsrI ORTlfMltfi COffPFUľNfflIífckei’ Cijliijuntv r^crnċcTite Hïlmpç-iì^Or dfňyjífl fiRTìñeriTe uan^mnenvin UcTîũcntc MaaîįfLiS ripmftfiTite tt-Liiwaan3 i.'pmf*riti! RiílriprkRTk CL-fnuiTiUí BcMiĽiJifí» UcTîũcntc Vīaarjinĵcn rìprn«*nte WpstvmTiç i.'pmf*riti! Rrítfifilafn Piu^ncie Zud-Hfitďid r’rjiIncicZcclĖincl Pnŕşcīen rauod
Ranilnqbe ura^^ nawldn ba Ëďcn saldo a tr [1 = 30 ÄJ 363 TOÎ 702 eji W1 ÍĴ3) Ŵïl 1 tìXĨ 1 cta «3 m ŵíi 1 rjĤĩ 1 fl6l7 Afí 1 ll;ţ 1 ii3 ffiĩ
].5Ĩ4 l.ñH r:4i ajsei ag.îkļo 3.4» TCľíh 74.069
BeīetCingsf»ulUjt 3T«felrn!:ļ«n
3fi7 1.S74 i.n^ r4i ĨOSfiĵ ĨŌ.ÍHŪ d.A'JZ 7Ú7â T4.0G9
-
lŲW
■i.ow
.
i. T
Alm-merw drkkānsiniiddtttn ':xrjĹi nriancitTirig:?rLJicue ŭ‘.eflge dsKkmņímlddden íiřMirf? Htfi
ICO
juW?^«ŕ aArciR0Fìv tfrUjnDnrWcfen
rcC
t iflTinqurmitRe rtRŗiRtiRjaRtinŗļ
-
-
-
74.169
73.116
-990
nesuitiat veer ormretKinBciVDeevmginaerr
1ŨJ lOQ
ĨMVMgirrsCntlnkhinflen ain retems KT-ĴUìtŭS-^qaond Mi/atiA AJqiŤrrtFne Miíalic MċdŭmsCnng EíC-ďļ/ì'ocflng Miìatii» fKer.f! PeniYKRi efirtrņ?rvf.:eiĥ Mitatiĥ rRSHM» nurTxatnhRjdRciprļMìn .ütj’jj: milybĽ («ĵumíĵ Resulti at na -entrek ki nne-rťte^veeal noen VHra»l tfrúlknlsche ceeveedinfl Z eniiľïkkiľiH aan reseivHMi/artiA AJqFmFne MiialiL: lüvuvu fpiuJun^^tririq BuiiljfínMilriti Mitatip rţiseM! Per^rcKFd ^QrţjHVidie ■MÜL’aj iniJdL-c lotrvo Resultaat na tecnnlsctie bestemming
96
ĥŭefeBde2022 iKţcn ĥ 4ŕ]9 403 771 771 ÊŴ ĚÍ3 ã30 nsii 1 B31 1 031 Ê73 Ė73 Mí 1 Ěřt? 1 60? 443 443 1 î*ĩ 1
paten il
1 ĨS75 1.300 1.751
-Bũ
-80 ■10 ■05 3Ě
* -
■r
.Î5 .76
70Tfi
Î.19Ű
'líĩ
-2.17»
3249
-ţi.îJ6
7ľ.TŌ9
-75 T 36 ■ ĩňí.
na 12
-350
Til
-074 ■374
.
.
-
-5.990
-93Z
-4.730
3Ĵ4 P7rJ
-
.L -
■r na seí 450
Ĩ9.ľ50
EOJĨĪĪ
-512
1.606 ůĥ
i.ŕse
-l.tOŭ • 50 -430
■lose
-
Mď ũři 49n
-■rilt •fjft -ISfl
1.096 81J:S3
1.C06 9B4
-2.151 -7.751
■1 056 -1.E36
-1.C05 «.345
0 0 0
P Ũ 0
C ċ
Ũ ■7.731
0 -1.E3B
«.345
-
430 3.161 51.301
74.1®
75.116
■990
Q 0 0 2 74.1®
Q Ũ ũ
ũ n
P D P
c 73.116
ű 949
Ū 61 .SOI
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
47 ■?ÏT
175 W -te ‘āOC? -770 -175 -1 1«i9 41.701
-
n
•4Î ■327
Sê
-
■r
-(a
-ig ■05
jaido 1' n ’ tl
110
Ĵ.05Î
24
Beamlrma aMfkbiu lasten h tl' fi ‘1135 -«9
1T5 M 10 -002 -773 ■ 1Ĩ6 1 lîS -3.629
77.ŌM 30 1?
baCcn a ii (1 -105 -Ė9
• 110 -53
1 iws 1.390 1.T31 5S7 31 il3fļ 30.710 3.ee7 3?74 7T.7Ê9
9Í7 31 Hİ33 30710 3.eôr â?m) 77.694
;ada f - rï ' ĥ
0 ũ 0 D SIJIEB
-
964
-
Ç
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
11. BIJLAGE
11.5 Overzicht voorschot met specifiek bestedingsdoel per participant
Saldo
Saldo
Saldo
Mutatie Ũrr^cfirijvng
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2022
e
e
6
įĉxl)
Participant Albrandswaard
68
-36
-17
-16.976
Partidpant Barendrecht
23
■4
IS
ie.5ei
Participant Bnelie
34
-52
-10
-17.770
Participant Gapalie aan den IJasel
1D4
-90
15
15.Ū3Ū
Partidpant Goeree Ovçrfakkee
■56
-227
■293
-2S2.354
(Ĉx 1.000)
Participant Hellevoetsluis Participant Kim pen aan den ijssel
2022
-6
6
■2
-1.7Ū5
216
-18
108
107.716
Participant Lansingertand
41
-1
-42
-41.744
Participant Maassluis
-25
26
-3
-2.766
Participant Nissewaard
05
-100
-5
-5.282
Partidpant Ridderkerk
247
-59
138
ise.ūog
Partidpant Rerterdam
769
-220
55Ũ
549.6Ū4
Participant Schiedam
179
175
353
353.081
Partidpant Vlaardinger
537
34
572
571.636
Partidpant tńfeslvnome
B6
-35
62
62.1 Ū3
1.553
-1.115
443
443.245
223
-134
Participant Pro'ïinde Zuid Holland Prokinde Zeeland Tūtaal
4012
45
44.629
2.Ũ65
2.Ū64.51S
Tŭtaal vsn dë vordĉringĜri ŭp psrticipsntgn
-143
-37B
-379.036
Tatāal \ian de schulden aan participant en
4.155
2.444
2.443.814
Saldo
4012
2.D65
2.064.518
97
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.6 Overzicht van baten en lasten per taakveld
V8lW DCMR naar Taakveld Taakveld 7A Milieubeheer
Categorie 3.G Huren
7A Milieubeheer 7,4 Milieubeheer
3.8 7.1
Overige goederen en diensten Mutatie reserves
0 77.031 2.151
79.182
Totale Baten Taakveld 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer
Categorie 1.1 Salarissen en sociale lasten 2.1 Belastingen 3.5.1 ligeleend personeel
7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer
3.S 7.1 7.2 7.3
Overige goederen en diensten Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Afschrijvingen
Totale Lasten Resuftaat voor bestemriHig
98
Bedrag (ex 1.000)
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
53.528 64 7.591 15.044 1.056 636 679
78.598 584
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
___
J
11. BIJLAGE
11.7 Bijlage SiSa verantwoordingen
99
Jaarverslag en jaarrekening DCMR Milieudienst Rijnmond 2022
m
□CMR milieudienst
Rijnmond
DEEL C: JAARVERSLAG MEERJARENPRO GRAMMA