[I23.06003] Aanbiedingsbrief met ontwerp-begroting 2024, ontwerp-begrotingswijziging 2023 en voorlopige jaarstukken 2022 van Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR)

Lasten

Voorlopige Realisatie 2022

Corona meerkosten LTA-aanbieders

^ 43.000

Corona meerkosten RTA-aanbieders

^ 572.000

Totaal

E 615.000

40

3.6 Verbonden partijen Bij de definiëring van het begrip verbonden partijen wordt aangesloten bij het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV): Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Onder een financieel belang wordt verstaan een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Onder een bestuurlijk belang wordt verstaan zeggenschap, via vertegenwoordiging in het bestuur of via stemrecht. Dit houdt concreet in dat er sprake is van een bestuurlijk belang als een collegelid, een raadslid of een ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de verbonden partij plaatsneemt of namens de gemeente stemt. Bovenstaande betekent dat organisaties waar bijvoorbeeld enkel sprake is van een financieel belang niet worden gezien als een verbonden partij. De GRJR heeft geen verbonden partijen in de zin van het BBV, maar kent alleen deelnemers en opdrachtnemers met een contract- en/of subsidierelatie. De GRJR is niet aansprakelijkheid voor tekorten bij gemeenten, contractpartners en subsidiepartners en heeft geen zeggenschap in de besluitvorming van deze partijen.

De kring van deelnemende gemeenten is sinds de oprichting van de GRJR ongewijzigd en er zijn geen voornemens tot uittreding of toetreding van gemeenten. Wel was er de vorming van Voorne aan Zee en de keuze van de MVS-gemeenten om jeugdhulp vanaf 2023 niet meer af te nemen via de GRJR-contracten. In de kring van gecontracteerde opdrachtnemers doen zich verschuivingen voor vanwege de nieuwe aanbesteding van specialistische jeugdhulp. Vanaf 2023 werkt de gemeente met zeven in plaats van vijftien hoofdaanbieders (systeemaanbieders genoemd omdat ze alle zorg moeten kunnen leveren), apart contractpartners voor forensische hulp en nog een reeks kleine partijen (flexibel aanbod en maatwerkovereenkomsten). Belangrijke verbonden partijen zijn tot slot de gesubsidieerde partners voor Jeugdbescherming/ jeugdreclassering en Veilig Thuis. Beide partners werken nagenoeg alleen voor de regio Rijnmond en worden daarom nagenoeg volledig gefinancierd door de GRJR.

41

4. Jaarrekening 4.1 Overzicht van baten en lasten In onderstaand overzicht is de extra bijdrage van gemeenten van C 22,1 mln. Op basis van het voorlopige jaarrekeningresultaat 2022 aan de baten toegevoegd waardoor het resultaat C 0 is. Baten

Exploitatie

Primitieve

Begroting na

Voorlopige

V'&rschil

begroting 2022

wijziging 2022

verwachte

begroting vs

realisatie 2022

realisatie 2022

1. Proaramma Bestuur en aloameen manaaement Bijdragŵ deelnemende gemeenten

254.73S.0Ũ0

2S4.612.ŨŨ0

2E4.612.Ũ0Ũ

Ũ

Extra bijdrage gemeenten tbv resultaat 2Ũ22

0

0

22.115.000

-22.115.000

B-ijdrag« Rijk "Proeftuin Kind- en Gesinsbescherming*'

0

0

1Ö3.00Ũ

-163.000

Bijdrage RijkGez. Verantwoordelijkheid Kinderen en Ouders

0

0

33.000

-33.000

Overige baten

0

0

122.000

-122.000

Totaal Baten

254,75ā.000

2M.612,000

307,095,000

-22.433,000

Lasten Exploitatie A

Gewoon opgroeien buiten gezien fPleeghulp)

24.293.000

24.500.000

21.633.000

2.362.000

0

Weer naar huis (Opname}

53.990.000

61.660.000

76.294.000

-14.633.000

C

Opgroeien met blijvende ondersteuning (Langdurig verblijf;

10.730.000

17.363.000

15.430.000

1.937.000

ũ

Steun, hulp of behan-deling overdag (Daghulpļ

14.415.000

17.666.000

24.249.000

-6.533.000

E

Pakket thuis (Ambulante hulp)

54.967.000

53.413.000

51.732.000

6.636.000

F

Crísishulp

9.656.000

9.754.000

9.657.000

97.000

G

Gecertificeerde instellingen

45.302.000

46.263.000

43.312.000

2.956.000

H

Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond CVTRR)

16.700.000

13.133.000

13.192.000

-9.000

II

Buítenregionale plaatsingen (incl pleegzorg)

1.770.000

1.733.000

15.554.000

-13.766.000

[2

Extra ASR

1.976.000

2.472.000

2.49B.0ŪŪ

-27.000

13

Landelijke inkoop

12.339.000

16.Ū35.ŨŪ0

19.435.000

-3.45Ū.ŨŪŨ

14

Acute dienstGGZ

412.000

417.ŨŪ0

72B.0ŪŨ

-311.ŨŪO

J

Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugd hu lp)

3.561.000

3.561.ŨŪO

1.299.0ŪŨ

2.262.ŨŪŨ

J

Tra n sf 0 rmatiefo ndsj'ln novatie

2.000.000

2.000.000

1.353.000

647.000

J

Organisatiekosten GR

3.533.000

3.533.000

3.5SE.0ŨŨ

0

J

Specifieke ICT-kosten

152.000

152.000

154.000

-2.000

J

Accountantskosten

76.000

76.000

99.000

-22.000

J

Werk en Onderzoek

306.000

306.000

153.000

143.000

J

Projectbudget Inkoop en Implementatie

200.000

200.000

200.000

0

J

Programmateam Regio-agenda

200.000

200.000

100.000

100.000

Bankkosten

0

0

11.000

-11.000

Proeftuin Kind- en Gezinsbescherming

0

0

163.000

-163.000

Gezamenlijke Verantwoordelijkheid voor Kinderen en Ouders

0

0

33.000

-53.ŨŪŨ

fDŕeeŕ ŕrcűrej7?j7?a JĩfüSíif}ülp

262.233.000

234.612.ŨŪ0

3Ũ6.Ũ27.0ŪŨ

-21.416.000

Totaal Lasten

262^33.000

234.612,000

306,027,000

-21.416,000

-7,500.000

O

1,067,000

-1.067,000

Saldo var bater er lasten Resultaat vorige boekjaren Nagekomen kosten voorgaande járen

0

0

1.ŪÖ7.0ŪŪ

1.Ū67.ŪŪŪ

Totaal resultaat vori^ boekjaren

0

0

1,057,000

1.067,000

-7.500.000

0

O

O

Totaal resultaat

43

4.2 Toelichting op baten en lasten Baten Bijdrage deelnemende gemeenten

De bijdrage gemeenten zijn conform de door het bestuur vastgestelde begroting 2022 en begrotingswijzigingen 2022. Extra bijdrage deelnemende gemeenten

Het tekort van 2022 wordt gedekt door middel van een extra bijdrage van de deelnemende gemeenten op basis van de voorlopige werkelijke realisatie per gemeente. Op basis van de voorlopige jaarrekening is dat een tekort van C22,1 mln.

Gemeente

Begroting na wijziging 2Ũ22

Voorlopige verwachte reaiisatie 2Ū22

Vooriopge extra inleg op basis vanVJR 22

Albrandswaard

2.753.ŪŪŪ

2.904.000

-152.000

Barendrecht

7.557.000

9.501.000

-1.944.000

Brielle

2.330.000

2.244.000

86.000

Capelle aan den IJssel

13.815.000

14.377.000

-562.000 1.526.000

Goeree-Overflakkee

7.709.000

6.183.000

Hellevoetsluis

7.604.000

8.052.000

448.000

Krimpen aan den IJssel

5.151.000

5.887.000

-736.000

Lansingerland

9.413.000

10'j662.000

-1.248.000

Maassluis

6.582.000

6.776.000

-194.000

Nissewaard

22.209.000

24.201.000

-1.992.000

Ridderkerk

8.377.000

8.089.000

288.000

Rotterdam

156.242.000

170'.0^5.000

-13.853.000

Schiedam

16.333.000

17.465.000

-1.132.000

Vlaardingen

16.824.000

19.184.000

-2.360.000

Westvocrne

1.712.000

1.107.000

606.000

Eindtotaal

284.612.0ŪŪ

306.727.0ŪŬ

-22.11S.Ū00

44

Bijdrage Rijk Proeftuin kind- en gezinsbescherming

Dit betreft de dekking vanuit de reserve voor de lasten die hiervoor zijn gemaakt. De toelichting op de reserve is opgenomen bij de balanstoelichting. Bijdrage Rijk Gezamenlijke verantwoording kinderen en ouders

Dit betreft de dekking vanuit de reserve voor de lasten die hiervoor zijn gemaakt. De toelichting op de reserve is opgenomen bij de balanstoelichting. Overige baten

Dit betreft ontvangen rentevergoeding in 2022 met betrekking tot het schatkistbankieren.

Lasten Programma Jeugdhulp onderdelen van Pleeghulp tot en met Acute Dienst GGZ

Voor de ontwikkelingen binnen deze opdrachten in 2022 wordt verwezen naar de toelichtingen in hoofdstuk 2.

Risico’s Jeugdhulp Het budget Risico’s Jeugdhulp is onder andere ingezet voor de corona gerelateerde kosten. In hoofdstuk 3.5 is dit toegelicht. Er is voor ruim C0,6 mln. aan corona meerkosten 2022 opgenomen. Daarnaast zijn er bij de vaststelling van de JBRR-subsidie 2021 tekortkomingen gebleken in de verantwoording met betrekking tot de drangtaken (IVH) die door de onderaannemer WSS voor gemeenten zijn uitgevoerd. De afwikkeling van dit deel van de subsidie 2021 is daardoor nog niet finaal afgerond. In de voorlopige jaarrekening 2022 houden we rekening met de mogelijke uitkomst dat het hiermee gemoeide bedrag van bijna C0,7 mln. nog zal worden toegekend ingeval deze tekortkomingen in de verantwoording zijn opgelost.

Transformatiefonds In de begroting was hier een bedrag opgenomen van C 2 mln. Voor 2022 is subsidie toegewezen voor zes innovatieve projecten voor ruim C 1,3 mln. Kortom, niet de hele begroting 2022 is toegewezen aan projecten. Vanaf 2023 wordt structureel C 0,4 mln voor het programmateam uit het transformatiefonds gereserveerd. Zie paragraaf 2.3.1 Transformatieprojecten 2022 voor de inhoudelijke toelichting. Overzicht Overhead Tot de overhead worden die kosten gerekend die niet een directe relatie hebben met de (gecontracteerde of gesubsidieerde) jeugdhulp, jeugdreclassering/-bescherming of het advies-en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling (Veilig Thuis). Het zijn die kosten die ondersteunend en faciliterend zijn aan genoemde directe kosten.

45

Onderstaand is een uitsplitsing van de kosten opgenomen die tot de overhead gerekend worden. De verwachte realisatie 2022 is C 0,1 mln lager dan de begroting.

Overhead

Begroting 2022

Realisatie 2022

Organisatiekosten GR Werk en onderzoek Specifieke ICT-kosten Accountantskosten Bankkosten

^ 3.588.000 ^ 306.000 ^ 152.000 ^ 76.000 ^0 E 4.122.000

^ 3.588.000 ^ 158.000 ^154.000 ^ 99.000 ^ 11.000 E 4.010.000

Totaal

Verschil begroting vs realisatie 2022 ^0 ^ 148.000 - ^ 2.000 - ^ 23.000 - ^ 11.000 E 112.000

Projectbudget Inkoop en Implementatie Bij het project Inkoop en Implementatie is dit volledig gefactureerd door de gemeente Rotterdam. Dit betreft de aanbesteding van de zorg inkoop 2023 en verder. Programmateam Regio-agenda Het project programmateam regio-agenda heeft vertraging opgelopen waardoor in 2022 C 0,1 mln onderschrijding is. Proeftuin kind- en gezinsbescherming Dit betreffen lasten voor het project Proeftuin kind- en gezinsbescherming. De lasten worden gedekt vanuit de reserve en zijn hierdoor saldoneutraal. De toelichting op de reserve is opgenomen bij de balanstoelichting. Gezamenlijke verantwoording kinderen en ouders Dit betreffen lasten voor het project Gezamenlijke verantwoording kinderen en ouders. De lasten worden gedekt vanuit de reserve en zijn hierdoor saldoneutraal. De toelichting op de reserve is opgenomen bij de balanstoelichting.

Overlopend resultaat Het voorlopige overlopend resultaat 2022 is C 1,1 mln. Dit saldo is te splitsen naar een RTA-deel ad C 0,8 mln. en een LTA-deel van C 0,3 mln. De belangrijkste mutaties worden hieronder toegelicht: 1) Correctie op de eindafrekening 2020 m.b.t. Timon. In 2022 is gebleken dat een indexatiepercentage 3,42% in de productieverantwoording niet was meegenomen waardoor een te vorderen positie is omgeslagen in een te betalen positie. Effect C 1,1 mln.

46