[BR2600017] Zomerrapportage 2026

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Zomerrapportage 2026

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2600017

Datum raad

02/07/2026

Gevraagde beslissing: 1. De Zomerrapportage 2026 [T26.02717] vast te stellen. 2. De begrotingswijzigingen van voorstellen uit de Zomerrapportage 2026 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 1.278.753. 4. Twee budgetoverhevelingen met een bedrag van € 150.000 vast te stellen en het budget inclusief de reeds beschikbare dekking in 2027 beschikbaar te stellen. 0. Samenvatting Voor u ligt de Zomerrapportage 2026. Dit betreft een tussentijdse afwijkingenrapportage, waarin het college uw raad, vóór het zomerreces informeert over de uitvoering van het lopende boekjaar 2026. In de rapportage wordt de Begroting 2026 geactualiseerd op basis van de financiële afwijkingen. De nadruk ligt bij aanpassingen op het lopende jaar (2026). Eventuele structurele effecten worden opgenomen in de Kaderbrief 2027 en vervolgens verwerkt in de Begroting 2027-2030. Op basis van de huidige inzichten moeten er enkele begrote bedragen worden herzien. Het gaat om relevante, noodzakelijke en grotere afwijkingen ten opzichte van de ramingen. Conform de financiële verordening worden afwijkingen groter dan € 200.000 per beleidsveld toegelicht. Er is geen sprake van aanpassingen naar aanleiding van nieuw beleid, waardoor de Zomerrapportage vooral een financieel karakter heeft.

Het vertrekpunt voor de Zomerrapportage betreft de vastgestelde begroting voor 2026, na amendementen en tussentijdse raadsvoorstellen. De begroting laat na deze wijzigingen een totaal begrotingstekort zien van € 1.659.000. Na de verwerking van de voorgestelde mutaties in de Zomerrapportage komt het totale begrotingssaldo neer op een negatief saldo van € 3.284.000. Hieronder, in Tabel 1, is dit overzicht weergegeven per programma. In de Zomerrapportage staan de mutaties per beleidsveld toegelicht. Bedragen x € 1.000 Mutatie Saldo begroting 2026 (incl. reservemutaties)

Reserve mutatie

Impact op resultaat

(A)

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

101

0

101

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

-175

0

-175

-568

-286

-854

-3.287

936

-2.351

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs Programma 4 Sociaal Domein Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

711

220

931

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

2.321

-188

2.133

Programma 7 Grondzaken Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen Overzicht Overhead

2026 -1.659

-15

0

-15

-1.960

-112

-2.071

857

-180

677

Totaal impact op resultaat door Zomerrapportage

(B)

-1.625

Saldo begroting 2026 na verwerking Zomerrapportage

(C)

-3.284

Tabel 1: mutaties Zomerrapportage per programma

1

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

De totale impact van de Zomerrapportage op het resultaat bedraagt € 1.625.000 nadelig. Hiervan is € 2.814.000 structureel (negatief) en € 1.189.000 incidenteel (positief). Dit verloop is hieronder in Tabel 2 weergegeven. De structurele mutaties werken grotendeels door in latere jaren en worden verwerkt in de Kaderbrief 2027 en de Begroting 2027-2030.

Tabel 2: verloop begrotingssaldo incidenteel vs. structureel

Ook bevat de Zomerrapportage 2026 per beleidsveld een mutatieoverzicht van alle in 2026 lopende investeringen. De totale impact van de bijstellingen op de reeds geaccordeerde kredieten bedraagt € 1.278.753 nadelig. Tevens worden mutaties veroorzaakt door herfasering van projecten, waarbij uitgaven in de tijd zijn verschoven. Het overzicht van deze mutaties is hieronder in Tabel 3 weergegeven.

Beleidsveld

Totaal reeds gevoteerd krediet

Totaal te voteren in ZR

Beleidsveld 3.1 Sport Beleidsveld 3.2 Cultuur Beleidsveld 3.3 Onderwijs Beleidsveld 4.1 Samenleving Beleidsveld 5.1 Beheer openbare ruimte Beleidsveld 5.2 Afval en afvalwatermanagement Beleidsveld 5.3 Vastgoed Beleidsveld 7.1 Gebiedsontwikkeling Overhead - Automatisering Totaal

1.395.675 500.000 74.430.688 3.900.000 68.014.582 51.684.828 16.746.929 4.852.453 3.708.434 225.233.589

-35.403 177.992 256.845 798.336 -4.017 0 85.000 1.278.753

Reeds gevoteerd Mutatie ZR (2026) krediet (Jaarschijf 2026) 1.360.272 1.230.255 74.359 500.000 74.608.680 17.456.712 5.385.658 3.900.000 3.578.453 68.271.427 20.497.473 -2.714.893 52.483.165 10.917.145 237.640 16.742.912 10.914.482 -828.596 4.852.453 1.621.601 0 3.793.434 3.125.732 85.000 226.512.342 69.341.853 2.239.168

Krediet na verwerking ZR

Krediet na ZR (Jaarschijf 2026) 1.304.614 22.842.370 3.578.453 17.782.580 11.154.785 10.085.886 1.621.601 3.210.732 71.581.022

Tabel 3: overzicht mutaties investeringen

1. Aanleiding/ context met tijdlijn De Zomerrapportage 2026 biedt inzicht in de voortgang van de begroting en de mogelijkheid om tussentijds bij te sturen indien dit nodig wordt geacht. Hiermee wordt voldaan aan de verplichting zoals beschreven in artikel 2.5 van de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie van Gemeente Lansingerland. De Zomerrapportage zal worden behandeld tijdens de raadsvergadering van 2 juli, vóór aanvang van het zomerreces. 2. Maatschappelijk effect Met het opstellen en publiceren van de Zomerrapportage 2026 wil het gemeentebestuur transparant zijn in besteding van publieke middelen. Tevens wordt met de rapportage de begroting waar nodig formeel gewijzigd met het oog op de begrotingsrechtmatigheid. 3. Argumenten 1.1 De Zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen en budgetoverhevelingen over het eerste gedeelte van jaar 2026 De Zomerrapportage richt zich op het verwerken van administratieve begrotingswijzigingen, budgetoverhevelingen en afwijkingen om een actualisatie te geven van de verwachte inkomsten en uitgaven voor 2

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

het lopende begrotingsjaar. Hierdoor krijgt het college en de raad de gelegenheid om bij te sturen tijdens de verdere uitvoering, indien dit nodig wordt geacht. 1.2 De Zomerrapportage draagt bij aan de begrotingsrechtmatigheid Over het boekjaar 2026 moet rechtmatigheidsverantwoording worden afgelegd. Met het actualiseren van de begroting wordt conform de financiële verordening de begrotingsrechtmatigheid gewaarborgd. 2.1 Het vaststellen van de Zomerrapportage en de hieruit voortvloeiende begrotingswijzigingen, zorgt voor een bijgestelde actuele begroting Met het vaststellen van de Zomerrapportage worden voorgestelde mutaties verwerkt in de begroting 2026. Eventuele structurele mutaties worden meegenomen in de Kaderbrief 2027 en vervolgens verwerkt in de Begroting 2027-2030. 2.2 Met het vaststellen van de Zomerrapportage worden ook de reservemutaties vastgesteld Het vaststellen van reservemutatie is een raadsbevoegdheid. In de Zomerrapportage is een overzicht van de uitputting van reserves opgenomen. 2.3 Extra kosten Cultuurhuis door netcongestie Door netcongestie kan het Cultuurhuis Casa Cadanza nog niet worden aangesloten op het reguliere elektriciteitsnet tot circa eind 2028, waardoor een tijdelijke stroomvoorziening noodzakelijk is. Dit leidt tot extra kosten van ongeveer € 250.000 per jaar om het gebouw te kunnen exploiteren.

In de Zomerrapportage wordt voorgesteld de kosten in 2026 van € 243.000 te dekken uit de bestemmingsreserve Aanloopreserve Cultuurhuis. Indien de tijdelijke stroomvoorziening niet wordt gerealiseerd kan het Cultuurhuis Casa Cadanza pas in 2029 worden geopend en zal o.a. de bibliotheek op zoek moeten naar een (tijdelijke) alternatieve locatie (wat ook leidt tot extra lasten voor de gemeente). 3.1 Het verhogen van het investeringskrediet is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren Dit betreffen: - Investeringen waarbij er sprake is van verbetering, versnelling of voorbereiding én waarbij er meer/minder interne uren aan de investering toegerekend dienen te worden, waarvoor een wijziging van het investeringskrediet nodig is. - Investeringen waarbij er sprake is van uitbreiding door aanpassingen waarvoor een verhoging van het investeringskrediet nodig is. - Investeringen waarbij er sprake is van hogere kosten als gevolg van prijsstijgingen. 4.1 De budgetoverhevelingen zorgen voor de mogelijkheid om eerder gestelde doelen te blijven uitvoeren De Zomerrapportage bevat twee budgetoverhevelingen:  Implementatie NIS2: Bij het aanvragen van dit budget was niet voorzien dat NIS2 van rijkswege uitgesteld zou worden. Daardoor is het zwaartepunt van de implementatie in 2026 en 2027 komen te liggen en is overheveling voor een bedrag van € 100.000,- noodzakelijk.

 Kluisarchivering: voor uitvoering van de archiefwet was in 2024 voor 3 jaar een incidenteel budget toegekend. Wegens vertraging in 2024 was een deel van het budget van 2025 overgeheveld naar 2026, en hevelen we het deel van 2026 over naar 2027 voor een bedrag van € 50.000,-.

3

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

Door het budget over te hevelen blijft de financiële dekking behouden en kan het project zonder onderbreking worden voortgezet. Hiermee wordt tevens voorkomen dat reeds gemaakte voorbereidingskosten of inspanningen hun waarde verliezen. 4.2 De budgetoverhevelingen voldoen aan de voorwaarden zoals gesteld in de Financiële verordening. De voorgestelde budgetoverhevelingen voldoen aan de voorwaarden uit artikel 4.7 lid 1 van de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Gemeente Lansingerland 2025. 4. Kanttekeningen 1.1 De Zomerrapportage betreft een inschatting op de eerste drie maanden De inschatting in de Zomerrapportage 2026 is gebaseerd op de realisatie en verwachtingen over de eerste drie maanden van 2026. Hierdoor geeft de rapportage nog geen volledig beeld van het financiële verloop over het gehele jaar. Naarmate het jaar vordert, ontstaat een betrouwbaarder beeld. In de slotwijziging wordt gerapporteerd over de eerste acht maanden, waarmee een actuelere en meer volledige prognose wordt gegeven. Daarnaast kunnen actuele ontwikkelingen van invloed zijn op de uiteindelijke financiële uitkomsten. Hierbij kan worden gedacht aan wijzigingen in rijksbeleid, economische ontwikkelingen, inflatie en prijsontwikkelingen, die gedurende het jaar nog kunnen doorwerken in de gemeentelijke financiën.

Tevens wordt momenteel een plan opgesteld om de fysieke beveiliging van het gemeentehuis op orde te krijgen. De benodigde financiële middelen worden op dit moment inzichtelijk gemaakt en na akkoord van het presidium op het plan en de kosten verwerkt in de begroting 2027. 3.1 Het verhogen van investeringskredieten legt druk op de begroting in de toekomst Het verhogen van investeringskredieten heeft niet alleen gevolgen voor het huidige begrotingsjaar, maar werkt ook door in de meerjarige financiële ruimte van de gemeente. Hogere investeringskredieten leiden doorgaans tot hogere kapitaallasten in de vorm van afschrijvingen en rentelasten in toekomstige begrotingsjaren. Dit kan de structurele begrotingsruimte onder druk zetten. 3.2 Het Meerjareninvesteringsprogramma (MIP) kent onzekerheden in de realisatie Ten aanzien van het Meerjareninvesteringsprogramma (MIP) wordt opgemerkt dat voor 2026, ook na de bijstellingen in de Zomerrapportage 2026, nog een substantieel investeringsvolume is geraamd. Gezien de uitvoeringscapaciteit en planning bestaat onzekerheid over de mate waarin deze investeringen in 2026 volledig worden gerealiseerd. In de begroting is hier reeds gedeeltelijk rekening mee gehouden door uit te gaan van een lagere realisatie dan begroot in zowel de raming van de kapitaallasten als de raming van de rentelasten. 5.

Financiële consequenties met dekkingsvoorstel In de Zomerrapportage zijn financiële afwijkingen opgenomen. Op basis hiervan wordt de begroting na goedkeuring van de raad geactualiseerd. 6. Juridische aspecten Niet van toepassing. 7. Duurzaamheid Niet van toepassing.

4

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

8. Extern draagvlak / burgerparticipatie Niet van toepassing. 9. Verdere procedure De Zomerrapportage 2026 wordt na vaststelling door de raad openbaar gemaakt door publicatie op de begrotingsapp van Lansingerland.

Bijlage:  Zomerrapportage 2026 [T26.02717]

5

Raadsbesluit Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Zomerrapportage 2026

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2600017

Datum raad

02/07/2026

De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten - de Zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen en budgetoverhevelingen over het eerste gedeelte van jaar 2026; - de Zomerrapportage draagt bij aan de begrotingsrechtmatigheid; - het vaststellen van de Zomerrapportage en de hieruit voortvloeiende begrotingswijzigingen, zorgt voor een bijgestelde actuele begroting; - met het vaststellen van de Zomerrapportage worden ook de reservemutaties vastgesteld; - het verhogen van het investeringskrediet is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren; - de budgetoverhevelingen zorgen voor de mogelijkheid om eerder gestelde doelen te blijven uitvoeren; - de budgetoverhevelingen voldoen aan de voorwaarden zoals gesteld in de Financiële verordening. Rekening te houden met - het BBV; - de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Gemeente Lansingerland 2025. Besluit(en) 1. De Zomerrapportage 2026 [T26.02717] vast te stellen. 2. De begrotingswijzigingen van voorstellen uit de Zomerrapportage 2026 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 1.278.753. 4. Twee budgetoverhevelingen met een bedrag van € 150.000 vast te stellen en het budget inclusief de reeds beschikbare dekking in 2027 beschikbaar te stellen.

Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 2 juli 2026,

de griffier,

de voorzitter,

Eveline Hamelink-van Rens

Rik van der Linden