[BR2400059] Zienswijze begroting SVHW 2025 en begrotingswijziging SVHW 2022 - vervangen door nieuwe versie
Tekst van het document
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland
Onderwerp
Zienswijze begroting SVHW 2025 & de eerste begrotingswijziging SVHW 2024
Portefeuillehouder
Simon Fortuyn
Registratienummer
BR2400059
Datum raad
20/06/2024
Gevraagde beslissing: De zienswijze U24.02510 op de Ontwerpbegroting 2025 en de eerste begrotingswijziging 2024 van het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) vast te stellen en deze naar het SVHW te verzenden. 0. Samenvatting Op 16 april 2024 ontvingen we de Ontwerpbegroting 2025 van het SVHW en de eerste begrotingswijziging 2024. De deelnemende gemeenten is verzocht uiterlijk 5 juli 2024 hun zienswijze in te dienen. Meerjarenperspectief Het meerjarenperspectief van SVHW is het optimaliseren van de belastingopbrengst voor zijn deelnemers. SVHW heeft hierbij als strategie om een goed kwaliteitsniveau te bieden, waarbij een laag kostenniveau gehandhaafd blijft. Daarnaast moet de aard van de dienstverlening passen binnen de context van een veranderende omgeving, en dient daarom continu door-ontwikkeld te worden. Als uitgangspunt probeert SVHW de ontwikkeling van de dienstverlening zoveel mogelijk binnen de exploitatie op te vangen (interne financiering), door continue verbetering van de effectiviteit en efficiency van de processen, en het actief zoeken naar samenwerking.
SVHW heeft hierbij de ambitie om zijn deelnemers te blijven interesseren en te binden door: - de basis verder te versterken en de dienstverlening verder te optimaliseren (digitalisering, procesgericht en data gestuurd werken, toegankelijkheid van gegevens); - de deelnemers verder te ontzorgen door het breder aanbieden van het huidige takenpakket en daaraan gelieerde activiteiten; - meerwaarde te bieden voor de deelnemers door het ter beschikking stellen van bij SVHW aanwezige informatie voor beleidsbepaling en sturing op de uitvoering. Eerste begrotingswijziging 2024 Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 is er meer inzicht ontstaan in de het daadwerkelijke kostenniveau van het boekjaar 2024 en de verwachting voor 2025. Hierbij is geconstateerd dat, gelet op de ontwikkelingen van de proceskostenvergoeding, kosten voor inhuur in verband met het afdoen van WOZ-bezwaren, de ontwikkeling van personele kosten én de indexering van materiële kosten hoger uitvallen dan begroot. Hierdoor is een begrotingswijziging voor 2024 noodzakelijk .
1
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland De begrotingswijziging wordt veroorzaakt door vier hoofdcomponenten welke niet waren opgenomen in de begroting 2024: - Kosten gerelateerd aan het afdoen van WOZ-bezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus (-€ 968.000) - Kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen ( -€ 385.000) - Structurele verhoging van de porto kosten ( -€ 260.000) - Structurele baten door een toename van renteopbrengsten ( € 475.000) Inclusief enkele kleinere verschuivingen bedragen de extra kosten voor de totale begroting van het SVHW € 1.138.000,-.De deelnemersbijdrage 2024 van de gemeente Lansingerland stijgt door deze begrotingswijziging met € 125.000 tot € 909.000. Deze mutatie is meegenomen in de zomerrapportage. De toetreding van gemeente Drimmelen is neutraal verwerkt in de begroting van 2024. Begroting 2025 Voor 2025 gaat het SVHW uit van een indexering van 2,6% voor de materiële kosten. Voor de personeelskosten wordt een indexatie van 5,3% gehanteerd. Het Algemeen Bestuur heeft aan het Dagelijks Bestuur verzocht reeds te onderzoeken welke besparingen mogelijk zijn voor het begrotingsjaar 2026. In de kadernota is aangegeven dat hier bij de begroting 2025 specifiek aandacht aan gegeven wordt. Ongeveer de helft van de bezuinigingen komt toe aan de gemeenten, de andere helft aan het waterschap.
Opgemerkt zij dat bezuinigen in een uitvoeringsorganisatie zelden veel opleveren, tenzij nadrukkelijk bezuinigd wordt op de kwaliteit van de dienstverlening. Het SVHW is ogenschijnlijk “lean and mean” ingericht, waarbij continu wordt ingezet op procesverbeteringen en efficiency met behoud van kwaliteit. De potentiele resultaatverbeteringen ziet SVWH binnen 4 onderdelen: Personeel, inkopen, extra baten en opbrengsten. De totale deelnemersbijdrage aan het SVHW neemt toe met 3,82% ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024. Voor iets meer dan de helft komt deze stijging door de toetreding van Geertruidenberg. Deze stijging landt vooral in de bijdrage van het Waterschap Hollandse Delta. De deelnemersbijdrage van Lansingerland daalt met € 13.000. 1. Aanleiding/ context met tijdlijn Op 16 april 2024 ontvingen we de Ontwerpbegroting 2025 en de eerste begrotingswijziging 2024 van het SVHW. De deelnemende gemeenten is verzocht uiterlijk 5 juli 2024 hun zienswijze in te dienen. Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijzen zijn vervat bij de Ontwerpbegroting 2025, zoals deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering van 11 september 2024. 2. Maatschappelijk effect Met het toezenden van de begroting informeert het SVHW de gemeenteraad en voldoet daarmee aan de benodigde verantwoording conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen.
2
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 3. Argumenten De begroting 2025 is sluitend. De meerjarenraming 2026-2029 laat een structureel sluitende exploitatie zien. Landelijk gezien heeft het SVHW een van de laagste WOZ-uitvoeringskosten. Dit bleek uit analyses van de recente toetreders. Dit bevestigt de benchmark van 2022 van de Waarderingskamer, waaruit blijkt dat de WOZ kosten voor SVHW 20-30% onder het niveau van de benchmark liggen. Bovendien concludeert de Waarderingskamer naar aanleiding van een periodieke procescontrole, dat de beheersing van de Wet WOZ binnen SVHW goed is geborgd. Daarnaast heeft de Waarderingskamer het algemeen oordeel over de uitvoering van de WOZ-processen bij SVHW in januari 2024 voor het vijfde jaar op rij met “goed” beoordeeld. De hoogste waardering is “bestendig goed” en deze wordt toegekend nadat een organisatie over langere tijd heeft aangetoond de WOZ-processen op een goede wijze uit te voeren. 4. Kanttekeningen Ondanks dat het SVHW ernaar streeft om de kosten voor het volgen van (wettelijke) ontwikkelingen en nieuw beleid zoveel mogelijk met besparingen op te vangen binnen de exploitatie, neemt de deelnemersbijdrage in de gewijzigde Begroting 2024 fors toe. In 2025 daalt de bijdrage ten opzichte van de bijgestelde bijdrage van 2024.
Daarnaast heeft SVHW een aantoonbaar en bewezen laag kostenniveau, dat substantieel onder het landelijk gemiddelde ligt. SVHW geeft aan hierdoor geen verdere ruimte om de extra kosten in 2025 op te vangen zonder dat dit impact heeft op de kwaliteit van de dienstverlening. 5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel De deelnemersbijdrage 2024 van de gemeente Lansingerland stijgt door deze begrotingswijziging met € 125.000 tot € 909.000, deze mutatie is meegenomen in de zomerrapportage. De bijdrage van de gemeente Lansingerland aan het SVHW is voor 2025 vastgesteld op € 896.000, een daling van € 13.000,- ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024. In de kaderbrief van 2025 brengen wij de deelnemersbijdrage in lijn met de meerjarenraming in de begroting. Voor het begrotingsjaar 2026 tot en met 2028 levert dit een voordeel op. 6. Juridische aspecten Met dit voorstel wordt voldaan aan de eisen van de Wet gemeenschappelijke regelingen. 7. Duurzaamheid n.v.t. 8. Extern draagvlak / burgerparticipatie De eerste begrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 zijn in de ambtelijke commissie van het SVHW behandeld.
9. Verdere procedure Na instemming van uw raad met de inhoud van de zienswijze versturen we de brief naar het Dagelijks Bestuur (DB) van het SVHW. Het dagelijkse bestuur van SVHW legt tussentijds (tweemaal per jaar) verantwoording af aan het algemeen bestuur. Deze (financiële) rapportages worden vooraf besproken en toegelicht in de ambtelijke commissie. Conform de Wet Gemeenschappelijke regelingen zendt SVHW de jaarstukken toe aan de deelnemers.
3
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland
Bijlagen 1. Zienswijze begroting 2025 & eerste begrotingswijziging 2024 (U24.02510) 2. Eerste begrotingswijziging 2024 (T24.03163) 3. Aanbiedingsbrief bij eerste begrotingswijziging 2024 (T24.03164) 4. Ontwerpbegroting 2025 (T24.03165) 5. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2025 (T24.03166)
4
Raadsbesluit Gemeente Lansingerland
Onderwerp
Zienswijze begroting SVHW 2025 & de eerste begrotingswijziging SVHW 2024
Portefeuillehouder
Simon Fortuyn
Registratienummer
BR2400059
Datum raad
20/06/2024
De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten - de ontwerpbegroting 2025 is gebaseerd op de kadernota met de begrotingsuitgangspunten; - de begroting meerjarig sluitend is; - SVHW vasthoudt aan een risicomijdend profiel en er voldoende wordt gerapporteerd over de voortgang van risico’s en beheersmaatregelen.
Rekening te houden met - Artikel 68 van de Wet gemeenschappelijke regelingen.
Besluit(en) De zienswijze U24.02510 op de Ontwerpbegroting 2025 en de eerste begrotingswijziging 2024 van het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) vast te stellen en deze naar het SVHW te verzenden.
Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 20 juni 2024,
de griffier,
de voorzitter,
drs. Eveline Hamelink-van Rens
drs. Pieter van de Stadt