[BR2400055] Kaderbrief 2025

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Kaderbrief 2025

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2400055

Datum raad

04/07/2024

Gevraagde beslissing: 1. In te stemmen met het proces beschreven in de Kaderbrief 2025 (U24.02082). 2. De uitgangspunten voor de Begroting 2025-2028 (T24.02625) vast te stellen. 0. Samenvatting De Kaderbrief 2025 is het startdocument van de nieuwe planning & control-cyclus voor 2025. Met het vaststellen van de uitgangspunten bepaalt de raad de financiële kaders voor de Meerjarenbegroting 2025-2028. Naar aanleiding van de gezamenlijke evaluatie van de begroting ontvangt de raad dit jaar geen kadernota maar een Kaderbrief. Het betreft een beleidsarme Kaderbrief, waarin we vooral een actualisatie geven van het financiële meerjarenbeeld 2025-2028 en daarmee de huidige vertreksituatie voor de Begroting 2025. Alleen (autonome) ontwikkelingen die hoe dan ook een financieel effect hebben en waar we als gemeente geen, of maar zeer beperkte invloed op hebben, zijn verwerkt. Het begrotingsjaar 2025 en de jaren die daarop volgen, stellen ons voor een grote uitdaging. Het voorlopige saldo van deze Kaderbrief, met aandacht voor alle onzekerheden, laat ook dit jaar weer een fors structureel tekort zien. Om het tekort te kunnen dekken, werkt het college aan een goedgevulde gereedschapskist. De gereedschapskist bevat de begrotingsknoppen (maatregelen) die eventueel ingezet kunnen worden om te komen tot een sluitende begroting.

Daarnaast biedt de gereedschapskist de mogelijkheid om ruimte te creëren voor aanvullend, nieuw beleid. Op die manier kan er door college en raad een degelijke, integrale afweging gemaakt worden. In de Kaderbrief zijn de (autonome) ontwikkelingen zoveel als mogelijk doorgerekend. Echter, dit neemt niet weg dat er nog de nodige onzekerheden zijn, bijvoorbeeld omdat de relevante informatie nog niet beschikbaar was of de analyse van de ramingen meer tijd vergt. Per post hebben we aangegeven wat de mate van zekerheid is. De financiële implicaties van de Meicirculaire 2024 zijn op dit moment nog niet in beeld en zijn daarom vooralsnog als PM-post opgenomen. Het Rijk publiceert waarschijnlijk begin juni de Meicirculaire. Zodra de Meicirculaire gepubliceerd en doorgerekend is, wordt u hierover separaat geïnformeerd. Onze inzet is om de betreffende raadsinformatiebrief voorafgaand aan de kaderbriefbehandeling aan de raad toe te sturen. 1. Aanleiding/ context met tijdlijn Uw raad ontvangt net als vorig jaar een beleidsarme Kaderbrief. De Kaderbrief is de opmaat naar de Begroting 2025 en bevat de uitgangspunten die we voor de meerjarenbegroting 2025-2028 hanteren.

1

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 2. Maatschappelijk effect Door middel van het budgetrecht van de Raad, heeft zij het mandaat om te sturen op het maatschappelijk verantwoord inzetten van de middelen die de gemeente heeft. 3. Argumenten 1.1 De Kaderbrief 2025 bevat ontwikkelingen die een effect hebben op het financieel meerjarenbeeld 2025-2028. De ontwikkelingen in deze Kaderbrief zijn met name autonoom en organisatorisch van aard, of hebben betrekking op interne ontwikkelingen en actualisaties. De gemeenschappelijke deler van deze ontwikkelingen is dat ze met zekerheid leiden tot een financiële mutatie; als gemeente hebben wij hebben hier geen, of maar zeer beperkt, invloed op. Vandaar dat deze ontwikkelingen al zijn verwerkt in het voorlopige financiële meerjarenbeeld. Daarbij moet vermeld worden dat er nog aanzienlijke onzekerheden in de Kaderbrief zitten, die het uiteindelijke saldo nog aanzienlijk kunnen beïnvloeden. 1.2 Het komen tot een sluitende begroting vraagt om een duidelijk proces. Het voorlopige financiële meerjarenbeeld stelt ons voor een uitdaging. Het college presenteert de raad in de Kaderbrief nog geen inhoudelijke oplossing, maar stelt wel een proces voor om te komen tot een structureel sluitende begroting. In dit proces worden de volgende stappen doorlopen:  Op 13 juni vindt er een Beeldvorming plaats met de Raad over de Kaderbrief 2025.

 Op 19 juni vindt de commissiebehandeling plaats en op 4 juli de raadsbehandeling. De raad wordt voorgesteld om de uitgangspunten voor de Begroting 2025 vast te stellen, in te stemmen met het vervolgproces en daarnaast wordt de Raad uitgenodigd om richtingen aan te dragen voor de Begroting 2025-2028.  Na publicatie van de Meicirculaire zal deze geduid worden en zal er een raadsinformatiebrief opgesteld worden die voorafgaand aan de behandeling van de Kaderbrief aan de Raad verzonden wordt.  Parallel wordt de gereedschapskist gevuld met begrotingsknoppen. Het College maakt in aanloop naar de Begroting 2025-2028 een weloverwogen, integrale afweging tussen maatregelen en intensiveringen om de begroting te sluiten. Daarbij zullen de uitkomsten van de Meicirculaire 2024 en de richtingen die aangedragen worden door de Raad betrokken worden.  Na de zomer zal de Raad de totale gereedschapskist met begrotingsknoppen en de afweging die het College daarin gemaakt heeft, als bijlage bij de Begroting 2025-2028 ontvangen. 2.1 De uitgangspunten vormen de financiële kaders voor de Meerjarenbegroting 2025-2028. Er een aantal beleidsmatige uitgangspunten die van invloed zijn op de Meerjarenbegroting 2025-2028 (T24.02625). Door het vaststellen van deze uitgangspunten geeft de raad het college duidelijke kaders mee voor het opstellen van de Begroting 2025. 4.

Kanttekeningen 1.1 Nog niet alle posten die zijn opgenomen in de Kaderbrief 2025 zijn ingevuld; er is nog een aantal PMposten. In de baseline staan nog diverse PM-posten die mogelijk een effect hebben op het saldo van de Kaderbrief. De belangrijkste PM-post betreft de Meicirculaire 2025. Zodra de Meicirculaire gepubliceerd en geduid is,

2

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland wordt de raad hierover separaat geïnformeerd via een raadsinformatiebrief, voorafgaand aan de kaderbrief-behandeling. 1.2 De cijfers in de Kaderbrief 2025 bevatten nog de nodige onzekerheden. In de Kaderbrief 2025 worden de posten geduid die nog onzeker zijn. Als gevolg van eventuele wijzigingen op deze posten, zal ook het saldo van de Kaderbrief wijzigen. 1.3 De kaderbrief bevat geen nieuw beleid en/of ombuigingen; deze financiële effecten zijn onderdeel van de integrale afweging en de meerjarenbegroting De Provincie schrijft in haar rol als toezichthouder voor dat de Begroting 2025 structureel sluitend dient te zijn. In de Kaderbrief 2025 wordt nog geen inhoudelijke oplossing gepresenteerd. Met behulp van de gereedschapskist met begrotingsknoppen en de richtingen van de raad zal het c7ollege bij de begrotingsbehandeling een structureel sluitende begroting presenteren. 5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel Onderstaand overzicht geeft een samenvattend beeld van het financiële meerjarenbeeld uit de Kaderbrief 2025. Het overzicht laat zien dat het jaar 2025 sluit op € 7,4 mln. negatief. Er zal een integrale afweging gemaakt worden, waarbij de gereedschapskist met begrotingsknoppen en de richtingen van de raad betrokken worden met het doel de begroting sluitend te maken. De uitwerking hiervan volgt in de Meerjarenbegroting 2025-2028.

Financieel meerjarenbeeld 2025-2028 Baseline beginsaldi Structureel begrotingssaldo na Slotwijziging Bijstelling algemene uitkering Totaal bovenstaande posten (A) Autonome ontwikkelingen (zie hoofdstuk 4 in T24.02624) OZB, leges en heffingen Meicirculaire Capaciteit Actualisaties projecten en MJOP Overige ontwikkelingen Totaal bovenstaande posten (B) Totaal (A+B)

2025 -1.098 2.212 1.114 -9.608 903 PM -496 11 670 -8.521 -7.407

2026

Bedragen x € 1.000 2027 2028

-11.016 5.791 -5.225 -9.177 1.027 PM -234 11 561 -7.812 -13.037

-11.448 5.492 -5.956 -9.205 1.164 PM 54 11 918 -7.058 -13.014

-12.217 8.203 -4.014 -7.878 1.302 PM -1.123 11 917 -6.771 -10.785

6. Juridische aspecten Artikel 189 van de Gemeentewet schrijft voor dat de gemeente moet zorgen voor een begroting die in het betreffende begrotingsjaar ‘structureel en reëel in evenwicht’ is. 7. Duurzaamheid N.v.t.

3

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 8. Extern draagvlak / burgerparticipatie N.v.t. 9. Verdere procedure Op donderdag 13 juni a.s. vindt er een beeldvorming plaats in de raad door Team Financiën en op woensdag 19 juni volgt de behandeling in een gezamenlijke commissie. Na vaststelling van de uitgangspunten op donderdag 4 juli 2024 worden de uitkomsten verwerkt in de Meerjarenbegroting 2025-2028. Bijlagen 1. Kaderbrief 2025 (U24.02082) 2. Uitgangspunten Begroting 2025-2028 (T24.02625) 3. Toelichting financiële mutaties (T24.02624) 4. Voorjaarsnota 2024 Rijksoverheid (T24.02806) 5. VNG Begrotingsadvies 2025(I24.08221) 6. Ingezette en niet-ingezette begrotingsknoppen Begr. 2023 en Begr. 2024 (T24.03126)

4

Raadsbesluit Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Kaderbrief 2025

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2400055

Datum raad

04/07/2024

De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten - de Kaderbrief 2025 bevat ontwikkelingen die een effect hebben op het financieel meerjarenbeeld 2025-2028; - het komen tot een sluitende begroting vraagt om een duidelijk proces; - de uitgangspunten vormen de financiële kaders voor de Meerjarenbegroting 2025-2028. Rekening te houden met - artikel 189 van de Gemeentewet. Besluit(en) 1. In te stemmen met het proces beschreven in de Kaderbrief 2025 (U24.02082). 2. De uitgangspunten voor de Begroting 2025-2028 (T24.02625) vast te stellen.

Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 4 juli 2024,

de griffier,

de voorzitter,

drs. Eveline Hamelink-van Rens

drs. Pieter van de Stadt