BR2300049 Zomerrapportage 2023

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland Onderwerp

Zomerrapportage 2023

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2300049

Datum raad

06/07/2023

Gevraagde beslissing: 1. De Zomerrapportage 2023 (T23.02964) vast te stellen. 2. De begrotingswijziging van voorstellen uit deze Zomerrapportage 2023 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds geaccordeerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 2.024.392 voor de verbetering, versnelling of voorbereiding van investeringen, uitbreiding door aanpassing van investeringen én de urentoerekening aan de investeringen. 0. Samenvatting Uitvoering begroting 2023 Voor u ligt de Zomerrapportage 2023. Dit betreft een tussentijdse afwijkingenrapportage, waarin het college uw raad, zoals gebruikelijk, vóór het zomerreces informeert over de uitvoering van het lopende boekjaar 2023 en waarin de Begroting 2023-2026 geactualiseerd wordt op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. De nadruk ligt bij eventuele aanpassingen op het lopende jaar (2023); over eventuele structurele effecten van bijstellingen informeren we u in de Kaderbrief 2024 en deze worden vervolgens verwerkt in de Begroting 2024-2027. De Begroting 2023 die op 3 november 2022 door uw raad is vastgesteld, kende al snel een noodzakelijke (eerste) begrotingswijziging –vastgesteld op 23 februari 2023- om de financiële effecten uit de Septembercirculaire 2022 voor latere jaren en een aantal aanpassingen die samenhingen met de begrotingsbehandeling in november jl. budgettair te verwerken.

De uitvoering van de Begroting 2023 is ter hand genomen en op basis van de huidige inzichten moeten er enkele begrote bedragen worden herzien. Het gaat alleen om relevante (noodzakelijke) en (grotere) afwijkingen ten opzichte van de ramingen, niet om nieuw beleid. Daarmee krijgt de zomerrapportage vooral een financieel karakter. In de eerste begrotingswijziging zijn een aantal risico’s voorzien die nog niet gekwantificeerd konden worden, maar een financieel effect hebben. Een aantal daarvan zijn nu uitgewerkt en meegenomen in deze zomerrapportage. Over de voortgang van het collegewerkprogramma informeren we uw raad, zoals ook toegelicht via de begeleidende brief bij het werkprogramma 2x per jaar, via de begroting en de jaarstukken (vanaf 2023). De vastgestelde begroting (na de eerste begrotingswijziging en slotwijziging) kende voor 2023 een negatief structureel begrotingssaldo van € 340.000 en een totaal begrotingssaldo van € 727.000 negatief (incl. incidentele baten en lasten). Het totaal van de noodzakelijke mutaties in 2023 komt uit op een negatief saldo van ca. € 4.250.000. Hiervan is € 2,2 miljoen structureel. Het tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door GR Jeugdhulp Rijnmond, hogere

1

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland kosten door inflatie en de stijgende energiekosten. Deze structurele effecten zullen we verwerken in de Kaderbrief 2024 en Begroting 2024-2027. Het totale begrotingssaldo na de Zomerrapportage 2023 komt neer op een negatief saldo van € 4.977.000. Het college kiest er voor om, net als het vorig jaar, dit ‘tussenresultaat’ niet direct met de Algemene Reserve te verrekenen. Als reden voeren wij aan dat de uitvoering van de begroting in het komende halfjaar van grote invloed is op het daadwerkelijke gerealiseerde resultaat over het gehele jaar. Bovendien zou een tussentijdse verrekening met de Algemene Reserve de ratio weerstandvermogen virtueel kunnen beïnvloeden, hetgeen verwarrend kan werken. De eventuele positieve effecten van de meicirculaire kunnen aangewend worden voor het tekort uit de Zomerrapportage. Daarnaast is in de begroting 2023 nog een stelpost herverdeeleffect (€ 980.000) gereserveerd voor de eventuele nadelige effecten van de herverdeling. De verwachting is dat in de meicirculaire duidelijk wordt of deze stelpost benodigd is. Zodra de meicirculaire gepubliceerd en doorgerekend is, zal u middels een raadsinformatiebrief geïnformeerd worden. Het college stuurt gedurende de verdere uitvoering bij waar dat noodzakelijk is; dat is immers de crux van de planning & control cyclus.

Dat kan zij doen omdat uw besluitvorming (uitoefenen budgetrecht) over deze tussentijdse aanpassingen nog vóór het zomerreces plaatsvindt. Het inzicht in de realisaties over de eerste negen maanden van het jaar gebruiken we later in dit jaar om de Slotwijziging 2023 aan uw raad voor te leggen. 1. Aanleiding/ context met tijdlijn De raad heeft eerder de behoefte uitgesproken om de zomerrapportage voor het zomerreces te behandelen. Op die manier is tijdige bijsturing mogelijk. Met de Zomerrapportage 2023 geeft het college gehoor aan de wens van de raad om sneller deze afwijkingenrapportage te presenteren met daarbij de consequentie dat begrotingsuitvoering niet het gehele eerste halfjaar betreft. Op basis van de eerste drie maanden hebben we een prognose gemaakt voor uitvoering in 2023. Deze Zomerrapportage wordt in de laatste raadsvergadering voor de zomer – 6 juli – behandeld. 2. Maatschappelijk effect Met de Zomerrapportage 2023 wil het gemeentebestuur transparant zijn in besteding van publieke middelen. 3. Argumenten 1.1 Deze zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen op beleid/financiën over 2022. Er is mogelijkheid tot bijsturing en/of beleidsaanpassing. 2.1 De begrotingswijziging zorgt voor een bijgestelde actuele begroting. Een bijgestelde actuele begroting (waaronder de reservemutaties, zie zomerrapportage) is nodig voor het continueren van de plannen voor 2023.

2

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 3.1 Het verhogen van het investeringskrediet is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren. Dit betreffen: - Meerdere investeringen waarbij er sprake is van verbetering, versnelling of voorbereiding én waarbij er meer/minder interne uren aan de investering toegerekend dienen te worden, waarvoor een verhoging van het Investeringskrediet nodig is. - Meerdere investeringen waarbij er sprake is van uitbreiding door aanpassingen waarvoor een verhoging van het investeringskrediet nodig is. 4. Kanttekeningen Niet van toepassing 5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel Bedragen x € 1.000 2023 Saldo begroting 2023 (incl. reservemutaties)

(A)

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

-727 -464

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

-12

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

-203

Programma 4 Sociaal Domein

-2.421

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

-2.119

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

729

Programma 7 Grondzaken

0

Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen

1.392

Overzicht Overhead

-2.441

Totaal mutaties zomerrapportage

(B)

-5.538

Begroting 2023 na verwerking zomerrapportage

(C)

-6.265

Toevoeging aan reserves uit zomerrapportage

(D)

-296

Onttrekking aan reserves uit zomerrapportage

(E)

1.584

Begroting 2023 na verwerking zomerrapportage en afwikkeling reserves

-4.977

In deze afwijkingenrapportages zijn (financiële) afwijkingen opgenomen. Op basis van de voorstellen wordt de begroting – na goedkeuring raad – geactualiseerd. 6. Juridische aspecten Niet van toepassing 7. Duurzaamheid Niet van toepassing 8. Extern draagvlak / burgerparticipatie Niet van toepassing 9. Verdere procedure Op 12 juni vindt de beeldvorming plaats en op 21 juni volgt de behandeling in een gezamenlijke commissie. Na vaststelling van de zomerrapportage op 6 juli worden de uitkomsten verwerkt in de begroting.

3

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

Bijlagen 1. Zomerrapportage 2023 T23.02964

4

Raadsbesluit Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Zomerrapportage 2023

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2300049

Datum raad

06/07/2023

De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten deze zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen op beleid/financiën over het jaar 2023; Er is mogelijkheid tot bijsturing en/of beleidsaanpassing. - de begrotingswijziging zorgt voor een bijgestelde actuele begroting; - het verhogen van het investeringskrediet 2023 is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren. Rekening te houden met onze financiële verordening. Besluit(en) 1. De Zomerrapportage 2023 (T23.02964) vast te stellen. 2. De begrotingswijziging van voorstellen uit deze Zomerrapportage 2023 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds geaccordeerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 2.024.392 voor de verbetering, versnelling of voorbereiding van investeringen, uitbreiding door aanpassing van investeringen én de urentoerekening aan de investeringen. Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 6 juli 2023,

de griffier,

de voorzitter,

drs. Eveline Hamelink-van Rens

drs. Pieter van de Stadt