[BR2200052] Zomerrapportage 2022

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Zomerrapportage 2022

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2200052

Datum raad

07/07/2022

Gevraagde beslissing: 1. De Zomerrapportage 2022 vast te stellen. 2. De begrotingswijziging van voorstellen uit deze Zomerrapportage 2022 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 11.096.410 voor de verbetering, versnelling of voorbereiding van investeringen, uitbreiding door aanpassing van investeringen én de urentoerekening aan de investeringen. 0. Samenvatting Uitvoering begroting 2022 Voor u ligt de Zomerrapportage 2022. De zomerrapportage is een tussentijdse afwijkingenrapportage. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2022 en actualiseren wij de Begroting 2022-2025 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Het betreft mutaties die reeds zijn gerealiseerd met als peildatum 1 april jl., dan wel mutaties die in de loop van het jaar worden voorzien op grond van prognoses. Het resultaat van de zomerrapportage heeft het karakter van een momentopname waarbij bijsturing gedurende het jaar nog mogelijk is. De structurele effecten van de Zomerrapportage 2022 worden geduid in de Kadernota 2023 en worden vervolgens verwerkt in de Begroting 2023-2026. De raad heeft eerder de behoefte uitgesproken om de zomerrapportage voor het zomerreces te behandelen. Op die manier is tijdige bijsturing mogelijk.

Met de Zomerrapportage 2022 geeft het college gehoor aan de wens van de raad om sneller deze afwijkingenrapportage te presenteren met daarbij de consequentie dat de begrotingsuitvoering niet het gehele eerste halfjaar betreft. Op basis van de eerste drie maanden hebben we een prognose gemaakt voor uitvoering in 2022. Afwijking groter dan € 100.000 worden in ieder geval toegelicht. Investeringen Zoals de raad eerder als wens heeft uitgesproken tussentijds geïnformeerd te willen worden over de voortgang bij de investeringen, bevat de Zomerrapportage 2022 een overzicht van de bijgestelde faseringen van de investeringen in 2022 én een overzicht van de realisatie van de investeringen. Het Meerjaren Investerings Plan (MIP) is geactualiseerd en de effecten voor 2022 zijn in deze rapportage verwerkt (aanpassing van de kapitaallasten), alsook de aanpassing van het investeringskrediet. Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe. Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidingskredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de komende begroting voor.

1

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland Gedurende het jaar 2022 zien wij nog steeds een goede financiële uitgangspositie van de gemeente Lansingerland. We hebben de afgelopen jaren een zeer solide weerstandsvermogen opgebouwd. Dit is mede als gevolg van de verkoop van de Eneco-aandelen, waarvan de opbrengst voor het overgrote deel nog niet is bestemd. Dat biedt ons vele mogelijkheden om voor komende jaren te voorzien in investeringen en voorzieningen die goed zijn voor onze burgers, bedrijven en instellingen. Het door de raad vastgestelde toetsingskader Investeringen Enecogelden is daarbij handzaam. Investering in Cultuurhuis Casa Cadanza Uw raad is onlangs per brief (U22.00392) geïnformeerd over mogelijke bijstelling van het investeringskrediet Cultuurhuis als gevolg van stijgende bouwkosten. Normaal gesproken zou een dergelijke bijstelling, net als andere kredieten, verwerkt worden in de actualisatie van het MIP en landen in deze zomerrapportage. Uw raad besloot middels amendement A2020-01 dat bij een afwijking groter dan 1% van het gevoteerde krediet deze afwijking middels separaat voorstel aan uw raad wordt voorgelegd. Momenteel bereidt het college dit raadsvoorstel voor en dit volgt na het zomerreces.

Reserves Zoals de raad eerder als wens heeft uitgesproken tussentijds geïnformeerd te willen worden over de voortgang bij de reserves, bevat de Zomerrapportage 2022 een overzicht van de mutaties bij de reserves:

Bedragen x € 1.000 Stand Prim. Mutaties Stand Mutaties Naam reserve 1-1Begr voor ZR na ZR ZR 2022 2022 2022 2022 2022 Algemene reserve* 87.712 -12.049 -2.470 -3.195 69.998 Baggeren 1.104 25 0 -225 904 (Tijdelijke) huisvesting PO 43 0 0 3.930 3.973 Overdracht schoolgebouwen 500 0 0 0 500 1e Inrichting en OLP 896 -35 0 817 1.678 Sociaal Domein 3.039 -186 0 0 2.853 GO gemeentelijke gebouwen 2.610 -336 0 -20 2.254 Actieplan Omgevingswet 1.794 -550 -721 0 523 Onderzoekskosten 867 -400 -5 0 462 Kapitaallasten 16.110 9.642 0 103 25.855 Kapitaallasten verduurzaming PO 4.825 0 0 -2.551 2.274 Ombuiging 774 -136 0 0 638 Crisismaatregelen 1.770 -1.985 -15 1.160 930 * Er is geen rekening gehouden met het saldo uit de jaarrekening 2021. De toevoeging aan de Reserve Kapitaallasten betreft de volgende investeringen: Aanpassing Annie M.G. Schmidtpark, Pecto’s en de terugboeking van de totale onttrekking.

2

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland Recente ontwikkeling: vluchtelingenstroom De afwikkeling van de Coronacrisis maar vooral de recente ontwikkelingen die geleid hebben tot een vluchtelingenstroom die voor Nederlandse begrippen ongekend is, stellen ons voor wat betreft het sociaal domein voor nieuwe en grote uitdagingen. Die zullen nog tot financiële implicaties voor 2022 leiden, maar de omvang daarvan is op dit moment nog niet te duiden. Waar wij nu voor staan is dat de opgaven en capaciteit op gespannen voet staan en dat prioritering noodzakelijk is. De gevolgen van de pandemie en van de vluchtelingenstromen leiden tot nieuwe financieringsstromen en vragen steeds weer om een aanpassing van onze inzet en aanpak. Voorbeelden daarvan zijn: - Opvang nieuwkomers (ontheemden en asielzoekers) Begin 2022 zijn we geconfronteerd met een stroom vluchtelingen (ontheemden) uit Oekraïne. Lansingerland heeft hierin haar verantwoordelijkheid genomen. Er is een gemeentelijke opvang gerealiseerd in samenwerking met inwoners, ondernemers en het maatschappelijk middenveld. Een deel van de vluchtelingen is terecht gekomen in de particuliere opvang. Inmiddels waren wij ook gestart met het gebruiksklaar maken van een tijdelijke COA-locatie voor asielzoekers. Na inhuizing van alle nieuwkomers begint een traject van het regelen van allerlei praktische zaken.

Het gaat onder andere om inschrijving, veiligheid, onderwijs, werk en inkomen, zorg en welzijn, afhankelijk van de juridische status van de bewoner (een vluchteling heeft een andere juridische status dan een ontheemde). Alles bij elkaar vraagt de opvang van de nieuwkomers veel ambtelijke inzet. Dat zal leiden tot vertraging en het maken van keuzes voor het lopende beleid en beleidsontwikkelingen. Financieel gaat het om aanzienlijke lasten, waar inkomsten vanuit het rijk tegenover zullen staan, maar de omvang daarvan is nog niet bekend. - Overgehevelde budgetten De gemeente heeft in 2020 en 2021 voor meerdere beleidsvelden extra budget ontvangen voor het opvangen van de gevolgen van de pandemie. Daarnaast hebben we bij de Decembercirculaire 2021 budget ontvangen om de gevolgen van de toeslagenaffaire op te vangen. Een groot deel van deze budgetten is overgeheveld naar 2022. De besteding ervan vraagt tijd en ambtelijke capaciteit. - Krapte op de arbeidsmarkt heeft gevolgen voor de uitvoering Ook de huidige krapte op de arbeidsmarkt zorgt ervoor dat we ondanks voldoende budget niet alle voorgenomen activiteiten kunnen uitvoeren. We brengen nu alle budgetten, de voorgenomen activiteiten en de benodigde capaciteit voor het lopende jaar (2022) in kaart. Daarmee kunnen we op korte termijn de juiste keuzes maken. Het college komt hierop uiterlijk terug in de slotwijziging.

Tot slot Het totaal van de noodzakelijke mutaties in 2022 komt uit op een negatief saldo van ca. € 2,4 miljoen. De vastgestelde Begroting 2022 kende een overschot van € 1,4 miljoen in 2022. Daarmee is de begrotingsstand na deze zomerrapportage ca. € 1,1 miljoen te kort. Het college

3

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland kiest ervoor om, net als het vorig jaar, om dit ‘tussenresultaat’ niet direct met de Algemene Reserve te verrekenen. Als reden voeren wij aan dat de uitvoering van de begroting in het komende halfjaar van grote invloed is op het daadwerkelijke gerealiseerde resultaat over het gehele jaar. Bovendien zou een tussentijdse verrekening met de Algemene Reserve de ratio weerstandvermogen virtueel kunnen beïnvloeden, hetgeen verwarrend kan werken. Aan dit saldo liggen verschillende wijzigingen ten grondslag die hier puntsgewijs worden genoemd voor de volgende grote posten (> € 1.000.000):  Conform BR2200017 storten we € 2.040.000 in de algemene reserve, gedekt uit de reserve kapitaallasten verduurzaming kapitaallasten primair onderwijs.  Conform BR 2200017 storten we € 4.090.000 in de reserve tijdelijke huisvesting, gedekt uit de algemene reserve.  Conform BR2200017 valt er € 2.040.000 vrij uit de reserve kapitaallasten verduurzaming primair onderwijs ten gunste van de algemene reserve.  Conform BR2200017 wordt er € 4.090.000 uit de algemene reserve bestemd, ten gunste van de reserve tijdelijke huisvesting schoolgebouwen.  Eenmalige Energietoeslag (nadeel € 1.200.000) We verwachten € 1,2 miljoen nodig te hebben voor 1500 huishoudens die in aanmerking komen voor de eenmalige energietoeslag.

Dit resulteert in een hogere last van € 300.000 in 2022. Bij de baten is gerekend met € 900.000 naar aanleiding van de Maartbrief omtrent het Gemeentefonds. Hierin is er toegezegd dat gemeenten extra gecompenseerd worden. Het is nog onduidelijk hoe dit precies uitpakt voor Lansingerland. We komen hierop terug in de slotwijziging. Het college zal de Raad tussentijds informeren.  Anterieure overeenkomsten (nadeel € 1.715.000) Bij de begroting verwachtten we in 2022 een aantal anterieure overeenkomsten (AOK's) af te ronden met budgettair neutraal resultaat. Nu zien we echter een nadeel van € 47.000. Deze overeenkomsten lopen over meerdere jaren, waardoor de lasten voor de baten uitgaan. Conform de Notitie Grondbeleid moeten in de begroting de baten en lasten van anterieure overeenkomsten apart worden geboekt en niet enkel het saldo. Dit resulteert in een hogere last van € 1.715.000 en een hogere baat van € 1.668.000 (voordeel) in 2022.  Anterieure overeenkomsten (voordeel € 1.668.000) Zie voor de toelichting op de AOK's de toelichting bij de lasten hierboven. Dit resulteert in een hogere baat van € 1.668.000 in 2022.  CAO-verhoging (voordeel € 1.352.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een lagere last van € 1.352.000 in 2022.

 Correcties Woonplaatsbeginsel Jeugdwet en Meicirculaire (voordeel € 1.086.000) Op 2 februari is de raad geïnformeerd middels de brief U21.07406 over de correcties met betrekking tot het Woonplaatsbeginsel in de Jeugdwet en de Meicirculaire. Deze correcties vinden plaats in deze Zomerrapportage en zorgen voor een structureel voordeel. Dit resulteert in een lagere last van € 1.086.000 in 2022.

4

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 1. Aanleiding/ context met tijdlijn De raad heeft eerder de behoefte uitgesproken om de zomerrapportage voor het zomerreces te behandelen. Op die manier is tijdige bijsturing mogelijk. Met de Zomerrapportage 2022 geeft het college gehoor aan de wens van de raad om sneller deze afwijkingenrapportage te presenteren met daarbij de consequentie dat begrotingsuitvoering niet het gehele eerste halfjaar betreft. Op basis van de eerste drie maanden hebben we een prognose gemaakt voor uitvoering in 2022. Deze Zomerrapportage wordt in de laatste raadsvergadering voor de zomer – 7 juli – behandeld. 2. Maatschappelijk effect Niet van toepassing 3. Argumenten 1.1 Deze zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen op beleid/financiën over 2022. Er is mogelijkheid tot bijsturing en/of beleidsaanpassing. 2.1 De begrotingswijziging zorgt voor een bijgestelde actuele begroting. Een bijgestelde actuele begroting (waaronder de reservemutaties, zie tabel op pagina 2) is nodig voor het continueren van de plannen voor 2022. 3.1 Het verhogen van het investeringskrediet is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren.

Dit betreffen: - Meerdere investeringen waarbij er sprake is van verbetering, versnelling of voorbereiding én waarbij er meer/minder interne uren aan de investering toegerekend dienen te worden, waarvoor een verhoging van het Investeringskrediet nodig is. - Meerdere investeringen waarbij er sprake is van uitbreiding door aanpassingen waarvoor een verhoging van het investeringskrediet nodig is. - De voorbereidingsinvestering IVA VBK woningbouwlocatie Langevaart waarvoor een verhoging van het investeringskrediet nodig is. 4. Kanttekeningen Op dit moment brengen we de consequenties van de toestroom van vluchtelingen en van de overgehevelde budgetten in kaart in relatie tot de voorgenomen activiteiten en de beschikbare capaciteit voor het lopende jaar. We verwachten dat er (voornamelijk in programma 4) in 2022 incidenteel budget overblijft. Waar dat precies zal zijn kunnen we nu nog niet zeggen. Het college komt met de financiële effecten hiervan terug in de slotwijziging 2022.

5

Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel

Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties) Programma 1 Bestuur en dienstverlening Programma 2 Openbare orde en veiligheid Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs Programma 4 Sociaal Domein Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte Programma 6 Lansingerland ontwikkelt Programma 7 Grondzaken Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen Overzicht Overhead Totaal mutaties zomerrapportage Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage Toevoeging aan reserves uit zomerrapportage Onttrekking aan reserves uit zomerrapportage Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage en afwikkeling reserves

Bedragen x € 1.000 2022 1.359

(A) -179 -263 -1.059 -1.674 -899 -549 -53 3.070 -794 (B) (C) (D) (E)

-2.400 -1.041 -7.213 7.137 -1.117

In deze afwijkingenrapportages zijn (financiële) afwijkingen opgenomen. Op basis van de voorstellen wordt de begroting – na goedkeuring raad – geactualiseerd. 6. Juridische aspecten Niet van toepassing 7. Duurzaamheid Niet van toepassing 8. Extern draagvlak / burgerparticipatie Niet van toepassing 9. Verdere procedure Op 15 juni vindt de beeldvorming plaats en op 23 juni volgt de behandeling in een gezamenlijke commissie. Na vaststelling van de zomerrapportage op 7 juli worden de uitkomsten verwerkt in de begroting. Bijlagen 1. Zomerrapportage 2022 (T22.02959)

6

Raadsbesluit Gemeente Lansingerland

Onderwerp

Zomerrapportage 2022

Portefeuillehouder

Simon Fortuyn

Registratienummer

BR2200052

Datum raad

07/07/2022

De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten - deze zomerrapportage geeft inzicht in de afwijkingen op beleid/financiën over het jaar 2022. Er is mogelijkheid tot bijsturing en/of beleidsaanpassing; - de begrotingswijziging zorgt voor een bijgestelde actuele begroting; - het verhogen van het investeringskrediet 2022 is nodig om de geplande investeringen te kunnen blijven uitvoeren. Rekening te houden met onze financiële verordening. Besluit(en) 1. De Zomerrapportage 2022 vast te stellen. 2. De begrotingswijziging van voorstellen uit deze Zomerrapportage 2022 vast te stellen, inclusief de reservemutaties. 3. De reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP te verhogen met € 11.096.410 voor de verbetering, versnelling of voorbereiding van investeringen, uitbreiding door aanpassing van investeringen én de urentoerekening aan de investeringen. Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 7 juli 2022, de griffier,

Bert Schouten