[BR2200043] Zienswijze begroting SVHW 2023 & begrotingswijziging SVHW 2022
Tekst van het document
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland
Onderwerp
Zienswijze begroting SVHW 2023 & begrotingswijziging SVHW 2022
Portefeuillehouder
Simon Fortuyn
Registratienummer
BR2200043
Datum raad
16/06/2022
Gevraagde beslissing: De zienswijze U22.02602 op de Ontwerpbegroting 2023 en de eerste begrotingswijziging 2022 van het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) vast te stellen en deze naar het SVHW te verzenden. 0. Samenvatting Op 15 april 2022 ontvingen we de Ontwerpbegroting 2023 van het SVHW. De deelnemende gemeenten is verzocht uiterlijk 11 juli 2022 hun zienswijze in te dienen. Meerjarenperspectief Het meerjarenperspectief van SVHW is het optimaliseren van de belastingopbrengst voor zijn deelnemers. SVHW heeft hierbij als strategie om een goed kwaliteitsniveau te bieden, waarbij een laag kostenniveau gehandhaafd blijft. Daarnaast moet de aard van de dienstverlening passen binnen de context van een veranderende omgeving en dient daarom continu doorontwikkeld te worden. Als uitgangspunt probeert SVHW de ontwikkeling van de dienstverlening zoveel mogelijk binnen de exploitatie op te vangen (interne financiering), door continue verbetering van de effectiviteit en efficiency van de processen en het actief zoeken naar samenwerking.
SVHW heeft hierbij de ambitie om zijn deelnemers te blijven interesseren en te binden door: de basis verder te versterken en de dienstverlening verder te optimaliseren (digitalisering, procesgericht en data gestuurd werken, toegankelijkheid van gegevens); de deelnemers verder te ontzorgen door het breder aanbieden van het huidige takenpakket en daaraan gelieerde activiteiten; meerwaarde te bieden voor de deelnemers door het ter beschikking stellen van bij SVHW aanwezige informatie voor beleidsbepaling en sturing op de uitvoering. Eerste begrotingswijziging 2022 Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 is er meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten van het boekjaar 2021 en de verwachting voor 2022. Hierbij is geconstateerd dat gelet op de ontwikkelingen van de proceskostenvergoeding, kosten voor inhuur in verband met het afdoen van WOZ-bezwaren, de ontwikkeling van personele kosten en de indexering van materiële kosten een begrotingswijziging voor 2022 noodzakelijk is. De begrotingswijziging bestaat uit twee componenten: kosten gerelateerd aan het afdoen van WOZ-bezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus (€ 400.000) en kosten
1
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen (€ 284.000), die niet waren opgenomen in de Begroting 2022. In totaliteit bedragen de extra kosten € 684.000. De deelnemersbijdrage van de gemeente Lansingerland stijgt door deze begrotingswijziging met € 44.000 tot € 583.000, deze mutatie is meegenomen in de zomerrapportage. Begroting 2023 Voor 2023 gaat het SVHW uit van een indexering van 1% voor zowel de materiële als de personele kosten. Indien de daadwerkelijke prijsontwikkeling in 2022 hoger is dan de gehanteerde indexcijfers in de Begroting 2023, dan zal er uiterlijk 15 april 2023 een begrotingswijziging 2023 worden ingediend. Eén en ander in lijn met het gestelde in de “Financiële Verordening SVHW 2021”. De totale structurele kostentoename in de begroting is € 416.000,-. De totale deelnemersbijdrage stijgt met eenzelfde bedrag, hetgeen een toename is van 3,65%. De stijging van de deelnemers valt voor 1,97% toe te rekenen aan de volume uitbreiding en wordt gefinancierd door de toename van aanslagregels en objecten, voor 1,03% aan indexering en voor 0,65% aan nieuw beleid. De Begroting 2023 en het meerjarenperspectief 2024-2027 laat een structureel sluitende begroting zien. Het SVHW blijft zich onverminderd inzetten nieuwe deelnemers te werven om zo door schaalvoordelen de kostenbasis te kunnen verlagen.
In de Begroting 2023 is geen rekening gehouden met een eventuele toetreding van een nieuwe deelnemer, mocht dit gebeuren worden de effecten verwerkt in een begrotingswijziging. 1. Aanleiding/ context met tijdlijn Op 15 april 2022 ontvingen we de Ontwerpbegroting 2023 en de eerste begrotingswijziging 2022 van het SVHW. De deelnemende gemeenten is verzocht uiterlijk 11 juli 2022 hun zienswijze in te dienen. Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijzen zijn vervat bij de Ontwerpbegroting 2023, zoals deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 13 september 2022. 2. Maatschappelijk effect Met het toezenden van de begroting informeert het SVHW de gemeenteraad en voldoet daarmee aan de benodigde verantwoording conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. 3. Argumenten De begroting 2023 is sluitend. De meerjarenraming 2024-2027 laat een structureel sluitende exploitatie zien. Landelijk gezien heeft het SVHW een van de laagste WOZ-uitvoeringskosten. De WOZ-uitvoeringskosten van SVHW bedragen € 12,85 per object en het landelijk gemiddelde is € 17,81 per object. Bovendien concludeert de Waarderingskamer naar aanleiding van een periodieke procescontrole, dat de beheersing van de Wet WOZ binnen SVHW goed is geborgd. Daarnaast heeft de Waarderingskamer het algemeen oordeel over de uitvoering van de WOZ-
2
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland processen bij SVHW in januari 2022 voor het derde jaar op rij met “goed” beoordeeld. De hoogste waardering is “bestendig goed” en deze wordt toegekend nadat een organisatie over meerdere jaren heeft aangetoond de WOZ-processen op een goede wijze uit te voeren. 4. Kanttekeningen Ondanks dat het SVHW ernaar streeft om de kosten voor het volgen van (wettelijke) ontwikkelingen en nieuw beleid zoveel mogelijk met besparingen op te vangen binnen de exploitatie, neemt de deelnemersbijdrage in de Begroting 2023 en de gewijzigde Begroting 2022 fors toe. Desondanks heeft SVHW een aantoonbaar en bewezen laag kostenniveau, dat substantieel onder het landelijk gemiddelde ligt. SVHW geeft aan hierdoor geen verdere ruimte om de extra kosten in 2023 op te vangen zonder dat dit impact heeft op de kwaliteit van de dienstverlening. 5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel De deelnemersbijdrage 2022 van de gemeente Lansingerland stijgt door deze begrotingswijziging met €44.000 tot €583.000, deze mutatie is meegenomen in de zomerrapportage. De bijdrage van de gemeente Lansingerland aan het SVHW is voor 2023 vastgesteld op € 622.000, een stijging van € 39.000,- ofwel 6,76% ten opzichte van de begroting 2022 na begrotingswijziging.
De bijdrage is in de Begroting 2023 van het SVHW als te doen gebruikelijk bepaald middels de structuur die het Algemeen Bestuur SVHW in zijn vergadering op 12 april 2017 heeft vastgesteld. De totale begroting van het SVHW is gestegen met 3,64%, de bijdrage van de gemeente Lansingerland stijgt dus harder dan de kostenbasis. Dit wordt veroorzaakt door de kostenverdelingssystematiek, waarmee de kosten grotendeels toe te wijzen zijn aan gemeentelijke heffingen. Hierdoor daalt de bijdrage van het waterschap Hollandse Delta met 0,51%. Voor de 13 gemeentelijke deelnemers betreft de stijging van Lansingerland een gemiddelde stijging. In de meerjarenbegroting 2022-2025 van Lansingerland wordt gerekend met een totaalbijdrage van € 545.000 in 2023. Er is derhalve sprake van een negatieve afwijking van € 77.000. Wij zullen dit verwerken bij het opstellen van onze meerjarenbegroting 2023. Wegens de geplande nieuwbouw houden wij naar de toekomst toe rekening met een voortgaande stijging van het aantal objecten en daarmee een stijging van onze deelnemersbijdrage. 6. Juridische aspecten Met dit voorstel wordt voldaan aan de eisen van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. 7. Duurzaamheid n.v.t.
3
Raadsvoorstel Gemeente Lansingerland 8. Extern draagvlak / burgerparticipatie De eerste begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 zijn in de ambtelijke commissie van het SVHW behandeld. 9. Verdere procedure Na instemming van uw raad met de inhoud van de zienswijze versturen we de brief naar het Dagelijks Bestuur (DB) van het SVHW. Het dagelijkse bestuur van SVHW legt tussentijds (tweemaal per jaar) verantwoording af aan het algemeen bestuur. Deze (financiële) rapportages worden vooraf besproken en toegelicht in de ambtelijke commissie. Conform de Wet Gemeenschappelijke regelingen zendt SVHW de jaarstukken toe aan de deelnemers. Bijlagen 1. Zienswijze begroting 2023 & eerste begrotingswijziging 2022 (U22.02602) 2. Eerste begrotingswijziging 2022 (T22.03020) 3. Aanbiedingsbrief bij eerste begrotingswijziging 2022 (T22.03021) 4. Ontwerpbegroting 2023 (T22.03022) 5. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2023 (T22.03023)
4
Raadsbesluit Gemeente Lansingerland
Onderwerp
Zienswijze begroting SVHW 2023 & begrotingswijziging SVHW 2022
Portefeuillehouder
Simon Fortuyn
Registratienummer
BR2200043
Datum raad
16/06/2022
De raad van de gemeente Lansingerland; Na het voorstel gelezen te hebben Op basis van de argumenten - de ontwerpbegroting 2023 is gebaseerd op de kadernota met de begrotingsuitgangspunten; - de begroting meerjarig sluitend is; - SVHW vasthoudt aan een risicomijdend profiel en er voldoende wordt gerapporteerd over de voortgang van risico’s en beheersmaatregelen. Rekening te houden met - artikel 68 van de Wet gemeenschappelijke regelingen.
Besluit(en) De zienswijze U22.02602 op de Ontwerpbegroting 2023 en de eerste begrotingswijziging 2022 van het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) vast te stellen en deze naar het SVHW te verzenden. Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare vergadering van 16 juni 2022,
de griffier,
Bert Schouten