Raadsvoorstel en -besluit jaarstukken 2023 - Landsmeer

Raadsvoorstel Portefeuillehouder:

Wethouder B. ten Have

Datum B&W vergadering

20 juni 2024

Documentkenmerk:

D/2024/138692 behorende bij zaak: Z/2024/039099

Aan de raad,

Onderwerp: Vaststellen jaarrekening en jaarverslag 2023

Voorgesteld raadsbesluit/c.q. beslispunten 1. 2. 3.

4. 5.

De jaarrekening en het jaarverslag over 2023 vast te stellen; Het resultaat van de jaarrekening 2023 vast te stellen op € 1.028.816 voordelig; Conform voorstel resultaatbestemming, het niet bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 291.000, en van de € 489.000 een bedrag van € € 472.000 te storten in de 5 bestaande bestemmingsreserves; Het instellen van een bestemmingsreserve bestuurlijke toekomst, en daarin conform voorstel resultaatsbestemming van de € 489.000 een bedrag van € 17.000 te storten; Het restant van het rekeningresultaat ad € 249.000 toe te voegen aan de bestaande bestemmingsreserve Sociaal Domein Meerjarenplan onder voorbehoud van de effecten van de accountantscontrole.

Wettelijke grondslag voor raadsbevoegdheid Conform het BBV en gemeentewet moeten gemeenten een jaarrekening en een jaarverslag (jaarstukken) ter verantwoording opmaken en vaststellen.

Inleiding Aanleiding Met het vaststellen van de jaarstukken 2023 wordt een getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente weergegeven aan de Provincie Noord Holland. Kader Indiening bij de Provincie van het College- en Raadsbesluit moet vóór 15 juli 2024 plaatsvinden. Doelstelling/beoogd resultaat Vastgestelde jaarstukken 2023 waarmee een getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente wordt gegeven en een tijdige aanbieding aan de Provincie, als toezichthouder voor 15 juli 2024

Argumenten en afweging Van een aantal producten is het door de raad beschikbaar gestelde budget niet geheel besteed. Tevens zijn er gelden niet besteed die weer terug moeten vloeien in de daarvoor bestemde bestemmingsreserve om deze gelden te blijven bestemmen voor het betreffende doel. Om deze activiteiten in 2024 alsnog te kunnen uitvoeren, af te ronden, of in de bestemmingsreserve te storten, stellen wij voor om, via de algemene reserve, de budgetten over te hevelen naar 2024 dan wel in een bestemmingsreserve te storten. Ook stellen wij voor om het restant van het rekeningresultaat toe te voegen aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein Meerjarenplan om de aanhoudende hogere kosten te kunnen dekken. Voor een nadere onderbouwing van deze overhevelingen zie jaarstukken 2023 pagina 7 en verder.

Pagina 1 van 4

Raadsvoorstel Programma

Onderwerp Resultaat jaarrekening 2023

Ruimtelijk Domein Ruimtelijk Domein Ruimtelijk Domein Ruimtelijk Domein Sociaal Domein Sociaal Domein Sociaal Domein Sociaal Domein

Nutsvoorzieningen Voetbalkooi Begraafplaatsen Ontwikkellocatie Violierweg Bestrijding eenzaamheid Armoedebeleid kinderen Energie toeslag ESF middelen Totaal over te hevelen budget naar volgend boekjaar Budget bestuurlijke toekomst (storting in bestemmingsreserve) Bestemmingsplannen (storting in bestemmingsreserve) Onderzoeken RO (storting in bestemmingsreserve) Uitvoeringsprogramma Omgevingswet (storting in bestemmingsreserve) Blokhuisgelden (storting in bestemmingsreserve) Sociaal Domein Meerjarenplan (storting in bestemmingsreserve) Woo (storting in bestemmingsreserve) Totaal te storten in een bestemmingsreserve Algemene reserve

x € 1.000 1.029

Algemeen bestuur Ruimtelijk Domein Ruimtelijk Domein Ruimtelijk Domein Sociaal Domein Sociaal Domein Financiën

-100 -18 -30 -71 -3 -8 -29 -32 -291 -17 -89 -50 -192 -32 -249 -109 -738 0

Overeenkomstig de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt na het besluit van de raad, het positief resultaat eerst toegevoegd aan de algemene reserve, waarvan vervolgens bovenstaande budgetten weer worden onttrokken aan de algemene reserve. Risico’s Er zijn geen kanttekeningen en risico's, de accountant zal voordat de raad de jaarstukken vaststelt een goedkeurende verklaring afgeven. Financiële aspecten De accountant heeft de controle op de jaarrekening nog niet geheel afgerond en daarmee kunnen er nog herstelboekingen uitgevoerd moeten worden. Eventuele wijzigingen zullen worden bijgehouden in een waswordt lijst, welke voor het vaststellen van de jaarrekening 2023 door de raad, met de raad zal moeten worden gedeeld. Duurzaamheid Het voorstel kent geen duurzaamheidsaspecten. Uitkomsten advies en inspraak: De accountant zal een goedkeurende verklaring afgeven. Communicatie Na vaststelling door de raad zal de vastgestelde jaarrekening 2023 op de website https://landsmeer.pcportal.nl in digitale vorm worden gepubliceerd.

Bijlagen B1. Jaarrekening 2023

Pagina 2 van 4

Raadsvoorstel U wordt uitgenodigd tot besluitvorming over te gaan.

namens het college van burgemeester en wethouders van Landsmeer,

L.A. (Léon) de Lange

P.G. (Peter) Küppers

Burgemeester

Gemeentesecretaris

Pagina 3 van 4

Raadsbesluit Portefeuillehouder:

Wethouder B. ten Have

Datum raadsvergadering

11 juli 2024

Documentkenmerk:

D/2024/138692 behorende bij zaak: Z/2024/039099

De raad van de gemeente Landsmeer Gelezen het raadsvoorstel van het college, voorstelnummer: D/2024/138692 behorende bij zaak: Z/2024/039099 Gehoord de behandeling in de commissievergadering.

Raadsbesluit 1. 2. 3.

4. 5.

De jaarrekening en het jaarverslag over 2023 vast te stellen Het resultaat van de jaarrekening 2023 vast te stellen op € 1.028.816 voordelig; Conform voorstel resultaatbestemming, het niet bestede budget in 2024 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 291.000, en van de € 489.000 een bedrag van € € 472.000 te storten in de 5 bestaande bestemmingsreserves; Het instellen van een bestemmingsreserve bestuurlijke toekomst, en daarin conform voorstel resultaatsbestemming van de € 489.000 een bedrag van € 17.000 te storten; Het restant van het rekeningresultaat ad € 249.000 toe te voegen aan de bestaande bestemmingsreserve Sociaal Domein Meerjarenplan onder voorbehoud van de effecten van de accountantscontrole.

De raad van de gemeente Landsmeer,

{{esl:Signer1:Signature:size(200,50)}}

{{esl:Signer2:Signature:size(200,50)}}

P.M. (Pauline) Lodewegens,

L.A. (Léon) de Lange

griffier

voorzitter

Pagina 4 van 4