Presentatie jaarrekening 2020 Thema-avond 20 mei 2021

Jaarrekening 2020

Hoofdlijnen financieel resultaat (blz 5 ) De jaarrekening 2020 laat een negatief resultaat zien van € 1.547k. Dat is € 185k hoger dan begroot. Het incidentele deel inclusief kosten voor Corona bedraagt € 1.411k (zie bijlage Incidentele baten & lasten). Het structurele deel betreft 136k nadelig. In tabel vorm het resultaat (blz 6)

Verloop begrotingssaldo (blz 6) Het verloop van het begrotingssaldo na verwerking mutaties uit bestuursrapportages en begrotingswijzing en is als volgt:

Grote verschillen toelichting (blz 7/8)

OZB 2020

- In 2019 heeft in de rekening een bijraming van te verrekenen opbrengsten m.b.t. voorgaande jaren plaatsgevonden. Deze blijkt in 2020 bij samenstellen rekening 2020 voor een bedrag van per saldo € 0,13 mln. overbodig te zijn en is daarom in 2020 gecorrigeerd. Bij begroting 2020 is met de verwachte verrekening van opbrengsten uit voorgaande jaren rekening gehouden voor een bedrag van € 0,22 mln. Op basis van voornoemd inzicht bij rekening 2020 blijkt dit eveneens overbodig te zijn geweest. Het effect hiervan € 0,35 mln. lagere realisatie dan begroot.

- De opbrengst uit de heffing van de OZB komt op basis van nacalculatie € 0,09 lager uit dan voor 2020 is begroot; - Per saldo leiden in 2020 de conclusie uit voorgaande 2 punten tot € 0,43 mln. lagere opbrengsten dan begroot.

AFVAL 2020

- In 2019 heeft in de rekening een bijraming van te verrekenen opbrengsten m.b.t. voorgaande jaren plaatsgevonden. Deze blijkt in 2020 bij samenstellen rekening 2020 voor een bedrag van per saldo € 0,09 mln. overbodig te zijn en is daarom in 2020 gecorrigeerd; - In begroting 2020 is rekening gehouden met te hoge vergoedingen voor ingezameld glas, papier, PMD en oud ijzer. De in 2020 gerealiseerde opbrengst komt daardoor € 0,11 mln. lager uit dan begroot. Voornaamste oorzaak is hiervan is afhankelijk van nog op te leveren onderbouwing van de afvaladministratie over 2018, 2019 en 2020; - In 2020 is het bedrag uit vermindering en oninbaarheid van de afvalstoffenheffing € 0,04 mln. hoger dan begroot; - Per saldo leiden in 2020 de conclusies uit voorgaande 3 punten tot € 0,23 mln. lagere opbrengsten dan begroot.

Resultaatsbestemming (bladzijde 10 van het document)

Positie algemene reserve (blz 130) Saldo algemene reserve bedraagt einde 2020 na bestemming: 1082k

Incidentele baten en lasten / Corona (b167) – lasten

Incidentele baten en lasten / Corona (b167) – baten