Pres begr 25 Auditcie 28-10

Ontwikkeling Financieel perspectief van PPN 2025 naar begroting 2025

Ontwikkeling begr 25 tov PPN 25 Stand perspectiefnota inclusief alle ontwikkelingen 2025

2026

2027

2028

Stand PPN

-733

-2.229

-1.528

-1.077

Waarvan incidenteel

-737

127

-56

455

4

-2.356

-1.472

-1.532

2025

2026

2027

2028

Stand MJB 2025-2028

-195

-1.460

-1.299

-1.586

Waarvan incidenteel

-434

-74

-73

-63

Stand MJB structureel (tbv Provincie)

239

-1.386

-1.226

-1.523

Mutaties tov perspectiefnota op regulier saldo

538

769

229

-509

Stand PPN structureel (tbv Provincie) Stand begroting inclusief alle aanleveringen

Mutaties hoofdlijn (categorie) Bedragen * €1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Stand perspectiefnota 2025

-733

-2.229

-1.528

-1.077

A algemene mutaties inclusief aanpassing systematiek

695

437

330

184

B effect van aanpassing op investeringen C effect afval + riool op saldo D effect septembercirculaire E structureel effect Berap II F overige bijstellingen totaal begrotingsbijstellingen

118 423 -252 59 -504 538

39 234 312 62 -314 769

-175 93 197 65 -281 229

-743 98 158 65 -271 -509

Saldo begroting 2025 - 2028

-195

-1.460

-1.299

-1.586

A Alg mutaties + aanp syst + index A Algemene mutaties met financieel technisch karakter

2025

2026

2027

2028

-557

-1.133

-1.679

695

995

1.464

1.864

695

437

330

184

w.o. index en wijziging systematiek Effect van lopende naar constante prijzen via AU Oude index en stelpost + corr Jeugd + salarissen subtotaal

 Van ‘lopende’ naar ‘constante’ prijzen

 Tegen het ‘voordeel’ staan ook bijramingen binnen

categorie E bijstelling bestaan beleid

B Investeringen + C Afval/riool B Boekhoudkundige mutaties incl investeringen

2025

2026

2027

2028

Totaal effect kapitaallasten

-1.088

39

-175

-743

SPUK opvang Oekraïne (saldo incl 250K lasten)

1.206

0

0

0

118

39

-175

-743

Corr Index + voorziening Rioolheffing

246

131

118

263

Corr Index + voorziening Afvalstoffenheffing

177

103

-25

-165

423

234

93

98

B1 effect van aanpassing op investeringen

B2 effect afval + riool op saldo

 Kapitaallasten: verschuiven/intensiveren/2027 voor

het eerst in financieel perspectief  Afval en riool meerjarig op 100% icm mutaties op voorziening

D Effect septembercirculaire D Effect septembercirculaire

2025

2026

2027

2028

Algemene mutaties (volume GF)

203

233

147

154

Aanpassing aantallen

-222

-244

-280

-328

Correctie Jeugd 2025

-354

0

0

0

Extra BCF

121

121

121

121

0

202

209

211

-252

312

197

158

Extra Jeugd vanaf 2026 in alg uitk subtotaal

 Landsmeer lagere ontwikkelingen op maatstaven

dan gemiddelde van Nederland (bij gelijke omvang Gemeentefonds dan een kleiner aandeel)

E Structureel effect Berap 2 E Structureel effect Berap 2

2025

2026

2027

2028

Club sport promotiedag

7

7

7

7

Dierenambulance Waterland

-7

-7

-7

-7

Software burgerzaken

-100

-100

-100

-100

Gemeentelijk minimalbeleid

-20

-20

-20

-20

Abri reclame opbrengsten

11

11

11

11

Bijdrage HHNK voor wegenbeheer

-8

-8

-8

-8

Herschikking Jeugdbudgetten

88

88

89

89

WMO-PGB (begeleiding)

10

10

10

10

ICT kosten 3D

27

27

27

27

AOV vervoer 65+

12

14

16

16

Rolstoelvoorziening

15

15

15

15

Vervoer hulpmiddelen

25

25

25

25

59

62

65

65

subtotaal

F Bijstelling beleid E Bijstelling beleid Incidentele bijdrage OD ijmond Ophoging bijdrage GGD ZW Bijstelling bijdr Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland Ophoging budget stijging tarieven elektra Ophoging budget beveiliging en privacy Budgetophoging uitvoeringskosten Participatiewet Budgetwijzigingen jeugd (bijdrage via AU) Budgetwijzigingen WMO (bijdrage via AU) Ophoging budget voor juridisch advies Budgetwijzigingen huisvesting (schoonmaakcontrct) SPUK combinatiefunctie Geluidsschermen vrijval (verschuiving tov PPN) Initiatieven Samenleving Stichting Kind en Muziek Saldo overige bijstellingen subtotaal

2025 -73 -69

2026 0 -70

2027 0 -70

2028 0 -70

-8 -34 -67 -25 -92 -49 -15

14 -34 -47 -25 -92 -130 -15

17 -34 -47 -25 -92 -109 -15

17 -34 -47 -25 -92 -109 -15

-53 78 0 -10 -28 -60 -504

-53 117 150 -10 -55 -65 -314

-53 117 150 -10 -55 -56 -281

-53 117 150 0 -55 -56 -271

Ontwikkeling vermogenspositie Verwachte stand 1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

Algemene reserve

3.773

3.773

3.773

3.773

Bestemmingsreserves

1.816

1.840

1.640

1.640

Voorzieningen

3.691

3.035

2.581

2.496

9.280

8.648

7.994

7.909

totaal

 Algemene reserve: te versterken (zie sheet hierna)  Bestemmingsreserves: toereikend

 Voorzieningen: op peil Onderhoudsplan voor

vastgoed op korte termijn herzien

Ontwikkeling Algemene reserve Verwachte stand 1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

Algemene reserve

3.773

3.578

2.118

819

Tekort 2025

-195

Tekort 2026

-1.460

Tekort 2027

-1.299

Tekort 2028

-1.586 3.578

2.118

819

-767

 Bij de huidige begrotingscijfers  2025 en 2026 acceptabel

 Vanaf 2027 wordt het zonder maatregelen penibel  Voldoende kansen voor versterken

vermogenspositie (zie sheet hierna)

Opties voor tekorten 26-29  Structureel sluitende begroting voor 2025

 Opties richting 2026-2029 opgenomen in bijlage

van de begroting (cf advies VNG en Provincie)

 DUS GEEN VOORSTEL VAN COLLEGE VOOR DIT

MOMENT VOOR MAATREGELEN, SLECHTS TKN

 Geen zicht op herstel van ravijnjaar vanuit het Rijk,

gemeenten zelf aan zet  Afzonderlijk proces college – (afvaardiging) Raad voor verkennen zoekrichtingen en om tot definitieve besluitvorming te komen bij begr 2026

Opties voor inkomstenverhoging 2025

2026

2027

2028

Grote mate van invloed Extra jaarlijkse OZB-verhoging 5% (boven inflatie) Inkomsten Resort toeristenbelasting Inkomsten Resort ozb Incidentele verkoopopbrengst grond 'Resort' Grondexploitaties Extra leges opbrengsten Grondverkopen Verhuur vastgoed

185

379 300 60

pm pm pm pm 185

pm pm

583 300 60

pm

pm 0

pm 739

943

 Behoorlijke incidentele opbrengsten mogelijk om

reservepositie te versterken en ‘tijd’ te kopen

Opties voor budgetaanpassing 2025 Grote mate van invloed Schrappen c.q. uitstellen investeringen Zwembad privatiseren/commercialiseren Welzijn Wonenplus gratis Lid 75+ Preventief Jeugdbeleid Bibliotheek (verlaging naar minimum zorgplicht) Mantelzorg Respijthuis Het Buitenhuis Overige oplossingsrichtingen subtotaal

2026

2027

2028

pm pm 30 175 pm 22 pm

pm pm 30 175 pm 22 pm

pm pm 30 175 pm 22 pm

0

227

227

227

0

pm 120 135 500 755

pm 120 135 500 755

pm 120 135 500 755

0

982

982

982

Grotere onzekerheid Invoeren eigen bijdrage Jeugdzorg Invoeren eigen bijdrage Wmo Bezuinigingen GR 5% Aanpassing beleid Jeugd en Wmo subtotaal Totaal mogelijke maatregelen

 Geen maatregelen voor 2025

 ‘Lijst afgeleid van PPN 2025, meer mogelijk’