Jaarstukken 2023 - Landsmeer

90

hierbij in de continuiteit en het borgen van kennis voor de toekomst, naast de financiële gevolgen die dit ook met zich meebrengt. We gaan een onboardingsprogramma opstellen voor onze gemeente en het thema voor 2024 is: aandacht voor onze medewerkers en voor de ontwikkeling van onze medewerkers. We hebben hiervoor afgesproken dat iedere medewerker een “ontwikkelgesprek” krijgt en we aandacht geven aan onze medewerkers. Tevens zijn we bezig met een andere manier van opleiden neer te zetten waarbij we veel beter aansluiten bij de behoeftes van al onze medewerkers. Ook hebben we ons realisatievermogen in kaart gebracht en door daar focus op te krijgen en te houden kunnen we bewuste stappen zetten in 2024. Toch gaan we natuurlijk door met de verdere ontwikkeling van onze organisatie. In 2023 hebben er een aantal zaken op de ontwikkelagenda gestaan welke van invloed waren op de begroting 2023. Het betreft onder andere: -

De afronding van de inplementatie van HR-21 (de nieuwe gemeentelijke functiebeschrijvingsen waarderingssystematiek); Het vormgeven van het hybride werken (na corona); gedeeltelijk thuis en gedeeltelijk op kantoor is het ‘nieuwe normaal’ geworden; de verbinding tussen collega’s behouden, blijft hierbij een belangrijk uitgangspunt; Het versterken van ons team financien en het vasthouden aan een strakke P&C cyclus, zowel vanuit procesmatige als inhoudelijke invalshoek; De verdere ontwikkeling van onze organisatie vormgeven vanuit kwaliteitsdenken, integraal werken, eigenaarschap en het verder ontwikkelen van onze medewerkers; De verbinding leggen met onze buurgemeenten om te onderzoeken wat we op personeel organisatie voor elkaar kunnen betekenen, daar zijn al contacten gelegd op het terrein van gezondheid en vitaliteit Het opstellen van opleidings- en ontwikkelplan voor onze medewerkers en een begeleidingsplan voor nieuwe medewerkers.

Een aantal zaken zijn inmiddels afgerond en een aantal zaken nog niet, daar werken we nog steeds aan. Aandacht voor vitaliteit kan hier ook een belangrijke rol in spelen en ook op dat terrein zijn we stappen aan het maken. Zo hebben we vers fruit op de werkplek en zijn we bezig met het regelen van stoelmassage, een bijdrage vanuit de werkgever voor fitness/bewegen en het organiseren van Yogasessies en een healtcheck voor al het personeel. Daarmee hopen we een voor de huidige medewerkers aantrekkelijke werkgever te blijven en ook voor nieuwe medewerkers een aantrekkelijke werkgever te worden. Personeelslasten Per 2 januari 2023 is er een nieuwe CAO voor gemeentes en die liep tot en met 31 december 2023. De salariskosten stegen met 2 % en daarboven nog eens met 240 Euro per persoon. Er is een vergoeding gekomen voor thuiswerken en internetgebruik van 3 Euro per dag totaal. Deze kosten zaten al in de begroting. De onbelaste reiskostenvergoeding is in 2023 verhoogd naar 0,21 cent per kilometer (max 80 km enkele reis). Werknemers die meer als 5 kilometer reizen komen in aanmerking voor een reiskostenvergoeding, of je met de auto, met de fiets of lopend naar het werk komt, dat maakt niet uit. Met de verhoging van de onbelaste reiskostenvergoeding blijven we concurrerend met andere bedrijven en gemeente in onze omgeving. In 2023 hebben we afscheid 91

genomen van 2 wethouders en zijn er 2 nieuwe wethouders aangesteld. Dit hebben we meegenomen in de begroting voor de komende jaren.

Betaaltermijn

Landsmeer streeft naar een score van 90% als het gaat om tijdige betalingen en richt zich op een gemiddelde betaaltermijn van <30 dagen. Door de jaren heen zetten we kleine stappen en zien we het percentage van betalingen binnen 30 dagen stijgen en is de gemiddelde betaaltermijn 28 dagen. Vooral dit laatste betekent dat de gemeente gemiddeld netjes binnen de 30 dagen betaald.

2022

2023

Percentage betalingen binnen 30 dagen

78,9%

80,8%

Percentage betalingen >30 dagen

21,1%

19,2%

Gemiddelde betaaltermijn in dagen

30

28

Rechtmatigheidsverantwoording

Wij verwijzen u door naar het kopje begrotingsrechtmatigheid verder in de jaarrekening.

92

Verbonden partijen Algemeen

In deze paragraaf geven we, volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), een overzicht van alle verbonden partijen van de gemeente en van de financiële aspecten ervan. In de programma’s staat informatie over de betrokkenheid van verbonden partijen bij het halen van de doelstellingen. Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin we een financieel belang én een bestuurlijk belang hebben. Het gaat hierbij om: • Privaatrechtelijke rechtspersonen (vennootschappen, stichtingen en verenigingen); • Publiekrechtelijke rechtspersonen (gemeenschappelijke regelingen). Voor de betekenis van de begrippen ‘bestuurlijk belang’ en ‘financieel belang’ sluiten we aan bij de definities zoals in het BBV staan. En in de bijbehorende circulaires en toelichtingen daarop. Er is een financieel belang als we: • een aan een verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag bij faillissement niet kunnen verhalen; • aansprakelijk zijn wanneer de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Dit kan onder meer het geval zijn wanneer we: • aandeelhouder zijn; • aan een gemeenschappelijke regeling deelnemen; • een garantie hebben afgegeven; • een lening hebben verstrekt. Een bestuurlijk belang betekent dat we zeggenschap hebben in de rechtspersoon, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.

Er is een bestuurlijk belang als een wethouder, raadslid of ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de verbonden partij plaatsneemt, of namens de gemeente stemt. Bij zitting in een toezichthoudend orgaan is geen sprake van vertegenwoordiging in het bestuur. Wanneer we in een toezichthoudend orgaan echter een besluitvormende stem hebben, stelt het BBV dit gelijk aan vertegenwoordiging in het bestuur. Er is dan wel een bestuurlijk belang. Wanneer er alleen een adviserend lidmaatschap is in een toezichthoudend orgaan, dan bestaat er volgens de definitie van het BBV geen bestuurlijk belang. Bij alleen een benoemingsrecht of voordrachtsrecht voor het bestuur is er strikt genomen geen sprake van een verbonden partij.

93

Gemeenschappelijke regelingen Naam verbonden partij

Waterlands Archief

Vestigingsplaats

Purmerend

Website

www.waterlandsarchief.nl

Bestuurlijk belang

Het Waterlands archief ontvangt een jaarlijkse bijdrage.

Doel openbaar belang

Gemeentelijke bijdrage

De belangrijkste doelstelling van het Waterlands Archief is het duurzaam beheren en beschikbaar stellen van overheidsinformatie die als zodanig is gewaardeerd zodat toekomstige generaties het archief kunnen blijven raadplegen. Hiermee voldoet de gemeente aan de bepalingen van de Archiefwet. Het archief oriënteert zich op haar rol, bijvoorbeeld in relatie tot ontwikkelingen als Big Data, een opgave binnen de MRA. Het Waterlands Archief is bezig met een eerste opzet voor de realisatie van een E-depot (digitaal statisch archief). Digitalisering is een belangrijke maar ook kostbare opgave. Ook de Omgevingswet stelt eisen t.a.v. het WA. 93

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

324

31-12-2023

193

Vreemd vermogen

1-1-2023

182

31-12-2023

623

Financieel resultaat

7

Naam verbonden partij

Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland

Vestigingsplaats

Zaandam

Website

www.veiligheidsregiozaanstreekwaterland.nl

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

Jaarlijkse bijdrage en vertegenwoordiging in bestuur door de burgemeester. Hoogwaardig kwaliteitsniveau van voorbereiding op en bestrijding van incidenten, crises en rampen in regio. Focus in het beleidsplan is de doorontwikkeling van de organisatie i.v.m. de veranderende samenleving. Tevens ontwikkeling tot een netwerkorganisatie. Ook de voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet is een belangrijke opgave Professionalisering, wetswijzigingen kunnen leiden tot een verhoogde bijdrage. 834

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

1.804

31-12-2023

1.360

Vreemd vermogen

1-1-2023

21.833

31-12-2023

20.709

Financieel resultaat

-171

Ontwikkelingen

Risico's

Doel openbaar belang Ontwikkelingen

Risico's

94

Naam verbonden partij

Recreatieschap het Twiske - Waterland

Vestigingsplaats

Oostzaan

Website

www.twiske-waterland.nl

Bestuurlijk belang

De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder J. van Boeijen Betreft een samenwerkingsverband van de regio Zawa, Amsterdam en de provincie NH tbv de bevordering van recreatie in het landschap in balans met natuurwaarden.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen Risico's

Geen

Gemeentelijke bijdrage

44

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

5.233

31-12-2023

5.204

Vreemd vermogen

1-1-2023

461

31-12-2023

283

Financieel resultaat

0

Naam verbonden partij

GGD Zaanstreek-Waterland

Vestigingsplaats

Zaandam

Website

www.ggdzw.nl

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

Jaarlijkse bijdrage en gemeentelijke vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur in het kader van primaire ziektepreventie, jeugd en ouderenzorg en infectieziekten. Primaire Ziektepreventie en leveren van een bijdrage aan de publieke gezondheidszorg. De GGD werkt meer samen met de gemeentes om invulling te geven aan haar taken. Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak infectieziekte) of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien. 537

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

1.044

31-12-2023

3.233

Vreemd vermogen

1-1-2023

11.332

31-12-2023

8.046

Financieel resultaat

-201

Doel openbaar belang Ontwikkelingen Risico's

95

Naam verbonden partij

Vervoerregio Amsterdam

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

www.vervoerregio.nl

Bestuurlijk belang

De Vervoerregio is een samenwerkingsverband van vijftien gemeenten op het gebied van verkeer en openbaar vervoer. Om op een goede manier te overleggen en besluiten te nemen zijn er diverse (bestuurs)vormen van overleg: De regioraad waarin wij vertegenwoordigd zijn door een raadslid uit Landsmeer, het dagelijks bestuur bestaande uit drie wethouders uit de regio, portefeuillehoudersoverleggen waarin de wethouder uit Landsmeer plaatsneemt en commissies. Goede verbindingen tussen bestemmingen zijn belangrijk zodat mensen zich snel via openbaar vervoer, fiets of auto comfortabel kunnen verplaatsen. De Vervoerregio is opdrachtgever van het openbaar vervoer per bus, tram en metro. De mobiliteit in de Amsterdamse regio verandert. Het aantal inwoners, arbeidsplaatsen en bezoekers groeit. Dit leidt tot meer auto’s, openbaar vervoer, (e-) fietsen, goederenvervoer en luchtverkeer. Nieuwe locaties moeten ontsloten worden. Steeds meer mensen maken gebruik van het openbaar vervoer en de fiets. Auto’s worden slimmer en schoner en we krijgen met nieuwe technologische oplossingen te maken. Het complexe regionale verkeer- en vervoersysteem moet op de nieuwe ontwikkelingen aansluiten en verder worden versterkt. De Vervoerregio wil zorgen voor effectieve oplossingen van de mobiliteitsopgaven.

We richten ons hierbij op meer mogelijkheden voor fiets- en OV-gebruik, het verbeteren van het vervoer over de weg, smart mobility en het stimuleren van emissievrij vervoer. Geen

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

0

31-12-2023

0

Vreemd vermogen

1-1-2023

380

31-12-2023

341

Financieel resultaat

0

96

Naam verbonden partij

Omgevingsdienst IJmond

Vestigingsplaats

Beverwijk

Website

www.odijmond.nl

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder J. van Boeijen Door bundeling van specialismen realiseert OD IJmond namens onze gemeenten en provincie, een grotere efficiëntie en een hogere kwaliteit van onze werkzaamheden. Het geeft ons ook de mogelijkheid om gemeente overstijgende projecten breed op te pakken. Belangrijk, want milieu stopt niet bij de grenzen van een gemeente. Denk hierbij aan thema's als mobiliteit en luchtkwaliteit. Wij voeren namens vijftien gemeenten en de provincie NoordHolland diverse milieutaken uit. Denk hierbij aan thema’s als energie, duurzaamheid, luchtkwaliteit, kwaliteit van de bodem, geluid, veiligheid en flora & fauna. Bovenal verlenen wij vergunningen en zien wij er bij bedrijven op toe dat zij voldoen aan actuele wet- en regelgeving op het gebied van milieu. Indien nodig treden wij handhavend op. Dat kan via een waarschuwing, maar we zijn ook gemandateerd om bedrijven een sanctie op te leggen. Daarnaast adviseren wij inwoners over de mogelijkheden van energiebesparing en behandelen wij klachten over zaken als geluid- en geuroverlast, bodemverontreiniging en illegale lozingen. Afgelopen jaren zijn daar steeds meer taken bijgekomen. Zo voeren wij op dit moment voor een aantal gemeenten ook taken uit op het gebied van bouw- en woningtoezicht, brandveiligheid, drank en horeca, asbest en Algemene Plaatselijke Verordening.

Voor de gemeente Zandvoort voeren wij de complete bouw- en woningtoezichttaak uit. Dat betekent dat inwoners en ondernemers bij ons terecht kunnen voor de afhandeling van de aanvraag omgevingsvergunning. Risico's zijn in beeld en verwerkt in de risico analyse. Er is voldoende weerstandscapaciteit. 63

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

734

31-12-2023

730

Vreemd vermogen

1-1-2023

10.348

31-12-2023

10.496

Financieel resultaat

105

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

97

Naam verbonden partij

Ombudsman metropoolregio

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

https://www.ombudsmanmetropool.nl/

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

Deze gemeenschappelijke regeling is van overeenkomstige toepassing op gedragingen van organen van privaatrechtelijke rechtspersonen, die een voorheen gemeentelijke taak vervullen of mede vervullen. Het daartoe bevoegde bestuursorgaan moet een daartoe strekkend besluit hebben genomen. Deze regeling is aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud te geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven mogelijkheid om voor de behandeling van verzoekschriften een gezamenlijke ombudsman in te stellen. Wanneer inwoners niet tevreden zijn met de dienstverlening van (een van) de gemeenten die bij ons zijn aangesloten – bijvoorbeeld omdat ook na bezwaar een boete gehandhaafd blijft, een uitkering wordt stop gezet of omdat niet naar een inwoner wordt geluisterd – dan kan de inwoner een klacht indienen. De ombudsman voert ten minste jaarlijks overleg met een vertegenwoordiging van de raden en daarnaast ten minste jaarlijks met het voltallige presidium van de Gemeenteraad van Amsterdam van de Gemeenteraad van Amsterdam. Eventuele financiële consequenties worden in onderling overleg tussen de verzoekende deelnemer en de ombudsman vastgesteld en komen alleen voor rekening van de deelnemer. 19

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

344

31-12-2023

309

Vreemd vermogen

1-1-2023

270

31-12-2024

222

Financieel resultaat

25

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

98

Vennootschappen en coöperaties Naam verbonden partij

Alliander N.V.

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

www.alliander.com/nl

Bestuurlijk belang

De gemeente Landsmeer beschikt over een minderheidsbelang in de aandelen en is hierdoor afhankelijk van een meerderheid in de aandeelhoudersvergadering. Alliander zorgt ervoor dat klanten de juiste energiekeuzes kunnen maken. Voor zichzelf en voor de totale energievoorziening. Zodat iedereen onder gelijke condities toegang heeft tot betrouwbare, betaalbare en duurzame energie. In de provincie Noord-Holland gebeurt veel op het gebied van klimaat en energie. De provincie heeft een grote nieuwbouwopgave, datacenters willen zich er vestigen en de glastuinbouw kan niet zonder betrouwbare energielevering. Er is bovendien veel ruimte voor duurzame opwek. Alliander is bezig het versterken van de kapitaalpositie

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's Gemeentelijke bijdrage

0

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

4.570

31-12-2023

4.749

Vreemd vermogen

1-1-2023

6.106

31-12-2023

6.877

Financieel resultaat

267

99

Naam verbonden partij

BNG

Vestigingsplaats

Den Haag

Website

www.bngbank.nl

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

De gemeente Landsmeer heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op de 24.453 aandelen die zij bezit (een stem per aandeel van nominaal € 2,50) op het totaal van 55.690.720 geplaatste aandelen (aandeel gemeente Landsmeer: 0,04%). BNG Bank is betrokken partner voor een duurzamer Nederland. De bank ondersteunt overheidsbeleid en draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Er wordt krediet verstrekt tegen lage tarieven aan of onder garantie van Nederlandse overheden. Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG Bank. (Hierbij is het gevolg van een eventuele gemeentelijke samenvoeging buiten beschouwing gelaten.) Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten en de doorwerking van Corona kan het resultaat fluctueren en zijn prognoses en outlooks minder zeker. Over 2022 werd tov 2021 evenwel meer winst gemaakt: respectievelijk 300 miljoen in 2022 tov 236 miljoen in 2021. 0

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

4.615

31-12-2023

4.721

Vreemd vermogen

1-1-2023

107.459

31-12-2023

110.819

Financieel resultaat

254

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

100