Berap I 2024 - oud

Voortgang

De verenigingen sterker maken. De verenigingen moeten uit eigen kracht activiteiten ontplooien. Indien nodig ondersteunen we daarbij gericht. Toelichting: Op dit moment zijn we onze rol als gemeente ten opzichte van de verenigingen aan het onderzoeken.

35

Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

We nemen een pro-actieve houding aan ten aanzien van de sport- en cultuurverenigingen. Toelichting: We staan actief in contact met onze sport- en cultuurverenigingen. We weten wat er speelt en wat hun vragen zijn, waarbij de gemeente een rol speelt. Ook verwijzen we door naar derde partijen, zoals de Provincie (verduurzaming) of fondsen (subsidies). Wat willen we bereiken? Eigentijdse en duurzame huisvesting en accommodaties voor verenigingen. Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

Onderzoeken of gemeentelijk accommodatiebeleid nodig is om deze doelstelling te bereiken. Hierbij is het nodig om in beeld te brengen welke functies en/of activiteiten in de toekomst gewenst zijn. Toelichting: Het onderzoek start in mei 2024. We betrekken de accommodaties in brede zin bij het opstellen van de omgevingsvisie. Intussen blijven we investeren in de accommodaties indien nodig: nieuwe basketbaltorens voor het ICL en hekwerk bij en rondom zwembad De Breek. Wat willen we bereiken? Landsmeer heeft een gevarieerd, herkenbaar en toegankelijk kunst- en cultuuraanbod. Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

Het cultuuraanbod is via de cultuurgids door het Cultuurplatform bij alle inwoners onder de aandacht gebracht. We bekijken op welke wijze en in welke rechtsvorm het Cultuurplatform voortgezet kan worden en welke rol de gemeente daarbij speelt. Toelichting: We zijn nog in gesprek met het Cultuurplatform. Na het uitbrengen van de cultuurgids staan de activiteiten van het Cultuurplatform op een laag pitje. Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

Meer aandacht voor locaties waar kunst- en cultuur getoond kan worden. Toelichting: We zijn aan het onderzoeken op welke manier we dit vorm kunnen geven en zijn daartoe in gesprek met onder andere de KVL, de dorpshuizen en verschillende particulieren.

36

Wat heeft het gekost?

In de onderstaande tabel is de primitieve stand van de begroting te zien onderverdeeld in producten van het programma Sociaal Domein. Hierin is een onderscheid gemaakt tussen de lasten en de baten. Vervolgens zijn de mutaties die in deze Berap ter vaststelling worden aangeboden te zien. Als laatste wordt het saldo van de begroting zichtbaar na de mutaties. Bedragen * €1.000 Totalen per product

Primaire begroting

Wijzigingen Berap I 2024

Bijgestelde begroting 2024 na wijziging

Lasten Basis jeugd

-1.317

0

-1.317

Basis sport/cultuur

-1.665

0

-1.665

Basis volwassenen

-1.289

-34

-1.323

Maatwerk jeugd

-3.046

0

-3.046

Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang Maatwerk participatie

0

0

0

-3.749

0

-3.749

Maatwerk WMO

-1.649

0

-1.649

Toegang

-382

0

-382

Reserves

0

0

0

Basis jeugd

112

0

112

Basis sport/cultuur

178

0

178

Basis volwassenen

0

0

0

Maatwerk jeugd

2

0

2

Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang Maatwerk participatie

0

0

0

2.050

0

2.050

Maatwerk WMO

48

0

48

Toegang

10

0

10

Reserves

0

0

0

-10.696

-34

-10.731

Baten

Saldo

De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Berap ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in bestaand beleid en ombuigingen. Tevens wordt er bij de mutatie weergegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is. Na de tabel worden de mutaties per regel toegelicht.

37

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2024

I/S

Bestaand beleid -Bijdrage GGD

-34 S

Totaal

-34

Bestaand beleid Bijdrage GGD In de Begroting 2024 GGD Zaanstreek-Waterland is na verwerking van de cao en indexering een bijdrage begroot van € 612.262,- voor de gemeente Landsmeer. Vervolgens is er een eerste begrotingswijziging GGD Zaanstreek-Waterland geweest, hetgeen leidt tot een bijstelling van de bijdrage aan de GGD van €10.652 voor de gemeente Landsmeer. Daarmee komt de bijdrage voor 2024 voor de gemeente Landsmeer op € 622.914,-, in de begroting 2024 van de gemeente Landsmeer was een bijdrage begroot van € 588.681,-, hetgeen een bijstelling behoeft van € 34.233,voor 2024.

38

Financiën Portefeuillehouder Wethouder B. ten Have

Missie

Het programma financiën en algemene dekkingsmiddelen is het laatste programma van de programmabegroting. Algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die geen vooraf bepaald bestedingsdoel hebben. Naast de algemene dekkingsmiddelen worden in dit programma baten en lasten verantwoord welke niet zijn onder te brengen in andere programma's. Voor het grootste deel bestaat dit programma uit belastingen (lokale heffingen) waarvan de besteding niet gebonden is, uitkering uit het gemeentefonds en overige baten en lasten. Naast 'Treasury' wordt in dit programma ook het door het BBV verplicht onderdeel 'Overhead' verantwoord. Onder overhead wordt dat deel van de personeelsbegroting verstaan wat aan door BBV gedefinieerde overheadtaken toe moet worden gerekend. Tegenvallers of de noodzaak tot extra investeringen kunnen grote gevolgen hebben voor onze begroting. We willen de financiële consequenties van keuzes inzichtelijk maken en een transparant financieel beleid voeren. Een soepele en efficiënte P&C cyclus is noodzakelijk teneinde een sluitend begrotingsbeleid te kunnen voeren en ruimte voor nieuw beleid te creëren. Waarbij er oog is voor het versterken van de uitvoeringskracht van de organisatie op dit te bereiken. De financiële huishouding wordt stapsgewijs opgeschoond.

En indien noodzakelijk worden de bestaande uitgangspunten van het financieel beleid heroverwogen, afhankelijk van de opgaven waarvoor de gemeente staat.

39

Voortgang speerpunten Financiën Financiën Wat willen we bereiken? Het college wil de financiële consequenties van tegenvallers en die van extra investeringen inzichtelijk maken en een transparant financieel beleid voeren. Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

De financiële verordening wordt in samenspraak met de raad herzien. Toelichting: Op 28 maart 2024 heeft de Raad de herziene financiële verordening vastgesteld, deze is voorafgaand aan de vaststelling met de Auditcommissie besproken. Wat gaan we daarvoor doen?

Voortgang

Een efficiënte Planning & Controle cyclus. Toelichting: In het eerste kwartaal is de planning voor de P&C cyclus opgesteld en zijn er tijdig budgetgesprekken ingepland met alle budgethouders om een goed inzicht te krijgen in wat er op ons af komt. De financieel adviseurs zijn begin 2024 direct begonnen met het opleiden van nieuw jong talent op het gebied van financieel bewustzijn. Dit leidt tot een beter inzicht van onze collega's in hun budgetten, zodat er beter geprognosticeerd kan worden. Om hier gelijk op door te pakken, vinden er al gesprekken plaats om te kijken naar mogelijkheden richting de Begroting 2025. Verder wordt het systeem met elk P&C product steeds beter ingericht, zodat de P&C producten continu verbeteren.

40

Wat heeft het gekost?

In de onderstaande tabel is de primitieve stand van de begroting te zien onderverdeeld in producten van het programma Financiën. Hierin is een onderscheid gemaakt tussen de lasten en de baten. Vervolgens zijn de mutaties die in deze Berap ter vaststelling worden aangeboden te zien. Als laatst wordt het saldo van de begroting zichtbaar na de mutaties. Bedragen * €1.000 Totalen per product

Primaire begroting

Wijzigingen Berap I 2024

Bijgestelde begroting 2024 na wijziging

Lasten Overhead

-5.374

0

-5.374

0

0

0

-140

0

-140

Overige belastingen

0

0

0

Overige uitgaven en inkomsten Treasury

-635

0

-635

-47

0

-47

43

0

43

Algemene uitkering

20.540

-58

20.482

Onroerende-zaakbelastingen

3.541

0

3.541

Overige belastingen

108

-47

61

Overige uitgaven en inkomsten Treasury

31

0

31

388

0

388

18.455

-105

18.350

Algemene uitkering Onroerende-zaakbelastingen

Baten Overhead

Saldo

De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Berap ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in bestaand beleid en ombuigingen. Tevens wordt er bij de mutatie weergegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is. Na de tabel worden de mutaties per regel toegelicht. Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2024

I/S

Autonome ontwikkelingen -Verwerken bruto effect Decembercirculaire 2023

-58

I

Bestaand beleid -Toeristenbelasting

-47 S

Totaal

-105

41

Autonome ontwikkelingen Verwerken bruto effect Decembercirculaire 2023 Dit betreft de boekhoudkundige verwerking van de decembercirculaire 2023 in deze Berap I. In deze programma (Financiën) vindt u de boeking van het bruto verschil tussen de decembercirculaire 2023 en septembercirculaire 2023 ad. - € 57.954. In deze Berap I is daarmee, boekhoudkundig, de mutatie algemene uitkering (vrij besteedbare deel) van -€ 57.954 verwerkt voor 2024. Voor de uitwerking van de circulaire verwijzen wij u naar de inleiding van dit document. Bestaand beleid Toeristenbelasting We willen bereiken dat de geraamde opbrengsten overeenkomen met de werkelijke. Dit is nu niet het geval. De laatste tien jaar is de opbrengst aan toeristenbelasting gemiddeld ruim onder de €20.000,- per jaar gebleven, terwijl er in de Begroting 2024 €71.680 is geraamd. Het college heeft u een RaadsInformatieBrief gestuurd dd 16 april 2024 en daarin de activiteiten beschreven waarmee een correcte en volledige belastinginning wordt gestimuleerd. Op basis hiervan verwachten wij dat de werkelijke inkomsten zullen stijgen naar € 25.000,- in 2024 en vervolgens naar €30.000,- in 2025 en €35.000,- in 2026. Dit betekent dus een aframing van €47.000,- voor 2024.

42

Bijlage Investeringen Onderstaand vindt u het overzicht van de huidige begrote investeringsbudgetten en de uitputting per eind maart 2024. Krediet Investeringen nummer

Totaal Krediet

Bestedingen t/m heden

Restant krediet

617011

1840 - Verledden Openbare Verlichting (armaturen)

309

212

97

617020

1814 - Verledden Openbare Verlichting (masten)

309

75

234

617030

Omgevingsvergunningen

30

18

12

617060

1705 - Voorbereiding nieuwe gouw

100

100

-

619010

2.422

303

2.119

619080

Herinr en verv riol Meervalweg Voorbereidingskrediet Infrastructuur

100

104

-4

621025

Bel.plan Afval en grondstoffen

729

319

410

622001

1712 - Rio Havezathe fase 2

1.086

332

754

622002

1722 - Herinrichting Havenzathe fase 2

724

753

-29

622003

2114 - Asfalteren Zuideinde 9-21

80

95

-15

623004

1810 - Kunstgrasveld ICC en SC Purmerland

850

832

18

623005

Voetbalkooi

100

1

99

623008

2314 - Uitbreiding Urnenmuur

18

16

2

623010

1904 - Herstraten Tormentilstraat e.v

2.041

44

1.997

623011

Vervanging rioolonstoppingswagen

35

27

8

623015

Investering toegangspassen

115

-

115

623016

Bovengrondse containers

375

196

179

623017

Transitiekosten Violiersweg

1.700

-0

1.700

623018

Investering units Violiersweg

2.250

2.822

-572

623020

2319 - electra installatie markt

70

0

70

623030

Riolering Havenzathe Fase 3

1.204

-

1.204

623031

Herinr. Havenzathe Fase3

804

17

787

623040

Minicontainers

545

315

230

623050

Vervanging getrokken zoutstrooier

30

30

-

624010

Klimaatbeheerssysteem Gemeente

141

-

141

624020

Sporttoestellen ICL en Wije Ilp

48

-

48

624030

Vervangen basketbalinstallatie

46

-

46

624040

Sleutelvrij maken gemeentehuis

21

-

21

624045

Vervangen tractor voor electrische pick up

25

-

25

624050

Vervangen werktuigendrager voor electrische pick-up

25

-

25

624055

speelplan nr.024 - herinrichten speelplaats Drakenstein

30

-

30

624060

speelplan nr.019 - herinrichten speelplaats Zwaansburg

32

-

32

624065

speelplan nr.020 - herinrichten speelplaats Doornenburg

20

-

20

624070

Renovatie natuurgrasvelden, 2x, IVV

80

-

80

43

624075

Vervanging grafbekisting

12

11

1

624080

Vervangen pontwachtershuisje

3

-

3

624085

Herinrichting Aalscholverstraat 33 tm 43

42

-

42

624090

Riolering Aalscholverstraat 33 tm 43

120

-

120

624095

Herinrichting Aalscholverstraat 1 tm 31 en Zultestraat

459

-

459

624100

Riolering Aalscholverstraat 1 tm 31 en Zultestraat

-

156

624105

OBS De Fuik

156 239

-

239

624110

Montessorischool Landsmeer

553

-

553

624115

CBS De Hoeksteen

392

-

392

624120

RKBS St. Augustinus

444

-

444

624125

Renoveren gemalen fase 1

150

-

150

624130

Renoveren gemalen fase 2

162

-

162

16.307

6.611

9.011

Totaal

Status per project Hieronder staat een korte toelichting op de openstaande kredieten, voor zover dit benodigd is. Bij meerdere projecten staat dat de werkzaamheden inmiddels zijn afgerond. De financiële afronding dient nog plaats te vinden en gebeurt bij het opstellen van de jaarrekening 2023. De bedragen kunnen door de financiële afrekening nog wijzigen omdat bijvoorbeeld de interne uren nog niet in alle gevallen met het krediet zijn verrekend, of dat er kosten gemaakt zijn op het gebied van riolering. Tevens zijn er samenhangende kredieten waarbij nu op 1 post geboekt is, die nog gaande het jaar overgeheveld zullen worden. •

617011 - 1840 - Verledden Openbare Verlichting (armaturen): Loopt conform;

•

617020 - 1814 - Verledden Openbare Verlichting (masten): Loopt conform;

•

617030 - Omgevingsvergunningen: Dit krediet was bedoeld voor de digitalisering van de behandeling van de omgevingsvergunningen. Deze taak wordt inmiddels uitgevoerd door de OmgevingDienst. het krediet zal afgesloten worden met het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

617060 - 1705 - Voorbereiding Nieuwe Gouw (Havenzathe): In berap 2 van 2022 hebben we een besteding van EUR 556K op dit krediet verantwoord. Daarin hebben we aangegeven dat deze bestedingen voornamelijk betrekking hebben op Havenzathe fase 1 en fase 2. Deze bestedingen hebben we over geheveld naar de juiste kredieten. Krediet voorbereiding Nieuwe Gouw (Havenzathe) is afgerond en het krediet zal afgesloten worden met het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

619010 - Herinr en verv riol Meervalweg: Loopt conform;

•

619080 - Voorbereidingskrediet infrastructuur: 619080 - Voorbereidingskrediet Infrastructuur; Dit krediet wordt gebruikt om kosten op te boeken voordat het krediet van het specifieke project is gevoteerd. Bij een aantal projecten moet al in een vroegtijdig 44

stadium kosten gemaakt worden. Vervolgens worden de kosten na votering overgeboekt naar het gevoteerde krediet. Dit verklaart de overschrijding. Bij het opstellen van de jaarrekening vindt de verwerking van de overboekingen plaats. Dit krediet wordt afgesloten; •

621025 - Bel. plan Afval en grondstoffen: Nadat het project bovengrondse containers is gerealiseerd is volledig invulling gegeven aan de implementatie van het beleidsplan afval en grondstoffen en dus zal het krediet afgesloten worden;

•

622001 - 1712 - Riolering Havenzathe fase 2: Loopt conform;

•

622002 - 1722 - Herinrichting Havenzathe fase 2: Loopt conform;

•

622003 - 2114 - Asfalteren Zuideinde 9-21: Project is afgerond en opgeleverd. Door onvoorziene omstandigheden is er overschrijding van EUR 15k op dit project. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 zal het krediet worden afgesloten;

•

623004 - 1810 - Kunstgrasveld ICC en SC Purmerland: Het project is in de afrondende fase. De betaalde BTW voor dit project komt in aanmerking voor de compensatie vanuit SPUK Sport. Bij het opstellen van de SISA verantwoording voor 2023 zal de compensatie hierop verantwoord worden;

•

623005 - · Voetbalkooi: De ruimtelijke procedure voor verplaatsing van de voetbalkooi aan de Langebreek/Rondebreek is opgestart. De Raad is hierover geïnformeerd via een raadsinformatiebrief;

•

623008 - 2314 - Uitbreiding Urnenmuur: Het project is afgerond, de urnenmuur is uitgebreid. Krediet zal afgesloten worden bij het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

6230010 - 1904 - Herstraten Tormentilstraat e.v.: Het project loopt conform;

•

623011 - Vervanging rioolontstoppingswagen: Nieuwe rioolontstoppingswagen is aangeschaft en geleverd. Het krediet zal afgesloten worden bij het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

623015 - Investering toegangspassen: Nadat het project bovengrondse containers is gerealiseerd is volledig invulling gegeven aan de implementatie van het beleidsplan afval en grondstoffen en dus zal het krediet afgesloten worden;

•

623016 - Bovengrondse containers: In 2024 worden de bovengrondse containers geleverd en in gebruik genomen. Daarmee wordt volledig invulling geven aan het beleidsplan afval en grondstoffen en zal het krediet afgesloten worden;

•

623017 - Transitiekosten Violierweg: De kosten voor het geschikt maken van de locatie aan de Violierweg zijn geboekt op krediet 623018. In 2024 wordt dit project afgesloten en worden de kosten op de correcte wijze op de twee kredieten geboekt;

•

623018 - Investering units Violierweg: De kosten voor het geschikt maken van de locatie aan de Violierweg zijn ook geboekt op dit krediet in plaats van op het krediet 623017. In 2024

45

wordt dit project afgesloten en worden de kosten op de correcte wijze op de twee kredieten geboekt. •

623020 - 2319 - Electra installatie markt: de electra installatie zal vervangen worden. Momenteel zijn we bezig met het in kaart brengen van de behoefte en daarvoor benodigde oplossing.

•

623030 - Riolering Havenzathe Fase 3: Loopt conform;

•

623031 - Herinr. Havenzathe Fase 3: Loopt conform;

•

623040 - Minicontainers: Nadat het project bovengrondse containers is gerealiseerd is volledig invulling gegeven aan de implementatie van het beleidsplan afval en grondstoffen en dus zal het krediet afgesloten worden;

•

623050 - Vervanging getrokken zoutstrooier: Een nieuwe zoutstrooier is aangeschaft en geleverd. Het krediet zal afgesloten worden bij het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

624010 - Klimaatbeheerssysteem Gemeente: Betreft een nieuwe krediet;

•

624020 - Sporttoestellen ICL en Wije Ilp: Betreft een nieuw krediet;

•

624030 - Vervangen basketbalinstallatie: Betreft een nieuw krediet;

•

624040 - Sleutelvrij maken gemeentehuis: Betreft een nieuw krediet;

•

624045 - Vervangen tractor voor electrische pick-up: Project is nog niet gestart;

•

624050 - Vervangen werktuigendrager voor electrische pick-up: Project is nog niet gestart;

•

624055 - speelplan nr.024 - herinrichten speelplaats Drakenstein: Wordt samen met Havenzathe fase 2 uitgevoerd;

•

624060 - speelplan nr.019 - herinrichten speelplaats Zwaansburg: Wordt samen met Havenzathe fase 2 uitgevoerd;

•

624065 - speelplan nr.020 - herinrichten speelplaats Doornenburg: Wordt samen met Havenzathe fase 2 uitgevoerd;

•

624070 - Renovatie natuurgrasvelden, 2x, IVV: Project is nog niet gestart;

•

624075 - Vervanging grafbekisting: De grafbekisting is vervangen. Het krediet zal afgesloten worden bij het opstellen van de jaarrekening 2023;

•

624080 - Vervangen pontwachtershuisje: Samen met onze partners wordt er gezocht naar een goede oplossing;

•

624085 - Herinrichting Aalscholverstraat 33 tm 43: De voorbereidingen zijn onlangs gestart;

•

624090 - Riolering Aalscholverstraat 33 tm 43: De voorbereidingen zijn onlangs gestart;

46

•

624095 - Herinrichting Aalscholverstraat 1 tm 31 en Zultestraat: De voorbereidingen zijn onlangs gestart;

•

624100 - Riolering Aalscholverstraat 1 tm 31 en Zultestraat: De voorbereidingen zijn onlangs gestart;

•

624105 - OBS De Fuik: In gesprek met het schoolbestuur over de invulling;

•

624110 - Montessorischool Landsmeer: In gesprek met het schoolbestuur over de invulling;

•

624115 - CBS De Hoeksteen: In gesprek met het schoolbestuur over de invulling;

•

624120 - RKBS St. Augustinus: In gesprek met het schoolbestuur over de invulling;

•

624125 - Renoveren gemalen fase 1: De twee gemalen aan de Meervalweg en de Noorderbreek zijn geplaatst maar nog niet in werking. In 2024 wordt dit project afgerond;

•

624130 - Renoveren gemalen fase 2: Dit project is onlangs gestart. De verwachting is dat de werkzaamheden in 2025 worden afgerond;

47

Bijlage Reserves Onderstaand vindt u een overzicht met daarin de actuele stand van de reserves. In de eerste kolom vindt u de stand per 1-1-2024, waarna de begrote onttrekkingen en toevoegingen worden gepresenteerd. Dit leidt uiteindelijk tot de geprognosticeerde stand per 31-12-2024. Bedragen * € 1.000 Naam reserve

1-1-2024

Onttrekking Toevoeging Begroting 2024 Begroting 2024

Tussenstand

Onttrekking Berap 1 2024

Toevoeging Berap 1 2024

1.225

2.927

-143

107

3.034

1.225

2.927

-

107

3.034

31-12-2024

Algemene Reserve Algemene reserve

1.702

Saldo algemene rserve

1.702

-

Onderhoud wegen

71

-71

Actualisatie bestemmingsplannen

Bestemmingsreserves -

-

82

82

82

Basisregistraties

9

9

9

Sociaal Domein Meerjarenplan

28

28

28

Slokgelden

10

10

10

Inburgering

36

36

36

Interbestuurlijk Programma

2

2

2

Duurzaamheid

103

75

Omgevingswet

121

Mobiliteit

40

Dekking kapitaallasten

107

-107

-

-

Weerstandsvermogen

1.225

-1.225

-

-

-70

178

-75

103

51 40

51 -20

75

95

Wet open overheid (Woo)

121

121

121

Viering 700jr Landsmeer

100

100

100

Visies en onderzoek

50

50

50

Ontheemden Oekraïne

434

434

434

Saldo bestemmingsreserves

2.539

-1.473

75

1.141

-95

75

1.121

Saldo

4.241

-1.473

1.300

4.068

-95

182

4.155

Toelichting reserves Algemene reserve De jaarrekening 2023 wordt na deze Berap I vastgesteld, derhalve is er geen mutatie in de algemene reserve opgenomen vanuit de jaarrekening 2023. Wel is het tekort uit deze Berap I als begrote onttrekking opgevoerd. Bestemmingsreserve Dekking kapitaallasten Bij de vaststelling van de begroting voor het jaar 2024 heeft de gemeenteraad van Landsmeer besloten om de kapitaallastenlimiet op te heffen. Dit besluit had tot gevolg dat de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten zou komen te vervallen en toegevoegd zou worden aan de algemene reserve. In de begroting van 2024 is de vrijval van deze bestemmingsreserve correct weergegeven. Echter, de toevoeging van deze vrijval aan de algemene reserve was niet meegenomen. In deze Berap I wordt deze omissie hersteld en wordt de vrijgevallen bestemmingsreserve alsnog toegevoegd aan de algemene reserve. Dit zorgt voor een correcte weergave van de financiële positie van de gemeente en waarborgt de transparantie van de financiële administratie. Bestemmingsreserve Duurzaamheid en Mobiliteit Conform het amendement dat is ingediend tijdens de begrotingsbehandeling voor het jaar 2024, is er een bedrag van €75.000,- onttrokken aan de bestemmingsreserve duurzaamheid. Dit bedrag is niet langer bestemd voor duurzaamheidsinitiatieven, maar is overgeheveld naar de bestemmingsreserve mobiliteit.

De aanpassing in de bestemmingsreserves is een direct gevolg van de politieke keuze om meer te investeren in de verbetering en het onderhoud van de mobiliteitsinfrastructuur van de gemeente Landsmeer.

Onttrekking bestemmingsreserve mobiliteit In het jaar 2024 zal er een bedrag van €20.000,- onttrokken worden uit de bestemmingsreserve mobiliteit. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan het budget dat beschikbaar is voor mobiliteitsprojecten. De onttrekking uit de reserve en de toevoeging aan het budget zorgen ervoor dat de financiële middelen direct ingezet kunnen worden voor de realisatie van deze projecten, wat bijdraagt aan de doelstellingen van de gemeente op het gebied van mobiliteit.