Document · PDF

Begroting 2025 - Herziene versie - 06112024

Raadsvergadering 14 november 2024, gemeente landsmeer25.570 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

In onderstaand tabel wordt de voor 2025 geldende kasgeldlimiet afgezet tegen de ontwikkeling van de netto vlottende schuld. Er is nog ruimte ad € 3.437k. Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)

1e kw 2025

Omvang begroting per 1 januari 1. Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedragen 2. Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen (geen vaste schuld) Totaal vlottende schuld 3. Vlottende middelen Omvang liquide middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal liquide middelen Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet (1) 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3) Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)

2e kw 2025

3e kw 2025

4e kw 2025

35.190

8,5% 2.991

0 0 0 -12.740 -12.740

0 0 13.186 13.186

2.991 446

3.437

Renterisiconorm In de volgende tabel wordt de rente-risiconorm afgezet tegen de feitelijke situatie. Hieruit blijkt dat de gemeente binnen de norm blijft. Renterisiconorm (bedragen x € 1.000) 1. Renteherzieningen 2. Aflossingen 3. Renterisico (1+2) 4. Renterisiconorm

Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 0 0 0 0 1.200 2.200 2.200 3.200 1.200 2.200 2.200 3.200 7.038 6.831 6.729 6.850

5a Ruimte onder risiconorm (als 4 > 3) 5b Overschrijding renterisiconorm (als 3>4) Berekening Renterisiconorm Begrotingstotaal Percentage

5.838

4.631

4.529

3.650

35.190 20%

34.157 20%

33.646 20%

34.252 20%

7.038

6.831

6.729

6.850

Renterisiconorm

Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Dit overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen. Per jaar wordt gekeken welke geldleningen in aanmerking komen voor vervroegde aflossing en aan de hand van de dan geldende kapitaalmarktrente wordt een beslissing genomen. In 2025 zal volgens verwachting een lening van EUR 10 miljoen worden aangetrokken. Mutaties in leningenportefeuille (bedragen x € 1.000) Stand per 1 januari 2025 -Nieuwe leningen -Reguliere aflossingen -Vervroegde aflossingen -Renteaanpassingen (oud %) -Renteaanpassingen (nieuw %) Stand per 31 december

Bedrag

18.600 10.000 -1.200 0

Gem. Rente 1,97%

27.400 Gem.

Bedrijfsvoering Algemeen

Hoewel inwoners en bedrijven hiervan niet op een directie wijze iets merken is een adequate bedrijfsvoering een noodzakelijke randvoorwaarde om de organisatie goed te laten functioneren en presteren. Het belang hiervan wordt steeds sterker, maar ook steeds complexer, denk bijvoorbeeld aan AI-toepassingen, cyber security, de wet open overheid, toegankelijkheidseisen voor websites, rechtmatig handelen waaraan steeds meer verantwoordingseisen worden gesteld, een divers en inclusief personeelsbeleid, verdergaande digitalisering en dat allemaal afgezet tegen steeds minder middelen waardoor ook de financiële functie in onze organisatie sterk onder druk komt te staan. In deze paragraaf beschrijven we per onderdeel de belangrijkste ontwikkelingen en speerpunten voor 2025. Het beheersproduct ‘Overhead’ binnen het programma Financiën bevat onder meer alle kosten van bedrijfsvoering. Onder het kopje ‘Financiën bedrijfsvoering’ geven we nader financieel inzicht in die kosten. De paragraaf Bedrijfsvoering bevat de volgende onderdelen: 

ICT



Personeel



Overige ontwikkelingen



Financiën bedrijfsvoering



Betaaltermijn



Openbaarheidsparagraaf

ICT

Informatie- en communicatietechnologie (ICT) heeft een steeds grotere invloed op de samenleving, het dagelijks bestuur en de producten/diensten van onze gemeente. Ook in 2025 zullen we de nodige inspanningen moeten leveren om te voldoen aan de wettelijke eisen. Ook zullen we blijvend in ontwikkeling zijn aan een goede en efficiënte informatievoorziening, die ondersteunend is aan de dienstverlening. Reeds in 2022 heeft er een vooronderzoek plaatsgevonden om een begin te kunnen maken aan Configuratiemanagement. Configuratiemanagement zorgt voor een actueel inzicht in alle hardware en software en onderlinge verbindingen binnen de organisatie en is een belangrijk aspect voor het verhogen van de digitale weerbaarheid van de organisatie. In 2024 is deze inventarisatie afgerond en kunnen we met de aanpak hiervan starten. Het vormt een belangrijke basis voor de continuïteit van al onze processen en diensten, deze zijn immers zonder uitzondering afhankelijk van ICT-ondersteuning. We werken ook in 2025 toe naar de zogenaamde ‘Modern Workplace’: een werkomgeving die is aangepast aan de behoeften van de hedendaagse, digitale werkcultuur. Het draait om het gebruik van technologieën zoals cloud-oplossingen, samenwerkingstools, en beveiligingsoplossingen om werknemers flexibeler en productiever te laten werken, zowel op kantoor als op afstand. 78

Informatiebeveiliging en Privacy Informatiebeveiliging en Privacy staan in Landsmeer hoog op de agenda. In 2024 is de bezetting op deze thema’s (vast en flexibel) ingevuld en zijn er meerdere onderwerpen en projecten opgepakt om de informatieveiligheid verder te bevorderen binnen de organisatie. Op deze basis kunnen we in 2025 voortgaan en toewerken naar de NIS2-richtlijn. Het is duidelijk dat deze wet voor de informatiebeveiliging van gemeenten grote effecten heeft en zal blijven hebben, onder meer: 

zal er veel meer aandacht gegeven moeten worden aan beveiliging van de taken die de gemeente niet zelf uitvoert (uitbesteed aan leveranciers, verbonden partijen, werk in ketens) maar ook zorg moet dragen voor 24-7 monitoring van onze netwerken in het kader van cyber security.

De BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) is inmiddels een wettelijke verplichting die ook in 2025 van de hele organisatie steeds meer inspanning vraagt.

Personeel

Doorontwikkeling Organisatie Met het onderzoek naar het realisatievermogen van onze organisatie hebben we de formatie geanalyseerd. In deze analyse hebben we vooral gekeken naar de formatie die nodig is voor de uitvoering van wettelijke taken en formatie die nodig is voor ambities en opgaven die er liggen. De benodigde formatie voor de uitvoering van (nieuwe) wettelijke taken is opgenomen in de begroting 2025. De huidige arbeidsmarkt voor een kleinere gemeente als Landsmeer wat betreft het vinden van medewerkers met gemeentelijke ervaring is meer dan krap. Dit betekent dan ook dat de gemeente Landsmeer op zoek gaat naar vaak jongere, en daarmee gemeentelijk onervaren medewerkers die zich willen ontwikkelen binnen een gemeente. Dit zorgt aan de ene kant voor een positieve energie, maar zorgt aan de andere kant voor een tekort aan kennis en ervaring. Om dit op te vangen laten we deze nieuwe medewerkers opleiden/inwerken door of medewerkers die soms zelf ook nog niet zo lang werkzaam bij ons zijn of tijdelijk ingehuurde senior-medewerkers Hierdoor blijft de druk op de ambtelijke organisatie hoog. Tenslotte blijft onze organisatie kwetsbaar omdat we gemiddeld op de meeste taakvelden maar 1 medewerker hebben en vaak ook nog medewerkers met meer dan 1 taak.

Op basis van bovenstaande gaan we aan de slag met de volgende vraag: hoe kunnen we als kleine gemeente onze (nieuwe en zittende) medewerkers zolang mogelijk aan ons binden en wat is daarvoor nodig? -

Op basis van de uitkomsten van het onderzoek naar het realisatievermogen gaan wij verder met de doorontwikkeling van onze organisatie vanuit integraal en meer projectmatige aanpak, eigenaarschap, dienstverlening aan onze inwoners en het cultuuraspect (hoe willen we zijn met elkaar, mede gezien de veranderde samenstelling van onze organisatie?). De verbinding leggen met onze buurgemeenten om te onderzoeken wat we ophet gebied van personeel en organisatie voor elkaar kunnen betekenen. Het afronden van het brede introductieprogramma voor de medewerkers en daaraan gekoppeld het opleidingsplan. Doorontwikkeling van strategische personeelsplanning waarmee we beter de toekomst van het personeel en de behoefte aan personeel in kaart kunnen brengen en daamee kunnen anticiperen op toekomstige ontwikkelingen. Het blijvend voldoen aan de Risicoinventarisatie & evaluatie (RI&E) en de aanbevelingen en verplichtingen van voorgaande jaren en alles wat daarmee samenhangt. Daarbij kunt u denken aan agressie-traingen, BHV opleidingen, vitaliteit, omgaan met werkdruk en andere cursussen/opleidingen of workshops. 79

Wij willen laten zien dat het werken voor een kleine gemeente uitdagend en afwisselend is, onder andere door het brede scala aan werkzaamheden en het directe contact met het bestuur. Uiteraard zullen we ook bij dit vraagstuk de verbinding zoeken met onze buurgemeenten, mocht het in een uiterst geval niet lukken om vacatures ingevuld te krijgen.

Overige ontwikkelingen

Naast HR, Financien en ICT (inclusief privacy en informatiebeveiliging) worden ook functies zoals juridische zaken, inkoop, informatiebeheer, communicatie, facilitaire zaken en gebouwenbeheer tot de overhead gerekend. Door toegenomen regeldruk en overige eisen die aan een moderne overheidsorganisatie worden gesteld neemt het aandeel overhead op de totale organisatie, zeker bij de omvang van Landsmeer, sterk toe. Gegeven de beperkte middelen neemt de druk daarop dan ook steeds verder toe. Hoewel noodzakelijk zijn het taken waarvan inwoners en bedrijven niet direct iets merken, uiteindelijk wel indirect. Dit vraagt om een continue afweging op nut en noodzaak en het stellen van prioriteiten binnen wettelijke grenzen of misschien wel erop, dat is in het algemeen de belangrijkste uitdaging voor bedrijfsvoering in de komende jaren.

Financiën bedrijfsvoering

Ten opzicht van de voorgaande begrotingen hebben we in 2025 een vereenvoudiging doorgevoerd bij de raming van de baten en lasten. Voorheen hielden we zowel aan de batenkant, algemene uitkering en diverse (belasting)opbrengsten, als aan de lastenkant meerjarig en dus ook cumulatief rekening met loon- en prijsstijgingen. Echter omdat de verwachte meerjarige loon- en prijsstiigingen regelmatig wijzigen is dit een administratief complex en foutgevoelige manier van begroten. Vanaf 2025 ramen we de lasten en baten zo reëel mogelijk voor dat jaar en houden we die bedragen (behoudens inhoudelijke wijzigingen) constant voor die jaren erna. Pas bij de begroting 2026 vindt dan weer een eerste bijstelling plaats voor wat betreft loon- en prijsstijgingen. Het effect hiervan is dat de meerjarige lasten en baten ten opzicht van de vorige meerjarenbegroting lager zijn.

Betaaltermijn

Landsmeer streeft naar een score van 90% als het gaat om tijdige betalingen en richt zich op een gemiddelde betaaltermijn van <30 dagen. 2022

2023

Percentage betalingen binnen 30 dagen

80,9%

82,6%

Percentage betalingen >30 dagen

19,1%

17,4%

Gemiddelde betaaltermijn in dagen

27,1

27,3

Voor het sneller afhandelen van facturen is de afdeling financiën continu bezig om de afhandeling van de stroom aan facturen steeds beter in te richten en de processen te optimaliseren. En worden de budgethouders gewezen op het belang van tijdige verwerking van de facturen. Tevens zetten we in op maandelijkse budgetgesprekken zodat budgethouders steeds beter inzicht krijgen in hun budgetten en het belang van tijdig accorderen van facturen. 80

Openbaarheidsparagraaf

De openbaarheidsparagraaf is een verplichting vanuit de Wet open overheid (hierna: Woo, art 3.5). Hierin wordt toegelicht hoe de gemeente voldoet of gaat voldoen aan de plicht tot passieve en actieve openbaarmaking van informatie en hoe zij haar informatiehuishouding structureel verbetert. De focus van deze openbaarheidsparagraaf is de beschrijvende en kwalitatieve verantwoording op hoofdlijnen over de activiteiten die worden uitgevoerd in 2025 op de thema’s basis informatiehuishouding op orde, actieve openbaarmaking en passieve openbaarmaking. Dit betreft zowel de reguliere activiteiten die uit de standaard budgetten worden bekostigd als de activiteiten die zijn gerealiseerd vanuit de middelen uit het Gemeentefonds voor de implementatie van de Woo. In onderstaande toelichting is zoveel als mogelijk de verdeling van de drie thema’s informatiehuishouding, actieve en passieve openbaarmaking aangehouden, met de kanttekening dat het in de praktijk met elkaar is verbonden. Verbetering informatiehuishouding Voor de verbetering van de informatiehuishouding worden in 2025 de volgende activiteiten gerealiseerd: 



Inrichten informatiebeheer aan de voorkant In 2025 zal het informatiebeheer in de informatiesystemen van Landsmeer verder worden verbeterd. Kwaliteitsafspraken informatie Het komende jaar zal nog meer nadruk worden gelegd op goede kwaliteit van informatie. Hierover maken we afspraken met de afdelingen. Het doel is om informatie beter toegankelijk en vindbaar te maken voor inwoner en organisatie. Ook kan informatie beter beheerd worden conform wetgeving.

Actieve openbaarmaking Onder actieve openbaarmaking verstaan we de activiteiten die vanuit de overheid worden ondernomen om informatie uit zichzelf openbaar te maken voor de samenleving en politiek. In 2025 realiseren we hiervoor de volgende activiteiten: 

Aan de slag met actieve openbaarmaking In 2024 zijn de eerste informatiecategorieën door Landsmeer actief openbaar gemaakt in de Woo-index. Ook bepaalt het college een ambitie voor de omgang en verdere implementatie van de Woo. Hierbij wordt meegenomen wat de Wet voorschrijft en wat de organisatie aankan. In 2025 zal een pilot volgen rondom het publiceren van Woo-verzoeken. Doel is om te komen tot een stappenplan voor het publiceren van informatie uit de overige informatiecategorieën.

Passieve openbaarmaking Onder passieve openbaarmaking verstaan we het openbaar maken van informatie naar aanleiding van een verzoek uit de samenleving, zoals de Woo-verzoeken. De volgende activiteiten zijn gerealiseerd: 

Er is een Woo-contactfunctionaris aangewezen. De Woo-contactfunctionaris speelt een centrale rol bij het snel en gericht afhandelen van Woo-verzoeken en informatieverzoeken. Hoewel het huidige proces rondom de afhandeling van Woo-verzoeken (en informatieverzoeken) al goed loopt, zal in 2025 worden geanalyseerd waar het proces sneller en efficiënter kan.

Verbonden partijen Algemeen

In deze paragraaf geven we, volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), een overzicht van alle verbonden partijen van de gemeente en van de financiële aspecten ervan. In de programma’s is aangegeven welke verbonden partij gelieerd is aan het betreffende programma. Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin we een financieel belang én een bestuurlijk belang hebben. Het gaat hierbij om:  Privaatrechtelijke rechtspersonen (vennootschappen, stichtingen en verenigingen);  Publiekrechtelijke rechtspersonen (gemeenschappelijke regelingen). Voor de betekenis van de begrippen ‘bestuurlijk belang’ en ‘financieel belang’ sluiten we aan bij de definities zoals in het BBV staan. En in de bijbehorende circulaires en toelichtingen daarop. Er is een financieel belang als we:  een aan een verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag bij faillissement niet kunnen verhalen;  aansprakelijk zijn wanneer de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Dit kan onder meer het geval zijn wanneer we:  aandeelhouder zijn;  aan een gemeenschappelijke regeling deelnemen;  een garantie hebben afgegeven;  een lening hebben verstrekt. Een bestuurlijk belang betekent dat we zeggenschap hebben in de rechtspersoon, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.

Er is een bestuurlijk belang als een wethouder, raadslid of ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de verbonden partij plaatsneemt, of namens de gemeente stemt. Bij zitting in een toezichthoudend orgaan is geen sprake van vertegenwoordiging in het bestuur. Wanneer we in een toezichthoudend orgaan echter een besluitvormende stem hebben, stelt het BBV dit gelijk aan vertegenwoordiging in het bestuur. Er is dan wel een bestuurlijk belang. Wanneer er alleen een adviserend lidmaatschap is in een toezichthoudend orgaan, dan bestaat er volgens de definitie van het BBV geen bestuurlijk belang. Bij alleen een benoemingsrecht of voordrachtsrecht voor het bestuur is er strikt genomen geen sprake van een verbonden partij.

Alle bedragen hieronder zijn x €1.000.

Gemeenschappelijke regelingen Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Waterlands Archief

Vestigingsplaats

Purmerend

Website

www.waterlandsarchief.nl

Bestuurlijk belang

Het Waterlands archief ontvangt een jaarlijkse bijdrage.

Doel openbaar belang

De belangrijkste doelstelling van het Waterlands Archief is het duurzaam beheren en beschikbaar stellen van overheidsinformatie die als zodanig is gewaardeerd zodat toekomstige generaties het archief kunnen blijven raadplegen. Hiermee voldoet de gemeente aan de bepalingen van de Archiefwet. Het bestuur van het Waterlands Archief heeft een nieuw Uitvoeringsplan 2026-2029. Het WA acteert in een dynamische omgeving die van invloed is op de uitvoering van haar taken. Inmiddels heeft het WA vanwege de voortgaande digitalisering bijvoorbeeld al stappen gezet voor het kunnen overnemen, beheren en ontsluiten van digitale informatie. Als organisatie heeft WA dan ook stilgestaan bij ontwikkelingen die van invloed kunnen zijn in de periode 2026-2029.

Op basis van een opgestelde ‘long-list’ is het WA vervolgens gekomen tot een gedeelde ‘short-list’ van ontwikkelingen; 1) Vergrijzing van de bevolking en onze bezoekers, 2) Eenzaamheid en individualisme, 3) Kunstmatige intelligentie, 4) Ontsluiting van digitale en gedigitaliseerde informatie, 5) Openbaarheid versus privacy, 6) Regionale geschiedenis en eigen identiteit, 7) Verhalen voor een cultureel breed publiek, 8) Samenwerking met partners en nieuwe bedrijven, 9) (Lokale) politieke ontwikkelingen en 10) Verduurzaming/ groen bedrijf De Nederlandse gemeenten staan - mede door de wijzigingen van de manier van financiering door het Rijk - de komende jaren voor een grote financiële uitdaging. De gemeenten in de regio ZaanstreekWaterland verschillende toekomstige scenario's voor, inclusief ombuigingen vanaf het begrotingsjaar 2026. Voor deze ombuigingen wordt ook naar de taken en middelen van de gemeenschappelijke regelingen gekeken, waaronder ook die van het WA. Deze vermindering strookt niet met de ontwikkeling van de afgelopen jaren waarin er een steeds groter beroep is gedaan op het WA. Het WA dient derhalve rekening te houden met een mogelijke lagere gemeentelijke bijdrage met ingang van begrotingsjaar 2026.

Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage

111

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

31-12-2025

Vreemd vermogen

1-1-2025

223

31-12-2025

263

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland

Vestigingsplaats

Zaandam

Website

www.veiligheidsregiozaanstreekwaterland.nl

Bestuurlijk belang

Jaarlijkse bijdrage en vertegenwoordiging in bestuur door de burgemeester. Hoogwaardig kwaliteitsniveau van voorbereiding op en bestrijding van incidenten, crises en rampen in regio. Focus in het beleidsplan is de doorontwikkeling van de organisatie i.v.m. de veranderende samenleving. VrZW is samen met de GGD aan het verkennen of een samenwerking mogelijk is (fase 2). De verbetering van de regionale veiligheid, de vedere professionalisering van de organisatie en de samenwerking kunnen leiden tot een verhoogde (incidentele) bijdrage.

Doel openbaar belang Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage

1.124

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

803

31-12-2025

691

Vreemd vermogen

1-1-2025

14.138

31-12-2025

16.132

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Recreatieschap het Twiske - Waterland

Vestigingsplaats

Oostzaan

Website

www.twiske-waterland.nl

Bestuurlijk belang

De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder B. ten Have. Betreft een samenwerkingsverband van de regio Zawa, Amsterdam en de provincie NH tbv de bevordering van recreatie in het landschap in balans met natuurwaarden. Voor de jaren na 2025 verwacht Recreactieschap Twiske-Waterland dat door de actuele ontwikkelingen veranderingen zullen optreden in het beheer en onderhoud. Participatie van strategische en operationele partners zal daarbij in toenemende mate een rol gaan spelen. Voor 2026 zullen aan de orde komen 1) het faciliteren van zelfbeheer, lokale voedselproductie en sociale inclusie, 2) verder uitrollen natuurinclusieve recreatie en 3) bijdragen aan klimaatadaptatie. Naast deze voorzienbare inzet worden projecten uitgevoerd en inspanning geleverd op basis van het Meerjarenontwikkelprogramma.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2025 en de jaren erna beïnvloed en soms gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. Daarbij neemt de onzekerheid rond de verschillende conflicten in de wereld nog steeds een belangrijk deel van de aandacht in beslag. Hierbij moet gedacht worden aan stijgende energielasten, hogere prijzen voor grondstoffen, maar ook ontwikkelingen op de kapitaalmarkt.

Gemeentelijke bijdrage

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

5.003

31-12-2025

5.012

Vreemd vermogen

1-1-2025

200

31-12-2025

200

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

GGD Zaanstreek-Waterland

Vestigingsplaats

Zaandam

Website

www.ggdzw.nl

Bestuurlijk belang

Jaarlijkse bijdrage en gemeentelijke vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur in het kader van primaire ziektepreventie, jeugd en ouderenzorg en infectieziekten. Primaire Ziektepreventie en leveren van een bijdrage aan de publieke gezondheidszorg. De GGD werkt meer samen met de gemeentes om invulling te geven aan haar taken. GGD Zaanstreek-Waterland en Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland gaan vanaf 2026 samenwonen. De GGD is samen met de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland aan het verkennen of een samenwerking mogelijk is (fase 2). Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak infectieziekte) of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien.

Doel openbaar belang Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage

680

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

1.695

31-12-2025

1.695

Vreemd vermogen

1-1-2025

7.983

31-12-2025

6.180

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Vervoerregio Amsterdam

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

www.vervoerregio.nl

Bestuurlijk belang

De Vervoerregio is een samenwerkingsverband van vijftien gemeenten op het gebied van verkeer en openbaar vervoer. Om op een goede manier te overleggen en besluiten te nemen zijn er diverse (bestuurs)vormen van overleg: De regioraad waarin wij vertegenwoordigd zijn door een raadslid uit Landsmeer, het dagelijks bestuur bestaande uit drie wethouders uit de regio, portefeuillehoudersoverleggen waarin de wethouder uit Landsmeer plaatsneemt en commissies. Goede verbindingen tussen bestemmingen zijn belangrijk zodat mensen zich snel via openbaar vervoer, fiets of auto comfortabel kunnen verplaatsen. De Vervoerregio is opdrachtgever van het openbaar vervoer per bus, tram en metro. De mobiliteit in de Amsterdamse regio verandert. Het aantal inwoners, arbeidsplaatsen en bezoekers groeit. Dit leidt tot meer auto’s, openbaar vervoer, (e-) fietsen, goederenvervoer en luchtverkeer. Nieuwe locaties moeten ontsloten worden. Steeds meer mensen maken gebruik van het openbaar vervoer en de fiets. Auto’s worden slimmer en schoner en we krijgen met nieuwe technologische oplossingen te maken. Het complexe regionale verkeer- en vervoersysteem moet op de nieuwe ontwikkelingen aansluiten en verder worden versterkt. De Vervoerregio wil zorgen voor effectieve oplossingen van de mobiliteitsopgaven.

We richten ons hierbij op meer mogelijkheden voor fiets- en OV-gebruik, het verbeteren van het vervoer over de weg, smart mobility en het stimuleren van emissievrij vervoer. De uitvoering van de extra verkeersveiligheidsmaatregelen is in volle gang. Komend jaar wil de VRA extra inzetten op snelheidsverlaging, veilige fietsvoorzieningen en de aanpak van risicovolle 50km-wegen. Ook wordt fors ingezet op campagnes die de aandacht vestigen op kwetsbare doelgroepen in het verkeer. De ambitie is om de regio bereikbaar te houden. Binnen de mogelijkheden zoekt VRA naar een aantal oplossingen die elkaar aanvullen. Verminderen van het aanbod is mogelijk en noodzakelijk. Maar dat kan alleen op een manier die groei van het ov-gebruik straks opnieuw mogelijk maakt. Want de regio groeit intussen door. Ook zijn de woningbouwopgaven onverminderd groot. Deze ontwikkelingen vragen om scherpere keuzes dan dat tot nu toe noodzakelijk was.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

31-12-2025

Vreemd vermogen

1-1-2025

5.482

31-12-2025

5.946

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Omgevingsdienst IJmond

Vestigingsplaats

Beverwijk

Website

www.odijmond.nl

Bestuurlijk belang

Gemeentelijke bijdrage

De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder N. Bonenkamp. Door bundeling van specialismen realiseert OD IJmond namens onze gemeenten en provincie, een grotere efficiëntie en een hogere kwaliteit van onze werkzaamheden. Het geeft ons ook de mogelijkheid om gemeente overstijgende projecten breed op te pakken. Belangrijk, want milieu stopt niet bij de grenzen van een gemeente. Denk hierbij aan thema's als mobiliteit en luchtkwaliteit. Het speelveld van omgevingsdiensten is sterk in ontwikkeling. ODIJmond heeft de afgelopen jaren een sterke groei doorgemaakt. De dienstverlening is verbreed met nieuwe activiteiten en de verschillende inhoudelijke thema's op het gebied van milieu en bouw, hebben zich doorontwikkeld. Door de invoering van de Omgevingswet verandert het wettelijk kader onder een groot gedeelte van onze dienstverlening, maar heeft ook invloed op de werkwijze, dienstverlening en geeft ruimte aan gemeenten om via de omgevingsplannen nieuwe richtingen te kiezen. Vanuit onze adviserende rol willen wij de komende jaren samen met de deelnemers kijken naar welke kansen dit geeft. Waar mogelijk zullen wij afwegingen maken, om provinciaal of regionaal samen op te trekken met ketenpartners. De focus op het milieu en de kwaliteit van de leefomgeving is sterk toegenomen. Hierdoor neemt de kennis toe en ontstaat er steeds beter inzicht.

Dit inzicht zorgt voor nieuwe thema's en ontwikkelingen. Deze thema's zorgen ervoor dat het werk van omgevingsdiensten zich doorontwikkelt. Bijvoorbeeld om de energietransitie te realiseren zal opslag van alternatieve energie een thema zijn waarop moet worden ingespeeld. Ander voorbeelden zijn de kaderrichtlijn water en zeer zorgwekkende stoffen ZZS. Het interbestuurlijk programma (IBP) VTH stuurt aan op robuuste omgevingsdiensten, waarbij omgevingsdiensten zich sterker zullen moeten gaan positioneren op advies en de maatschappelijke transitieopgaven. De transitie naar een robuuste organisatie zal een belangrijk speerpunt zijn voor de komende jaren. In deze kadernota 2025 geeft het Dagelijks Bestuur het signaal af dat de organisatie te sterk steunt op incidentele middelen. Daarbij moet de aansluiting tussen de opdracht en beschikbare middelen de komende jaren beter. Deze signalen komen onder andere naar voren vanuit een in 2023 uitgevoerde externe visitatie en het landelijke interbestuurlijk programma VTH, waar omgevingsdiensten getoetst worden op robuustheid. 153 (exclusief DVO’s)

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

512

31-12-2025

498

Vreemd vermogen

1-1-2025

3.700

31-12-2025

3.700

Financieel resultaat

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Ombudsman metropoolregio

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

https://www.ombudsmanmetropool.nl/

Bestuurlijk belang

Deze gemeenschappelijke regeling is van overeenkomstige toepassing op gedragingen van organen van privaatrechtelijke rechtspersonen, die een voorheen gemeentelijke taak vervullen of mede vervullen. Het daartoe bevoegde bestuursorgaan moet een daartoe strekkend besluit hebben genomen. Deze regeling is aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud te geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven mogelijkheid om voor de behandeling van verzoekschriften een gezamenlijke ombudsman in te stellen. Wanneer inwoners niet tevreden zijn met de dienstverlening van (een van) de gemeenten die bij ons zijn aangesloten – bijvoorbeeld omdat ook na bezwaar een boete gehandhaafd blijft, een uitkering wordt stop gezet of omdat niet naar een inwoner wordt geluisterd – dan kan de inwoner een klacht indienen. De ombudsman voert ten minste jaarlijks overleg met een vertegenwoordiging van de raden en daarnaast ten minste jaarlijks met het voltallige presidium van de Gemeenteraad van Amsterdam van de Gemeenteraad van Amsterdam. Eventuele financiële consequenties worden in onderling overleg tussen de verzoekende deelnemer en de ombudsman vastgesteld en komen alleen voor rekening van de deelnemer.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

305

31-12-2025

309

Vreemd vermogen

1-1-2025

31-12-2025

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Cocensus

Vestigingsplaats

Heemskerk

Website

https://www.cocensus.nl/nl

Bestuurlijk belang

Cocensus is een samenwerkingsverband van dertien gemeenten. Cocensus zorgy in deze gemeenten dat iedereen een aanslag gemeentelijke belastingen ontvangt en betaalt. De gemeentelijke belastingtaken voert Cocensus zelfstandig uit, maar de gemeenten zijn wel zelf verantwoordelijk voor de hoogte van de tarieven en de verordeningen waar de gemeentelijke belastingen op gebaseerd zijn. Bij de berekening van de bijdragen per gemeente is gebruik gemaakt van een rekenmodel. In dat model zijn de belangrijkste factoren het aantal objecten gesplitst naar woningen en niet-woningen en de specifieke heffingen per gemeente. Het uitvoeren van de werkzaamheden met betrekking tot het heffen en invorderen van decentrale belastingen en heffingen. Gemeente Landsmeer zal per 1 januari 2025 toe treden tot de regeling. Er wordt in Oostzaan een pilotproject gestart over bestuurlijke boetes. Indien deze pilot succesvol verloopt kunnen meerdere deelnemende gemeenten in de toekomst hier gebruikt van maken. Cocensus is onlangs aangesloten bij het Schuldenknooppunt zodat uitwisseling van gegevens eenvoudiger en sneller kan.

Er vinden ontwikkelingen plaats in het geautomatiseerd verwerken van bezwaren wat kan resulteren in een versnelling van dit proces.Het KCC zal meer gebruik gaan maken van een kennisbank zodat meer telefoongesprekken sneller en efficiënter kunnen worden afgehandeld zonder dat er gesprekken moeten worden doorverwezen naar andere afdelingen of specialisten. De volgende risico’s zijn gekwantificeerd: Bezwaren van no cure no pay bureaus en de daarmee gaande kosten. Cyberaanval, overtreden van de privacywetgeving. Voor al deze risico’s zijn beheersmaatregelen getroffen

Doel openbaar belang Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage

265

Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

225

31-12-2025

225

Vreemd vermogen

1-1-2025

11.001

31-12-2025

10.523

Financieel resultaat

Vennootschappen en coöperaties Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Alliander N.V.

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

www.alliander.com/nl

Bestuurlijk belang

De gemeente Landsmeer beschikt over een minderheidsbelang in de aandelen en is hierdoor afhankelijk van een meerderheid in de aandeelhoudersvergadering. Alliander zorgt ervoor dat klanten de juiste energiekeuzes kunnen maken. Voor zichzelf en voor de totale energievoorziening. Zodat iedereen onder gelijke condities toegang heeft tot betrouwbare, betaalbare en duurzame energie. In de provincie Noord-Holland gebeurt veel op het gebied van klimaat en energie. De provincie heeft een grote nieuwbouwopgave, datacenters willen zich er vestigen en de glastuinbouw kan niet zonder betrouwbare energielevering. Er is bovendien veel ruimte voor duurzame opwek. Alliander is bezig het versterken van de kapitaalpositie. De ontwikkeling naar een toekomstbestendig energiesysteem – dat bestaat uit elektriciteit, duurzame gassen en warmte – vraagt om volledige focus op de uitvoering. Alliander is bezig met maximaal bouwen aan de energienetten waarin forse investeringen worden gedaan. Alliander loopt tegen de grenzen aan van het tempo waarin de grootschalige aanleg en verzwaring van elektriciteitsnetten verder opgevoerd kan worden. Alliander heeft klanten geïnformeerd dat de opleverdata opschuiven. Dit betekent dat zij langer moeten wachten op een aansluiting of netverzwaring voor hun woning of bedrijf.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's

Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2024

31-12-2024

Vreemd vermogen

1-1-2024

31-12-2024

Financieel resultaat

Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

BNG

Vestigingsplaats

Den Haag

Website

www.bngbank.nl

Bestuurlijk belang

De gemeente Landsmeer heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op de 24.453 aandelen die zij bezit (een stem per aandeel van nominaal € 2,50) op het totaal van 55.690.720 geplaatste aandelen (aandeel gemeente Landsmeer: 0,04%). BNG Bank is betrokken partner voor een duurzamer Nederland. De bank ondersteunt overheidsbeleid en draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Er wordt krediet verstrekt tegen lage tarieven aan of onder garantie van Nederlandse overheden. De nettowinst over het eerste halfjaar 2024 is gestegen en de bank verkeert in een zeer liquide positie. Ondanks een matig herstel van de economische groei ziet BNG met name in het tweede kwartaal van dit jaar een sterke toename van de kredietvraag bij woningcorporaties en gemeenten. BNG heeft hierdoor voor EUR 6 miljard aan nieuwe langlopende leningen verstrekt aan haar klanten. Het renteresultaat is uitgekomen op EUR 258 miljoen en is daarmee EUR 12 miljoen hoger dan dezelfde periode vorig jaar. Het renteresultaat is hoger door een stĳging van de rentetarieven. Over het eerste halfjaar van 2024 werd een nettowinst gerealiseerd van EUR 158 miljoen. In dezelfde periode van vorig jaar kwam de nettowinst uit op EUR 141 miljoen. De hogere nettowinst is een gevolg van een hoger renteresultaat en een daling in de contributie aan het resolutiefonds.

De langlopende kredietportefeuille is uitgekomen op EUR 91,4 miljard. Investeringen van gemeenten trekken aan en ook in de corporatiesector is de vraag naar langlopende kredieten hoog. Dit is het gevolg van toenemende investeringen in nieuwbouw en verduurzaming. Door het huidige investeringsklimaat blijft de kredietvraag in de zorgsector iets achter. Het proces van het accepteren en beheersen van risico’s is als financiële instelling inherent aan de dagelĳkse activiteiten van BNG Bank.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2023

4.615

31-12-2023

4.721

Vreemd vermogen

1-1-2023

107.459

31-12-2023

110.819

Financieel resultaat

254

Stichtingen en verenigingen

Er zijn geen verbonden partijen die onder de categorie stichtingen en verenigingen vallen.

Overige verbonden partijen Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij

Metropoolregio Amsterdam

Vestigingsplaats

Amsterdam

Website

www.metropoolregioamsterdam.nl/

Bestuurlijk belang

De Metropoolregio Amsterdam is het gemeenschappelijke platform voor afstemming tussen de colleges van de overheden over de bestaande bestuurlijke grenzen. Binnen de Metropoolregio Amsterdam werken de MRA-partners; 2 provincies, 33 gemeenten en de Vervoerregio Amsterdam vanuit een gedeelde visie aan een krachtige, innovatieve economie, snellere verbindingen en voldoende en aantrekkelijke ruimte voor wonen, werken en recreëren Er is een conceptversie van de MRA Agenda 2025 – 2028. De conceptversie is op 11 oktober 2024 vastgesteld door de Algemene Vergadering van de MRA. De nieuwe MRA Agenda is qua inhoud en opzet anders dan voorgaande edities van de MRA Agenda. Waar de huidige MRA Agenda 2020 - 2024 is opgebouwd vanuit uitvoeringslijnen, en de MRA Agenda 2016 -2020 daarvoor was opgebouwd vanuit tientallen acties, is de MRA Agenda 2025 -2028 opgebouwd vanuit ambities voor de langere termijn. Bij deze MRA Agenda is voor het eerst een Meerjaren Uitvoeringsprogramma (MUVP) opgesteld. Het MUVP dient als sturingsmiddel voor de platforms. Het MUVP is een eerste uitwerking van de MRA Agenda, opgesteld door de platforms. Het is een levend document. In de platforms worden de komende jaren afspraken gemaakt over verdere uitwerking, bijstelling of uitbreiding van de opgenomen acties.

In de MRA Agenda 2025 - 2028 is opgenomen dat de MRA binnen de in de Samenwerkingsafspraken opgenomen afspraken over de inwonerbijdrage blijft. Gezien de moeilijke financiële tijd waar veel gemeenten op af stevenen wordt er in de Meerjarenbegroting, in afwijking van de Samenwerkingsafspraken, voorgesteld om voor de komende vier jaar een nullijn te hanteren voor de inwonerbijdrage. In dat geval wordt de gevraagde bijdrage vastgesteld op de bijdrage zoals die in 2024 van kracht was (€1,62). Dit wordt gedekt door de opgebouwde MRA reserves, hierdoor was het mogelijk een verantwoorde meerjarenbegroting op te stellen.

Doel openbaar belang

Ontwikkelingen

Risico's Gemeentelijke bijdrage Financiële gegevens

Begindatum

Bedrag

Einddatum

Bedrag

Eigen vermogen

1-1-2025

31-12-2025

Vreemd vermogen

1-1-2025

31-12-2025

Financieel resultaat

Grondbeleid Algemeen

Het gemeentelijk grondbeleid heeft tot doel het realiseren van ruimtelijke plannen en verschaft in het verlengde daarvan de ruimtelijke voorwaarden voor allerlei gemeentelijke beleidsinspanningen. Grondbeleid is mede voorwaardenscheppend voor beleid ten aanzien van ruimtelijke ordening en milieu, verkeer en openbare ruimte, cultuur, sport en recreatie en de economische ontwikkeling. Het grondbeleid heeft vooral een financiële impact. De eventuele baten en financiële risico’s van het grondbeleid zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente.

Beleid

Er wordt onderscheid gemaakt tussen actief en faciliterend (of passief) grondbeleid. Actief grondbeleid houdt in dat de gemeente zelf grond verwerft, bouwrijp maakt en/of uitgeeft. Bij faciliterend grondbeleid stelt de gemeente voorwaarden aan de ontwikkeling van grond in eigendom van een particulier. Mengvormen van actief en faciliterend grondbeleid zijn ook mogelijk. In Landsmeer is veelal sprake van faciliterend grondbeleid. Bij de lopende projecten Violierweg, Zuideinde 42 en Dorpshuis Purmerland gaat de gemeente grond uitgeven.

Ruimtelijke ontwikkelingen

De omgevingswet is per 1-1-2024 in werking getreden. Op basis van deze wet is het publiekrechtelijk kostenverhaal geïntegreerd in het omgevingsplan, het projectbesluit of de omgevingsvergunning voor een buitenplanse omgevingsplanactiviteit. De term grondexploitatiekosten is vervangen door kosten die gemaakt zijn voor werken, werkzaamheden en maatregelen. Voor publiekrechtelijk kostenverhaal zijn er binnen de omgevingswet twee systemen: kostenverhaal met en zonder tijdvak. Het systeem van kostenverhaal met tijdvak is het systeem van kostenverhaal uit de Wro. De plannen hebben dan een duidelijk eindbeeld, een fasering en een einddatum. Daardoor is het goed mogelijk om de kosten en opbrengsten van de gebiedsontwikkeling vooraf te berekenen. Kostenverhaal zonder tijdvak is een nieuw systeem dat bestemd is voor organische gebiedsontwikkeling. Dus voor plannen zonder een duidelijk eindbeeld, zonder fasering en zonder einddatum. Het gaat om plannen met globale functieaanduidingen die op verschillende manieren kunnen worden uitgewerkt. Dat maakt het moeilijk om de kosten en opbrengsten van de gebiedsontwikkeling vooraf te berekenen. Bij het vaststellen van het omgevingsplan is dan geen gedetailleerde raming van kosten en opbrengsten vereist, maar een kostenplafond. Het bevoegd gezag kan rekening houden met verschillende scenario's van gebiedsontwikkeling.

Het kostenplafond wordt bepaald op basis van een scenariostudie, waarin scenario's voor het gebied worden vergeleken.

Grondexploitatie

Luijendijk-Zuid De overdracht van het beheer van het geluidsscherm aan Rijkswaterstaat wordt in 2025 afgehandeld. Wij zijn hierbij wel afhankelijk van Rijkswaterstaat en de onderhandelingen over de realisatie van een nieuw geluidscherm. Als de overeenkomst is gesloten kan de grondexploitatie gesloten worden. Mocht de overeenkomst niet gesloten worden, moet het onderhoud van het geluidscherm alsnog afgekocht worden met de resterende middelen

Breekoever / Sportlaan Het nieuwe bestemmingsplan is vastgesteld en is na de uitspraak van de Raad van State onherroepelijk. De verwachting is dat de ontwikkelaar op korte termijn zal overgaan tot het indienen van een aanvraag omgevingsvergunning. Hiermee zal de realisatie van grondexploitatie Breekoever (Noordblok) aanvangen. Er wordt vooralsnog uitgegaan van een budget neutrale (winst nihil) exploitatie. Resort A10 In 2021 is deze grondexploitatie geopend voor de realisatie van een resort aan de Scheepsbouwersweg (tegenover de gemeentewerf). Op 3 oktober 2024 heeft de gemeenteraad een motie aangenomen om conform de gesloten koop- en anterieure overeenkomst de ontwikkeling van het resort met eventuele aanpassingen op te pakken. De verwachting is dan ook dat in 2025 de planologische procedure wordt opgestart.

Financiën Algemeen In dit hoofdstuk wordt het meerjarige budgettair kader geschetst, inclusief de financiële ontwikkelingen die hierop van invloed zijn. Dit kader is gebaseerd op de vorige meerjarenbegroting die uw Raad in 2023 heeft vastgesteld en waarop u (via o.a. de bestuursrapportages, tussentijdse raadsvoorstellen en de perspectiefnota 2025) inmiddels een aantal wijzigingen heeft aangebracht. In het financieel beeld is rekening gehouden met indexaties en ontwikkeling van tarieven conform de vastgestelde uitgangspunten. Tevens is rekening gehouden met ons bekende ontwikkelingen, zoals de ontwikkeling van de algemene uitkering en overige bijstellingen op budgetten. Deze zijn op hoofdlijn in de samenvatting van deze begroting opgenomen en ook afzonderlijk per programma vermeld.

Financiële positie In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van het begrotingssaldo ten opzichte van de perspectiefnota 2025 opgenomen. Bedragen * €1.000 Omschrijving Stand perspectiefnota 2025

2025 -733

2026 -2.229

2027 -1.528

2028 -1.077

A algemene mutaties inclusief aanpassing systematiek

695

437

330

184

B effect van aanpassing op investeringen C effect afval + riool op saldo D effect septembercirculaire E structureel effect Berap II F overige bijstellingen totaal begrotingsbijstellingen

118 423 -252 59 -504 538

39 234 312 62 -314 769

-175 93 197 65 -281 229

-743 98 158 65 -271 -509

Saldo begroting 2025 - 2028

-195

-1.460

-1.299

-1.586

Wat mag het kosten? Bedragen * € 1.000

Rekening Begroting Begroting 2023

2024

2025

Meerjarenraming 2026

2027

2028

1.01 Gemeenteraad

-544

-644

-700

-689

-696

1.02 Burgerzaken

-707

-908

-780

-798

-788

-1.090

-1.108

-818

-811

-18

-23

-25

2.01 Integrale veiligheid

-1.298

-1.720

-1.783

3.01 Afvalstoffen

-1.838

-1.638

-1.866

-1.861

-1.806

-1.855

3.02 Begraven

-138

-198

-162

-161

-160

-159

3.03 Duurzaamheid

-601

-1.095

-1.148

-819

3.04 Economie & Recreatie

-150

-212

-211

-213

-216

3.05 Groenvoorzieningen

-524

-678

-662

-680

-692

-695

3.06 Grondexploitatie

-483

-698

-661

-1.677

-2.289

-2.236

-2.441

-2.516

-2.707

3.09 Ruimtelijke ordening

-508

-872

-731

-831

-631

3.10 Volkshuisvesting

-64

-128

-63

-62

3.11 Water en riolering

-1.077

-974

-1.476

-1.677

-1.531

-1.637

-676

-942

-701

-727

-667

4.02 Basis sport/cultuur

-1.399

-1.672

-1.695

-1.762

-1.810

-2.088

4.03 Basis volwassenen

-1.663

-1.884

-1.809

-1.780

-1.711

4.04 Maatwerk jeugd

-3.177

-3.211

-3.291

-3.255

-3.256

1.03 Dagelijks bestuur 1.04 Rekenkamer

3.07 Omgevingsvergunningen 3.08 Openbare ruimte

4.01 Basis jeugd

4.05 Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang 4.06 Maatwerk participatie

-85

-93

-14

-4.119

-3.909

-5.012

-3.699

-3.705

-3.706

4.07 Maatwerk WMO

-1.821

-1.565

-1.645

-1.621

-1.598

4.08 Toegang

-160

-259

-588

-587

5.01 Overhead

-6.832

-5.581

-6.901

-6.985

-6.894

-6.880

-129

-140

-122

-108

5.04 Overige belastingen

-5

5.05 Overige uitgaven en inkomsten

-47

-45

5.06 Treasury

-95

-47

-30.866 0

-32.535 0

-35.190 0

166

153

183

1.03 Dagelijks bestuur

1.04 Rekenkamer

2.01 Integrale veiligheid

115

112

5.02 Algemene uitkering 5.03 Onroerende-zaakbelastingen

Totaal lasten 1.01 Gemeenteraad 1.02 Burgerzaken

-115

-34.157 -33.646 -34.252 0 0 0

3.01 Afvalstoffen

2.250

2.147

2.448

2.428

2.358

2.298

3.02 Begraven

144

153

3.03 Duurzaamheid

325

276

3.04 Economie & Recreatie

3.05 Groenvoorzieningen

3.06 Grondexploitatie

3.07 Omgevingsvergunningen

277

267

263

3.08 Openbare ruimte

302

318

348

3.09 Ruimtelijke ordening

3.10 Volkshuisvesting

3.11 Water en riolering

1.353

1.366

1.672

1.690

1.630

1.776

4.01 Basis jeugd

211

160

159

112

4.02 Basis sport/cultuur

354

185

188

187

181

4.03 Basis volwassenen

122

105

4.04 Maatwerk jeugd

4.05 Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang 4.06 Maatwerk participatie

2.465

2.108

3.505

2.049

2.048

4.07 Maatwerk WMO

4.08 Toegang

5.01 Overhead

417

5.02 Algemene uitkering

19.079

20.133

21.138

20.406

20.558

20.827

5.03 Onroerende-zaakbelastingen

3.418

3.541

3.711

5.04 Overige belastingen

5.05 Overige uitgaven en inkomsten

5.06 Treasury

291

388

461

423

389

353

31.458

31.702

35.020

32.497

32.346

32.666

Saldo Toevoeging reserves

592 0

-833 27

-170 -100

-1.660 0

-1.299 0

-1.586 0

Onttrekking reserves

632

508

200

Saldo reserves

632

535

-25

200

1.224

-299

-195

-1.460

-1.299

-1.586

Totaal baten

Saldo na mutaties reserves

Het besluit begroting en Verantwoording schrijft voor dat afzonderlijk inzicht gegeven wordt in de ramingen voor overhead, onvoorzien en vennootschapsbelasting. Deze zijn hieronder gepresenteerd. Overhead De totaal geraamde lasten voor overhead bedragen € 6.901k in 2025. De geraamde baten bedragen in 2025 € 62k.

Vennootschapsbelasting In de begroting worden geen lasten ten behoeve van VPB verwacht de aankomende jaren.

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Begroting

Meerjarenraming

2025

2026

2027

2028

21.138

20.406

20.558

20.827

Ozb-gebruikers

309

Ozb-eigenaren

3.398

Roerende woon+bedrijfsruimten

Precariobelasting

Toeristenbelasting

Heffing+invordering gem belast

Overige grondopbrengsten

Overige financiele middelen

Geldleningen+uitzett(=>1 jaar)

339

300

266

230

25.352

24.586

24.704

24.937

Uitkering Gemeentefonds

Totaal algemene dekkingsmiddelen

Incidentele baten en lasten Bedragen * € 1.000 Lasten

2025

2026

2027

2028

Gemeenteraad

-18

Initiatieven Samenleving

-10

Bestemmingsplannen

-50

Inzet reserves prg Milieu

-75

Inzet reserves prg VROM

Inzet reserves prg Wegen

-75

Overige ruimtelijke ordening

-50

-200

-1.297

HLP Materiaal & materieel

-7

Ondersteuning

-20

Totaal lasten Baten

-1.551

-210

-10

Inzet reserves prg Milieu

Inzet reserves prg VROM

200

1.456

Res Prg Bedrijfsvoering

-63

Uitkering Gemeentefonds

-350

Totaal baten

1.117

136

-63

Saldo incidenteel

-434

-74

-73

-63

Algemeen bestuur

Integrale veiligheid Ruimtelijk domein

Sociaal domein Opvang ontheemden Oekraïne Financiën

Ruimtelijk domein

Sociaal domein Opvang ontheemden Oekraïne Financiën

Overzicht reserves Bedragen * € 1.000 Bestemmingsreserves: Onderhoud wegen

Rekening Resultaat Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting mutaties mutaties mutaties mutaties 2023 bestemming 2024 2025 2026 2027 2028 31-122023 71

2023

1-1-2024

2024

1-1-2025

-71

Bestemmingsplannen Reserve basisregistraties Meerjarenplan Sociaal domein Slokgelden

82 9 28 10

89 0 281 0

171 9 309 10

Inburgering Interbestuurlijk programma Duurzaamheid Omgevingswet Uitvoeringsprogramma mobiliteit Reserve dekking kapitaallasten Weerstandsvermogen Reserve Wet Open Overheid Viering 700jr Landsmeer Visies en onderzoek Ontheemden Oekraïne Bestuurlijke toekomst

36 2 103 121 40 107 1.225 121 100 50 434 0

0 0 0 192 0 0 0 109 0 50 0 17

36 2 103 313 40 107 1.225 230 100 100 434 17

36 2 94 243 95 0 0 230 100 66 434 17

Totaal Algemene reserve Totaal reserves

2.539 2.545 5.084

738 486 1.224

3.277 3.031 6.308

100

-9 -70 55 -107 -1.225

-34

-1.461 742 -719

1.816 3.773 5.589

2025 -171

120 75

24 24

1-1-2026

2026

1-1-2027

2027

1-1-2028

0 9 309 10

36 2 94 363 170 0 0 230 100 66 434 17

36 2 94 163 170 0 0 230 100 66 434 17

1.840 3.773 5.613

-200

-200 -200

1.640 3.773 5.413

0 0

1.640 3.773 5.413

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=landsmeer&id=6250f55e-df74-4a43-8677-58cc493b1c72