Alle Technische vragen jaarrekening 2023

Partij

Programma

Bladzijde

algemeen

2

Verwijzing naar tekst (Hier graag de tekst uit de begroting waarover de vraag gaat opnemen) 249k toevoeging bestemmingsreserve sociaal domein

Vraag

VVD

VVD

integrale veiligheid

28

Winkeldiefstallen en diefstallen uit woningen

Kunt u nogmaals controleren of de eenheden en verduidelijkingen juist zijn opgesteld?

VVD

milieu en duurzaamheid

30

De aanbesteding voor bovengrondse afvalcontainers

Bij de toelichting staat vermeld dat het project naar verwachting in het eerste kwartaal De bovengrondse containers worden naar verwachting eind augustus geplaatst. Daarna zal gefaseerd hete lectronisch slot van de containers van dit jaar voltooid zou zijn geweest. Kunt u ons de huidige stand van zaken geven? worden geactiveerd. Op korte termijn ontvangt u een RIB over de plaatsing van de bovengrondse containers.

VVD

ruimtelijk domein toelichting 40 verschillen

Afval

De kosten van afvalverwerking zijn hoger gebleken dan verwacht. Betekent dat met de Nee. Afval is een gesloten systeem waarbij alle kosten gedekt worden uit de afvalstoffenheffing. De inkomsten waren in 2023 hoger dan de huidige systematiek van kostendekkendheid dat de afvalstoffenheffing automatisch zal kosten. Dit betekent dat er dus een (extra) storting in de egalisatiereserve afval plaats vindt. Voor 2025 zal de afvalstoffenheffing worden berekend stijgen, ongeacht het positieve saldo door te laag geraamde inkomsten? op basis van de te verwachten kosten en inkomsten. De hoogte van de egalisatiereserve is hierbij natuurlijk wel relevant.

VVD

sociaal domein

52

inburgeraars

Hoeveel inburgeraars hebben in 2023 een beroep gedaan op de gemeente op basis van We zijn bij de beantwoording uit gegaan van het aantal inburgeraars die in de caseload staan. Dus ongeacht waar ze staan m.b.t. hun der verantwoordelijkheden onder de Wet Inburgering? inburgering. Dit varieert van een kennismakingsgesprek, Taalstart, opstellen van het ontwikkelplan tot aan einde taaltraject.Het gaat in 2023 om 16 inburgeraars.

VVD

sociaal domein

58

absoluut/relatief verzuim, bron 2017

Kunt u nader toelichten hoe wij deze data moeten interpeteren ten opzichte van het Het is een verplichte indicator conform het Besluit Begroting en Verantwoording. Deze indicator wordt al jaren niet geactualiseerd. In de landelijk gemiddelde en waarom de data uit 2017 nog relevant wordt geacht? Raadsinformatiebrief 445 Jaarverslag Leerplicht wordt ingegaan op de situatie in Landsmeer zonder koppeling naar het landelijke beeld.

VVD

Financien

68

gerealiseerde inkomsten

Hoe komt het dat de gerealiseerde inkomsten van de afvallstoffenheffing, de onroerende Een deel van de hogere gerealiseerde inkomsten heeft te maken met afwikkelingsverschillen uit het verleden. In 2020 en 2021 is er significant zaakbelasting en de rioolheffing significant hoger uitvallen dan begroot? minder opgehaald dan begroot wat nu ingehaald wordt. Ook in 2022 zagen wij dat deze heffingen hoger zijn uitgevallen dan begroot. In de begroting 2025 staat op de planning om deze opbrengsten te evalueren.

VVD

Financien

69

Afvalstoffenheffing en rioolheffing

De dekkingspercentages zijn 100%. Wij constateren dat er aanzienlijke bedragen in de De afvalstoffen en rioolheffing zijn een gesloten systeem waarbij het productsaldo in de voorziening wordt gestort/onttrokken. Op het moment dat voorzieningen zijn gestort. Wij kunnen dit voornemen niet terugvinden in de begroting het verschil tussen de begrote inkomsten en kosten positief is, wordt bij een gesloten systeem het positief saldo in de egalisatiereserve gestort. Dit van 2023. Kunt u aangeven waarvoor de voorziening getroffen is in verhouding tot de is conform het tarievenbeleid. De uitgangspunten van het tarievenbeleid is om tot 100% kostendekkenheid te komen voor deze producten. De kostendekkenheid op termijn? Kan er ook gekozen worden voor een weergave met meer voorzieningen worden gebruikt om toekomstige lasten uit investeringen/onderhoud te egaliseren over de jaren. De toekomstige plannen kunt u dan 100% kostendekkenheid? terugvinden in de beleidsplannen voor afval en riool. De inkomsten uit afval bijvoorbeeld mogen alleen aan "afval" worden uitgegeven. Indien het saldo niet in de voorziening wordt gestort valt deze vrij in de algemene reserve wat niet is toegestaan.

VVD

sociaal domein

51

Armoede en schulden

het aantal vroegsignaleringen is gestegen. Het aantal mensen dat hulp wil bij De SMD, die de vroegsignalering voor ons uitvoert, levert elk jaar een jaarverslag aan. In dit jaarverslag besteden zij oa aandacht aan schuldenproblematiek is gelijk gebleven. Wij constateren dat "wij gaan mensen sneller vroegsignalering waarbij zij ook bijzonderheden en tendensen beschrijven. Naar aanleiding van dit jaarverslag volgt een voortgangsgesprek met de helpen" op groen in het stoplicht model is gezet. Hoe wordt de effectiviteit van dit beleid SMD, waarbij oa aandacht is voor vroegsignalering. Naast het jaarverslag houdt onze sociaal raadsvrouw ook de resultaten van vroegsignalering geevalueerd? bij (hoeveel meldingen ontvangen worden, hoeveel mensen bereikt worden en hoeveel mensen hulp aanvaarden). Deze resultaten worden jaarlijks met de gemeente gedeeld. Wij zijn aangesloten bij Divosa en zij stellen jaarlijks de Monitor vroegsignalering schulden op. Hiermee kunnen wij onze eigen resultaten vergelijken met landelijke resultaten.

GroenLinks Raadsvoorstel

1 8

Het restant van het rekeningsresultaat ad 249.000 toe te Waarom is dit berdrag naar boven afgerond nu komen we toch 184 euro te kort? voegen Nutsvoorzieningen: in 2030 is er 109 duizend euro niet Waarom niet 109 duizend euro over hevelen? Wat gebeurd er met de 9 duizend besteed. Voorstel wordt dan ook om 100 euro over te hevelen

Dit betreft slechts een presentatie van 'hele' duizenden euro's. Uiteindelijk zal het afgeronde bedrag in de reserve worden gestort.

GroenLinks jaarstukken

GroenLinks integrale veiligheid

28

Diefstallen uit woningen

Is dit aantal nu per duizend of per tienduizend inwoners?

Per 10.000, zie als bijlage de nieuwe tabel.

GroenLinks integrale veiligheid

28

winkeldiefstallen

Hoe verklaart u het hoge aantal winkeldiefstallen van 76,04 per 1000 inwoners ten Het aantal is per 10.000 inwoners, een verklaring voor het hoge aantal hebben politie en gemeente niet. Wel is bekend dat in het winkelcentrum opzichte van het landelijk gemiddelde van 25,18 per 1000 inwoners? Kan de gemeente zeer actief gehandhaafd wordt en structureel aangifte gedaan wordt. In samenwerking met de politie is in het winkelcentrum preventie opgepakt. hierop preventieve maatregelen nemen? In de eerste helft van 2024 is het aantal 19, een daling, maar nog steeds hoog. De gemeente zoekt aansluiting bij het Landelijk Platform Veilig Ondernemen om ondernemers te gaan ondersteunen bij het treffen van (preventieve) maatregelen.

GroenLinks integrale veiligheid

28

alle vormen van vernieling

Valt hieronder ook het weghalen van de schors van een (pasgeplante) boom om de hele Geregistreerd zijn de vernielingen die bij de politie zijn aangegegeven. Daaronder kunnen vernielingen van objecten zijn. Wanneer objecten van omtrek van de boom, waardoor deze zal afsterven? En kan en wil de gemeente dit soort de gemeente worden beschadigd, worden herstelmaatregelen genomen. vandalisme herstellen middels speciaal materiaal (een soort pleister voor een beschadigde boom)?

CDA

reserves

5

Toelichting toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Hoe kan het dat dit na controle door een accountant en door de audit-commissie en de De begroting wordt niet door de accountant gecontroleerd. Daarnaast betreft dit een presentatie kwestie (cijfermatig is er geen onjuistheid) die In de begroting 2023 van de gemeente Landsmeer zijn eigen organisatie toch gebeurt? veroorzaakt werd door een koppeling tussen het financieel systeem en het systeem waarmee de P&C-documenten worden opgesteld. Deze onttrekkingen aan reserves abusievelijk gepresenteerd als koppeling is hierop inmiddels aangepast. toevoegingen. Het bedrag onder toevoegingen had opgeteld moeten zijn bij onttrekkingen. In de jaarrekening 2023 is deze fout gecorrigeerd.

CDA CDA

jaarstukken participatie bestuur

CDA

advisering door derden

19

Voor het begeleiden van een nieuw collegeprogramma is Wat was de achterliggende motivatie hiervoor? Werd dit voorgaande edities ook April 2023 heeft uw raad nieuwe wethouders benoemd. Het nieuwe college van B&W heeft als basis van uw raad een samenwerkingsagenda ook een derde ingehuurd. gedaan? Wat heeft dit opgeleverd? meegekregen waarin een aantal onderwerpen in hoofdlijnen zijn beschreven. Om te komen tot een gedegen uitwerking en de behoefte om de uitvoerbaarheid van de verschillende ambities aan de voorkant te toetsen, heeft het college zich laten begeleiden. Ieder nieuwe college maakt een eigen afweging hoe ze hierin wil worden begeleid. In eerder edities is dit ook gebeurd.

CDA

winkeldiefstallen

28

CDA

woonruimte

35

aantal winkeldiefstallen in Landsmeer is 3x zo hoog als Hoe kijkt het college hiertegenaan? Ook in het licht dat een aantal indicatoren op groen Het college heeft deze trent ook uit het jaaroverzicht opgemerkt en vindt het zorgelijk. Zie ook het antwoord op vraag 13. Winkeldiefstal was in gemiddeld in NL staat die hiermee te maken hebben? 2023 geen apart speerpunt waarop de indicatoren betrekking hebben. Bekijken welke mogelijkheden er zijn om de ‘wachtlijsten’ Deze indicator staat op groen. Maar er is toch helemaal geen schoning gepleegd op de Deze vraag is reeds gesteld oor het CDA en schriftelijk beantwoord bij de behandeling van de BERAPII in de commissievergadering van 12 op te schonen. wachtlijst? Graag een verklaring. oktober 2023. En dat er een nieuw punten systeem wordt gehanteerd heeft geen impact op de schoning van een wachtlijst naar mijn mening. Graag verduidelijking.

CDA

pontveer

42

CDA

financien

64

CDA

kostendekkendheid

p.69 e.v.

CDA

kwijtschelding belastingen

71

al jaren een bedrag rond de 50K

CDA

solvabiliteitsratio

76

17%

/

9 algemeen 16

Antwoord (invullen door college)

Bij ons is het beeld ontstaan dat met de voorgenomen toevoeging van 249k aan de De reserve is bedoeld om onverwachte hogere uitgaven bij WMO en Jeugd op te kunnen vangen. In de komende Perspectiefnota is ook aandacht bestemmingsreserve sociaal domein een verwachte toekomstige structurele stijging van voor de uitgaven in het sociaal domein. de kosten in het sociaal domein gemitigeerd wordt met een, vanwege onderbeztting, incidentele basparingen op de loonkosten. Klopt dit beeld?

nutsvoorzieningen waarom wordt niet 109K overgemaakt naar de bestemmingsreserve, maar 100? Het participatiebeleid zal in het 2e kwartaal 2024 aan de wanneer dan? raad worden voorgelegd.

De tabel is niet duidelijk en bevat een fout, waarvoor excuus. Als bijlage sturen we u een nieuwe tabel, waarin de cijfers zijn aangepast. Dit is ook opgenomen in de jaarrekening en wordt middels de was-wordt lijst aan u kenbaar gemaakt met de definitieve versie van de jaarrekening.

100k is een "mooi rond" getal. De 9k draagt bij aan het eindsaldo van de jaarrekening.

100k is een "mooi rond" getal. Conform de oorspronkelijke planning (zoals in de begroting 2023 was ingeschat) was het de bedoeling om dit in het tweede kwartaal 2024 aan uw raad voor te leggen. Mei 2024 heeft er nog een thema-avond over participatie met uw raad plaatsgevonden. O.a. op basis hiervan worden er nog zaken nader uitgewerkt op dit terrein. Dit wordt verder opgepakt in Q3. Wij houden uw raad hiervan op de hoogte.

Bijdrage van derden -47 Er is minder bijdrage van derden graag een toelichting. Wie hebben er dan minder bijgedragen? Hoe kan dat als daar De provincie moet nog 47k bijdragen. Gelet op de gemaakte afspraken is de verwachting dat de provincie dit in 2024 alsnog gaat doen. Dit voor de pontveer dan begroot. afspraken onder liggen? bedrag zal dan in 2024 'extra' worden ontvangen. saldo van 313 is toch voordelig, niet nadelig zoals onderaan pagina 64 staat? Dank voor de opmerking, dit is aangepast en wordt middels de was-wordt lijst aan u kenbaar gemaakt met de definitieve versie van de jaarrekening. in tabellen zijn fouten gemaakt hoe wordt in zijn algemeenheid gezorgd voor checks en balances bij het maken van de In de begoting 2024 hebben we, in lijn met de doelstelling van een efficientere en betere P&C cylus, checks en balances ingericht welke ook in de jaarrekening? En hoe wordt in de toekomst het maken van vergelijkbare fouten jaarrekening en overige P&C producten zijn ingevoerd. Hiermee worden vergelijkbare fouten voorkomen, de jaarrekening 2023 is hier dan ook een voorkomen? goed voorbeeld van waarin we deze fouten hebben rechtgetrokken en transparant hebben toegelicht. is het college van mening dat er voldoende gedaan wordt aan het bekendbaar stellen De mogelijkheden voor kwijtschelding zijn opgenomen op alle aanslagen die de inwoners krijgen.

Het staat ook uitgebreid uitgelegd op onze van de mogelijkheid tot kwijtschelding? website. Hoe duidt het college dit cijfer? Het is volgens de norm een onvoldoende. Wat zijn de De solvabiliteitsratio wordt berekend door het eigen vermogen te delen door het balanstotaal. De solvabiliteitsratio is een maatstaf voor consequenties hiervan? Wat heeft het college al gedaan om dit te verbeteren? kredietwaardigheid. De solvabiliteitsratio van 17% voor de gemeente Landsmeer is volgens de VNG-norm onvoldoende, aangezien een ratio van minimaal 20% als gezond wordt beschouwd. Dit percentage betekent dat de gemeente een beperkte financiële buffer heeft om tegenvallers op te vangen. De consequenties hiervan zijn onder andere een grotere afhankelijkheid van vreemd vermogen. Je eigen vermogen vergroten is essentieel als je je solvabiliteit wil verbeteren. Dit doe je bijvoorbeeld door winst toe te voegen aan de reserves van de organisatie. Dit is ook wat het college voorstelt in deze jaarrekening. Daarnaast doe je dit door schuldreductie en het verhogen van de inkomsten. Een kleine gemeente zoals Landsmeer heeft beperkte mogelijkheden tot het genereren van extra inkomsten. Het college is actief bezig met evalueren van deze mogelijkheden.Overigens heeft dit geen consequnties voor het aantrekken van noodzakelijke nieuwe leningen.

Wel is het zo dat de rentelasten van deze leningen opgevangen moeten kunnen worden binnen de begroting.