2022-040 Raadsvoorstel en -besluit jaarrekening 2021 OUD

Raadsvoorstel Portefeuillehouder:

Wethouder E. Heinrich

Datum vergadering

9 juni 2022

Documentkenmerk:

behorende bij zaak:

8998-2022

Aan de raad,

Onderwerp: Jaarrekening 2021

Voorgesteld raadsbesluit/c.q. beslispunten 1. het resultaat van de jaarrekening vast te stellen op € 2.567.871 voordelig 2. conform voorstel resultaatbestemming het niet bestede budget in 2022 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 358.222 3. conform het voorstel instellen van een onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen van € 1.308.241 4. het restant ad € 901.408 toe te voegen aan de algemene reserve

Wettelijke grondslag voor raadsbevoegdheid Conform het BBV en gemeentewet moeten gemeenten een jaarrekening en een jaarverslag (jaarstukken) ter verantwoording opmaken en vaststellen.

Inleiding Aanleiding Met het vaststellen van de jaarstukken 2021 wordt een getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente weergegeven aan de Provincie Noord Holland. Kader Indiening bij de Provincie van het College- en Raadsbesluit moet vóór 15 juli 2022 plaatsvinden. Doelstelling/beoogd resultaat Vastgestelde jaarstukken 2021 waarmee en getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente wordt gegeven en een tijdige aanbieding aan de provincie (voor 15 juli 2022).

Argumenten en afweging Van een aantal producten is het door de raad beschikbaar gestelde budget niet geheel besteed. Om deze activiteiten in 2022 alsnog te kunnen uitvoeren of af te ronden, stellen wij voor om de volgende budgetten in 2022 beschikbaar te stellen. Overeenkomstig de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt na het besluit van de raad, het positief resultaat eerst toegevoegd aan de algemene reserve, waarvan vervolgens onderstaande budgetten weer worden onttrokken aan de algemene reserve. Het betreft de volgende budgetten:

Pagina 1 van 4

Raadsvoorstel Onderwerp Opleidingsbudgetten raad en griffie

9.170

Intergemeentelijke samenwerking Corona

10.050

Voetbalkooi

18.000

Groen

5.000

Beschoeiingen

4.500

Sportvelden

6.000

Parkeren

17.500

Beschikking Respijthuis

15.000

Inburgering

96.794

Zelfstandigen uitstroom

9.676

Re-integratie

5.786

Meerkosten WMO

10.500

Meerkosten Jeugd

12.200

Subsidies

17.500

Sale en Leaseback

90.546

Verbeterslag P&C cyclus Totaal over te hevelen budget naar volgend boekjaar

30.000 358.222

Risico’s N.v.t. Financiële aspecten De stand van de algemene reserve ultimo 2021 bedraagt na resultaatbestemming € 1.181.139. De weerstandsratio heeft de kwalificatie goed. Duurzaamheid Het voorstel kent geen duurzaamheidsaspecten. Uitkomsten advies en inspraak Voor behandeling in de raad zal de verklaring afzonderlijk aangeleverd worden. In overeenstemming met de bepalingen van de gemeentewet moet de raad jaarlijks de jaarstukken vóór 15 juli vaststellen. Alvorens hiertoe te besluiten dient een commissie bestaande uit de raad, de auditcommissie, de jaarstukken te onderzoeken. De auditcommissie rapporteert over deze jaarstukken aan de raad uiterlijk in de raadsvergadering van 9 juni 2021 Aanbevelingen In de jaarlijkse managementletter en de jaarrekening doet de accountant aanbevelingen. Deze worden door college en organisatie opgepakt, zover dat binnen hun reikwijdte ligt.

Communicatie De jaarrekening wordt op de website gepubliceerd in digitale vorm op de website: https://landsmeer.pcportal.nl/

Bijlagen B1. Jaarrekening 2021 B2. Raadsbesluit

Pagina 2 van 4

Raadsvoorstel U wordt uitgenodigd tot besluitvorming over te gaan. Met vriendelijke groet, namens het college van burgemeester en wethouders van Landsmeer,

L. A. de Lange

P. Küppers

burgemeester

gemeentesecretaris

Pagina 3 van 4

Raadsbesluit Portefeuillehouder:

Wethouder E. Heinrich

Datum vergadering

9 juni 2022

Documentkenmerk:

behorende bij zaak:

De raad van de gemeente Landsmeer Gelezen het raadsvoorstel van het college, behorende bij zaak: 8998-2022 Gehoord de behandeling in de oordeelsvormende sessie van de raad.

Raadsbesluit 1. het resultaat van de jaarrekening vast te stellen op € 2.567.871 voordelig 2. conform voorstel resultaatbestemming het niet bestede budget in 2022 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 358.222 3. conform het voorstel instellen van een onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen van € 1.308.241 4. het restant ad € 901.408 toe te voegen aan de algemene reserve De raad van de gemeente Landsmeer,

J.P de Groot

L. A. de Lange

griffier

voorzitter

Pagina 4 van 4