2021-064 Raadsvoorstel en -besluit_Jaarstukken 2020_RV 5 juli 2021

Raadsvoorstel Portefeuillehouder:

Wethouder E. Heinrich

Datum vergadering

8 juli 2021

Documentkenmerk:

behorende bij zaak:

Aan de raad,

Onderwerp: Jaarrekening 2020

Voorgesteld raadsbesluit/c.q. beslispunten 1. het resultaat van de jaarrekening vast te stellen op € 1.539k nadelig 2. conform voorstel resultaatbestemming het niet bestede budget in 2021 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 70k 3. conform het voorstel mutatie reserve Mobiliteit €25k van het niet bestede deel van de reserve te reserveren voor de parkeernota 2021-2025 4. het totaal van het rekeningresultaat en de resultaatbestemming ad € 1.609K te onttrekken aan de algemene reserve

Wettelijke grondslag voor raadsbevoegdheid Conform het BBV en gemeentewet moeten gemeenten een jaarrekening en een jaarverslag (jaarstukken) ter verantwoording opmaken en vaststellen.

Inleiding Aanleiding Met het vaststellen van de jaarstukken 2020 wordt een getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente weergegeven aan de Provincie Noord Holland. Kader Indiening bij de Provincie van het College- en Raadsbesluit moet vóór 15 juli 2021 plaatsvinden. Doelstelling/beoogd resultaat Vastgestelde jaarstukken 2020 waarmee en getrouw beeld van de financiële positie van de gemeente wordt gegeven en een tijdige aanbieding aan de provincie (voor 15 juli 2021). het resultaat in de versie van 24 juni was € 1.532k negatief en in de bijgestelde nu voorliggende versie € 1.539k negatief. Het rekeningresultaat wordt naar beneden bijgesteld met 7K, omdat er op verzoek van de accountant mutaties zijn aangebracht met betrekking tot de Wet normering topinkomens. Hierdoor valt de vordering inzake onverschuldige betaling aan betrokken functionaris, lager uit.

Argumenten en afweging Van een aantal producten is het door de raad beschikbaar gestelde budget niet geheel besteed. Om deze activiteiten in 2021 alsnog te kunnen uitvoeren of af te ronden, stellen wij voor om de volgende budgetten in 2021 beschikbaar te stellen. Overeenkomstig de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt na het besluit van de raad, het positief resultaat eerst toegevoegd aan de algemene reserve, waarvan vervolgens onderstaande budgetten weer worden onttrokken aan de algemene reserve. Het betreft de volgende budgetten (bedragen x € 1.000)

Pagina 1 van 3

Raadsvoorstel Voorbereidingsbudget verkiezingen

22k

Onderhoudsbudget bruggen en kademuren

18k

Doorgaande leer-ontwikkellijn

15k

Corona compensatie peuterspeelzalen

6k

Corona compensatie reintegratie/ bijstand

9k

Totaal

70k

Risico’s N.v.t. Financiële aspecten De stand van de algemene reserve ultimo 2020 bedraagt na resultaatbestemming € 1.090k. De weestandsratio heeft de kwalificatie goed, maar de algemene reserve neemt af. Duurzaamheid Het voorstel kent geen duurzaamheidsaspecten. Uitkomsten advies en inspraak Voor behandeling in de raad zal de verklaring afzonderlijk aangeleverd worden. In overeenstemming met de bepalingen van de gemeentewet moet de raad jaarlijks de jaarstukken vóór 15 juli vaststellen. Alvorens hiertoe te besluiten dient een commissie bestaande uit de raad, de auditcommissie, de jaarstukken te onderzoeken. De auditcommissie rapporteert mondeling over deze jaarstukken aan de raad uiterlijk in de raadsvergadering van 24 juni. Aanbevelingen In de jaarlijkse managementletter en de jaarrekening doet de accountant aanbevelingen. Deze worden door college en organisatie opgepakt, zover dat binnen hun reikwijdte ligt.

Communicatie Een persgesprek heeft plaats gevonden op vrijdag 25 juni o.a. over de Jaarrekening. De jaarrekening wordt op de website gepubliceerd in digitale vorm op de website: https://landsmeer.pcportal.nl/

Bijlagen B1. Jaarrekening 2020 B2. Raadsvoorstel B3. Raadsbesluit B4. Addendum U wordt uitgenodigd tot besluitvorming over te gaan. Met vriendelijke groet, namens het college van burgemeester en wethouders van Landsmeer,

L. A. de Lange

P. Küppers

burgemeester

gemeentesecretaris

Pagina 2 van 3

Raadsbesluit Portefeuillehouder:

Wethouder E. Heinrich

Datum vergadering

8 juli 2021

Documentkenmerk:

behorende bij zaak:

De raad van de gemeente Landsmeer Gelezen het raadsvoorstel van het college, voorstelnummer: 353882082703592 behorende bij zaak: 9414-2021 Gehoord de behandeling in de oordeelsvormende sessie van de raad.

Raadsbesluit 1. het resultaat van de jaarrekening vast te stellen op € 1.539k nadelig 2. conform voorstel resultaatbestemming het niet bestede budget in 2021 weer beschikbaar te stellen voor een bedrag van € 70k 3. conform het voorstel mutatie reserve Mobiliteit €25k van het niet bestede deel van de reserve te reserveren voor de parkeernota 2021-2025 4. het totaal van het rekeningresultaat en de resultaatbestemming ad € 1.609K te onttrekken aan de algemene reserve De raad van de gemeente Landsmeer,

F. Koekoek MA

L. A. de Lange

griffier

voorzitter

Pagina 3 van 3