RV 20 1e financiele bijstellingsrapportage

Voorstel raad en raadsbesluit Gemeente Landgraaf

Documentnummer: B.22.0367

*B.22.0367* Landgraaf, 17 maart 2022

ONDERWERP: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022 Raadsvoorstelnummer: 20

Verantwoordelijke portefeuillehouder(s): C.P.G. Wilbach Behandeld in BenW d.d.: 22 maart 2022

Behandeling in oordeelvormende raad d.d.: nvt

Behandeling in besluitvormende raad d.d.: 21 april 2022

Voorstel - Akkoord gaan met de in dit raadsvoorstel “1e financiële bijstellingsrapportage 2022” genoemde besluiten 1 t/m 14.

- Akkoord gaan met de bij deze besluiten behorende financiële begrotingswijzigingen.

Samenvatting De 1e financiële bijstellingsrapportage 2022 wordt nu aan de raad aangeboden. Naast de beleidsmatige bestuursrapportages zullen er twee financiële bijstellingsrapportages voor de zomervakantie en twee financiële bijstellingsrapportages na de zomervakantie aan de raad

worden voorgelegd. De 2e en 4e financiële bijstellingsrapportage maakt als bijlage deel uit van de bestuursrapportage.

Aanleiding In november 2021 heeft de raad ingestemd met de primitieve programmabegroting 2022. De programmabegroting levert de kaders waarbinnen college afgesproken doelstellingen dient

te realiseren. In de 1e financiële bijstellingsrapportage 2022 worden mutaties voorgesteld op

programmaniveau (taakveld overstijgend) alsmede stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Dit zijn bevoegdheden die qua besluitvorming bij de raad liggen.

Kaders De 1e financiële bijstellingsrapportage heeft tot doel de raad toestemming te vragen voor de voorgestelde (financiële mutaties). Het oogmerk is om het verschil tussen bijgestelde

programmabegroting en programmarekening zo klein mogelijk te krijgen en daarmee de inzet van middelen te optimaliseren. De financiële bijstellingsrapportages zijn alleen

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

bedoeld voor bijstellingen die puur technisch van aard zijn, onvermijdelijk zijn bv. vanwege het spoedeisende karakter of voor beleid waar de raad bv. in de begroting al ja tegen heeft gezegd maar waarvoor de bijbehorende onttrekking aan een bestemmingsreserve nog

geaccordeerd moet worden. De facto autonome ontwikkelingen die het lopend jaar raken. Soms kan het nodig zijn om als college al te anticiperen op het definitieve besluit van de raad. Bijvoorbeeld i.g.v. spoed. Dat zal dan altijd expliciet opgenomen worden in het deelbesluit en het college zal zich daarvoor verantwoorden in de financiële bijstellingsrapportage.

Onderbouwing In deze eerste financiële bijstellingsrapportage 2022 leggen wij alle besluiten door het

College genomen van dinsdag 23 november 2021 tot en met dinsdag 15 maart 2022 aan u voor.

Het betreffen onderstaande besluiten:

Besluit 1: Subsidieregeling gemeente Landgraaf 2022 en Subsidieplafonds 2022 (Doc. nr. B.21.1911)

In 2022 is de Subsidieregeling gemeente Landgraaf geactualiseerd. Een aantal wijzigingen leidt tot het muteren van de budgetten. Concreet wordt er binnen het totaal beschikbare budget voorgesteld de posten Belangenbehartiging (€580), Folklore en cultuurhistorie

(€1.000), Jeugd- en jongerenwerk (€2.890), Overig (€1.260), Overige buitensport (€895) en Veldvoetbal (€3.050) te verhogen met de genoemde bedragen. Daarnaast wordt voorgesteld

de posten Kerkgenootschappen (€1.900), Instrumentale muziek (€4.800), Verdedigingssport (€1.135), Overige binnensport (€2.125) en Zwemsport (€2.220) met de genoemde bedragen te verlagen. De bedragen die worden afgeraamd of bijgeraamd betreffen de verschillen tussen de beschikbare basissubsidie per werksoort en het aandeel dat bezet is voor een basissubsidie. Per saldo blijft er een bedrag van €2.505 beschikbaar voor subsidies die op een stelpost worden geparkeerd. Het college kan gelet op het financieel-technische karakter van deze wijzigingen anticiperen op het besluit van de raad.

Financiële mutatie: verhoging en verlaging subsidies verlopen budgettair neutraal maar gaan over de programma’s heen.

Besluit 2: Financiële gevolgen vastgoedtransactie Op de Kamp (Doc. nr. B.21.1496)

Deze nota behelst de financiële onderbouwing (voorstel en toelichting) van het op 27 juli 2021 genomen collegebesluit inzake de vastgoedtransactie Op de Kamp. Voornoemd collegebesluit is aan onderhavige nota toegevoegd als bijlage 1.

Financiële mutatie: Restant grondopbrengst ad € 5.419 storten in de algemene reserve en de bijdrage van Spark IV ad € 240 duizend storten in de Reserve transformatie.

B.22.0367

Pagina 2 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

Besluit 3: Werkbudget implementatietraject Omgevingswet 2022 (Doc. nr. B.21.1805)

De invoering van de Omgevingswet bestaat uit een breed scala aan voorbereidingen. In deze

fase van de implementatie betreft dit hoofdzakelijk werkzaamheden die verband houden met het Vergunningen- en het Toezicht- en Handhavingsproces (VTH-proces) en het (zoveel mogelijk beleidsneutraal) Omgevingswet-proof maken van beleid en verordeningen. Deze

minimale acties zijn o.a. nodig om op 1 juli 2022 het vergunningenproces te kunnen

doorlopen en faciliteren conform de nieuwe wettelijke (juridische) en digitaliseringseisen van de Omgevingswet.

Naast de inrichting van en het oefenen met het Omgevingswet-vergunningenproces, krijgen we (in 2022) vanuit wettelijk oogpunt te maken met nieuwe wettelijke kerninstrumenten (prioriteiten) zoals het opstellen van een omgevingsvisie (opvolger structuurvisie), omgevingsprogramma’s, het omgevingsplan (opvolger van o.a. bestemmingsplannen),

toepasbare regels (vragenbomen) en de doorontwikkeling van het Digitaal Stelsel Omgevingswet. Om vervolg te geven aan het implementatietraject in 2022 is werkbudget

benodigd ter hoogte van €290 duizend. In 2017 heeft de gemeenteraad (n.a.v. een ruimtevraag) ingestemd om budget vrij te maken voor het implementatietraject van de Omgevingswet (via een jaarlijkse onttrekking aan de algemene reserve tot en met 2020). In

dit verband zijn middelen onttrokken aan de algemene reserve en bijgeraamd aan de ‘egalisatiereserve Omgevingswet’. Dit is de reden waarom het college kan anticiperen op

besluitvorming van de raad. De ‘egalisatiereserve Omgevingswet’ bevat op dit moment een bedrag van circa € 444 duizend.

Financiële mutatie: Budget implementatie omgevingswet bijramen ad € 290 duizend en dit bedrag onttrekken aan de 'egalisatiereserve Omgevingswet'

Besluit 4: Onttrekking aan Reserve Klimaat Beleid ivm pandanalyse transitievisie warmte (Doc. nr. B.21.2037)

Jaarlijks maken we een beperkt werkbudget vrij uit de Reserve Klimaatbeleid om snel in te kunnen spelen op nieuwe duurzaamheidsinitiatieven.

Om te kunnen starten met de analyse naar de geschiktheid van alternatieven voor aardgas op het niveau van de woningen en gebouwen in de gemeente Landgraaf, willen wede Reserve

Klimaatbeleid aanwenden. De begroting 2022 voorziet niet in de dekking voor dit traject, terwijl dit wel past binnen het bestedingsdoel van de reserve.

Het financieel effect is vooralsnog € 23 duizend excl. btw. De onttrekking is exploitatie

onafhankelijk. Als het budget niet volledig wordt uitgegeven, blijft het overschot in de reserve. Reden van anticiperen op positieve besluitvorming: Na opdrachtverlening verwachten we het

eindresultaat van deze pandanalyse in april 2022 te ontvangen. Deze informatie wordt verwerkt in de Transitievisie warmte 2.0 Het streven is om de TVW 2.0 later in 2022 vast te

laten stellen door de raad. Gezien de strakke planning om de TVW 2.0 tijdig en zorgvuldig

aan de raad te kunnen presenteren willen we nu al anticiperen op een positieve besluitvorming van de raad.

B.22.0367

Pagina 3 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

Financiële mutatie: Baten en lasten duurzaamheidsbeleid verhogen ad € 23 duizend en dit bedrag onttrekken uit de Reserve klimaatbeleid.

Besluit 5: Migratie Key2begraven naar Saas (Doc. nr. B.2127)

Key2begraven is een systeem voor het registreren, administreren, plannen, corresponderen en factureren voor alle begrafenissen.

Het migreren van deze software naar de Saas is noodzakelijk om naast een stabiele omgeving ook een vermindering van het beheer en daarmee samenhangende kosten te realiseren.

Hiervoor zal in 2022 eenmalig een migratie- en implementatietraject uitgevoerd moeten worden. Deze acties vertalen zich vervolgens in structurele financiële voordelen.

Het college anticipeert op de formele vaststelling van dit besluit door de gemeenteraad omdat bij uitstel van de migratie het beheer voor 2022 alsnog bij Parkstad-IT moet worden ondergebracht, waardoor zowel het technisch als financieel voordeel een jaar vertraging zou oplopen.

Financiële mutatie: Lasten exploitatiebudget Parkstad-IT verlagen met € 11.261, de lasten van het exploitatiebudget ICT-burgerzaken verhogen met € 6.335 en het restant ad € 4.926 storten in de algemene reserve.

Voor 2023 en latere jaren de lasten van het exploitatiebudget ICT-burgerzaken verhogen met €1.695 en de lasten van het budget Parkstad-IT verlagen met € 1.695.

Voor 2023 en latere jaren de verlaging van de lasten van het exploitatiebudget Parkstad-IT ad € 9.566 structureel meenemen in de meerjarenraming van de begroting 2023.

Besluit 6: Uitvoeren subsidieverordening ‘Stimuleren innovatief ondernemerschap’ (Doc. nr. B.21.2103)

Om ook in 2022 uitvoering te kunnen blijven geven aan de subsidieverordening ‘Stimuleren

innovatief ondernemerschap in winkelkernen’ stellen wij u voor wederom een bedrag van €80

duizend uit de Reserve Transformatie te onttrekken ter dekking van de kosten voor de uitvoering van de subsidieverordening, volgens bijgaande begrotingswijziging.

Dit bedrag wordt noodzakelijk geacht om voldoende slagkracht te hebben om de verwachte subsidieaanvragen en subsidievaststellingen in 2022 te kunnen behandelen. In de reserve

Transformatie is met deze onttrekking rekening gehouden en het totaalbedrag overstijgt de

initiële €160.000 niet. Aangezien het hier de uitvoering van door uw raad vastgesteld beleid is, hebben wij geanticipeerd op positieve besluitvorming uwerzijds.

Financiële mutatie: Bijramen baten en lasten Subsidie RES winkelconcentratie ad € 80 duizend en dit bedrag onttrekken uit de Reserve Transformatie

Besluit 7: Legionellabestrijding Park Strijthagen en Park Ter Waerden (Doc. nr. B.22.0024)

Na onderzoek is op een drietal gemeentelijke sportaccommodaties legionella geconstateerd.

Door een gespecialiseerd bedrijf is in kaart gebracht welke maatregelen nodig zijn om de

accommodaties op een veilige, duurzame en vrijwilligersvriendelijke manier legionellavrij te

krijgen en te houden. De geraamde kosten die gemoeid zijn met de technische installaties

aan de accommodaties bedragen € 237.240 excl. btw. Door de raad dient, bij de

B.22.0367

Pagina 4 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

eerstvolgende bijstellingsrapportage, een krediet beschikbaar te worden gesteld waarbij de

kapitaalslasten van de investering in de technische installaties, met een afschrijvingstermijn

van 15 jaar, gedekt worden door het verlagen van de stelpost overige baten en lasten met

€15.816. Het college heeft gelet op de spoedeisendheid geanticipeerd op besluitvorming door de raad.

Financiële mutatie: Beschikbaar stellen van investeringskrediet technische installatie gebouw park Strijthagen ad € 222.991 en investeringskrediet technische installatie gebouw Park ter

Waerden ad € 14.249. De jaarlijkse afschrijvingslast ad € 15.816 dekken door aframing van de stelpost overige baten en lasten.

Besluit 8: verkiezingen gemeenteraad 2022 (B.22.0008) Als

gevolg

van

de

corona-crisis,

moeten

we

bij

de

organisatie

van

de

gemeenteraadsverkiezingen in 2022, wederom met veel extra maatregelen rekening houden. Dit vanuit het uitgangspunt dat kiezers veilig hun stem kunnen uitbrengen. Ondanks de

strenge maatregelen zijn we er in geslaagd, voldoende stemlokalen te vinden, die coronaproof kunnen worden ingericht. We kunnen beschikken over 22 stemlocaties. 20 daarvan kunnen

worden ingericht in bestaande gebouwen. De andere 2 zijn tijdelijke stembureaus (units) in wijk ’t Eikske (Saroleaplantsoen) en parkeerplaats/groenstrook Bovenscheydt (t.o.v. Dr. Calshof).

In het kader van de Covid-19 pandemie ontvangt de gemeente Landgraaf van het Rijk een

bedrag van € 57.064 als compensatie voor extra te maken kosten als gevolg van de noodzakelijke RIVM-maatregelen. Dit bedrag is reeds ontvangen via de decembercirculaire 2021 Algemene Uitkering en wordt toegevoegd aan het budget Verkiezingen 2022.

Reden van anticiperen is gelegen in het feit dat de verkiezingen plaatsvinden voordat deze nota via de bijstellingsrapportage door de raad kan worden vastgesteld.

Financiële mutatie: Bijramen lasten Verkiezingen en referenda ad € 57.064 en deze hogere lasten dekken door een, reeds via de decembercirculaire 2021 ontvangen, verhoging van de algemene uitkering voor 2022.

Besluit 9: Inzet budget uit Nationaal Programma Onderwijs (Doc. nr. B.22.0061)

In december 2021 bent u geïnformeerd dat wij als gemeente budget ontvangen uit het

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en welke inzet het college voor ogen heeft. Het NPObudget is bedoeld om opgelopen achterstanden en vergrootte kansenongelijkheid ontstaan door Covid-19 weg te werken. Zowel scholen als gemeenten krijgen een budget uit het NPO.

Tot het einde van het schooljaar 2022-2023 moet het budget besteed worden. Kapstok voor de besteding is de LEA (Lokale Educatie Agenda), waarvan de interventies samenvallen met

het NPO. Het geoormerkt NPO-budget is €564.791. Hiervan wordt de helft voor 2022

beschikbaar gesteld en de andere helft plus een eventueel restant over 2022 voor de jaarschijf 2023. Voor 2022 betekent dit dat conform begrotingswijziging € 282.757 zowel als baat en

als last wordt opgevoerd, waarbij geanticipeerd is op een positief besluit van uw raad, opdat acties uitgezet kunnen worden voor het doel waar de bijdrage voor beschikbaar is gesteld.

B.22.0367

Pagina 5 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

Financiële mutatie: Bijramen lasten en baten nationaal programma onderwijs ad € 282.757 en onttrekken uit de hiervoor vooruitontvangen gelden Covid 19 nationaal programma onderwijs.

Besluit 10: Rapportage invordering 2021 (Doc. nr. B.22.0196)

De gemeente verleent leningen aan burgers in het kader van het zonnepanelenproject. Het

blijkt in de praktijk dat er burgers zijn die de aangegane verplichting met de gemeente niet kunnen nakomen. De gemeente heeft voor deze oninbare debiteuren een reserve gevormd

om de bijbehorende verliezen te kunnen dekken. Voor het afboeken van verliezen in het kader van het zonnepanelen project is er een aparte reserve (Project 1 zonnepanelen, 021740805) in het leven geroepen.

Financiële mutatie: Bijramen lasten invordering algemeen ad € 2.736. Dekking door aanwending reserve Project 1 zonnepanelen ad € 2.736.

Besluit 11: Extra middelen voor gemeente t.b.v. Extern Advies Warmtetransitie (Doc. nr. B.22.0266)

Zoals afgesproken in het Klimaatakkoord, beschrijven gemeenten in een Transitievisie Warmte hoe zij hun wijken aardgasvrij willen maken. Voor het opstellen en uitwerken van deze

Transitievisie is vaak behoefte aan specifieke technisch-economische kennis waarover gemeenten doorgaans niet zelf beschikken. Met de specifieke uitkering Extern Advies

Warmtetransitie (EAW) 2020 faciliteert het rijk gemeenten die zich bij hun Transitievisie willen laten ondersteunen door een deskundige, externe adviseur. Van het Rijk ontvingen we in 2020 een subsidie van afgerond € 20.600. Uiteindelijk resteert er eind 2021 nog een bedrag van € 4.290. Het budget duurzaamheidsbeleid dient voor 2022 bij geraamd te worden met een

bedrag van € 4.290. Reden van anticiperen op positieve besluitvorming: De werkzaamheden zoals het uitvoeren van onderzoeken en het maken van analyses zijn reeds in 2021 gestart

en nog niet afgerond. Het betreft doorlopende kosten waarover al eerder besluitvorming heeft plaatsgevonden. De financiële middelen zijn gedeeltelijk uitgegeven. Dit voorstel is voor het beschikbaar stellen van het restant bedrag voor dit beleid.

Financiële mutatie: Bijramen lasten en baten duurzaamheidsbeleid ad € 4.290. Dekking van de lasten uit de ontvangen subsidieregeling Extern Advies Warmtetransitie (EAW).

Besluit 12: Businesscase basisschool Gravenrode reserve Transformatie (Doc. nr. B.22.0154)

De in 2015 opgeleverde basisschool de Schatgraver kampt vanaf het begin met ruimtegebrek. Van de voormalige basisschool Prins Willem Alexander aan de Graaf Johan Frederikstraat

wordt daarom als dependance gebruik gemaakt. Op die locatie is evenwel woningbouw in

voorbereiding. In het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan is het ruimtegebrek beschreven en dat er een apart onderzoek (uitbreiding op locatie) noodzakelijk is naar het voorliggende probleem. Het onderzoek naar de uitbreiding op locatie de Schatgraver wordt uitgevoerd.

Voorts wordt nader onderzoek uitgevoerd naar het inrichten van de dependance op de locatie van de voormalige basisschool Gravenrode. Dit door een gedeeltelijke renovatie/aanpassen

B.22.0367

Pagina 6 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

van het bestaande gebouw dan wel sloop en het plaatsen van units voor tijdelijke huisvesting.

Via de bijstellingsrapportage wordt voorgesteld deze onderzoekskosten ad € 5.953 ten laste te brengen van de reserve Transformatie aangezien ook de te verwachten opbrengsten van de herontwikkeling PWA ten gunste van deze reserve zullen komen. Tegen de achtergrond van het vastgestelde IHP en herhuisvesting in het schooljaar 2022 – 2023 heeft het college geanticipeerd op het raadsbesluit.

Financiële mutatie: Bijramen lasten accommodatie basisschool de Schatgraver ad € 5.953 ten laste van de reserve Transformatie.

Besluit 13: Overeenkomst provincie Limburg i.v.m. verdubbeling spoor (Doc. nr. B.22.0075)

Om optimaal te kunnen profiteren van btw-voordelen zullen wij in het kader van de werkzaamheden ten behoeve van de spoorverdubbeling zelf voor een deel opdrachtgever zijn. Uiteraard krijgen we de volledige kosten vergoed van de Provincie. Deze constructie is identiek aan de gekozen constructie bij het ecoduct Europaweg Noord. Er vindt een bijraming plaats

van lasten en baten ad € 1.768.636. Doordat wij investeren, kan de btw via het btw-

compensatiefonds terugontvangen worden. Indien de provincie op grond in eigendom van

derden zou investeren dan is de btw niet compensabel. Door deze constructie komt de btw niet ten laste van het project maar blijft deze voor rekening van het rijk.

Financiële mutatie: Bijramen lasten en baten product wegen en trottoirs ad € 1.768.636. Dekking van de volledige lasten worden vergoed door de provincie Limburg. Besluit

14:

Koop/realisatie-overeenkomst

herontwikkeling

Schaesberg en voormalige apotheek (Doc. nr. B.22. 0338)

voormalige

basisschool

Het college heeft besloten om de voormalige basisschool Schaesberg en voormalige Apotheek voor een bedrag van € 446.000 k.k. (€ 239.000 voor de vm. basisschool en € 207.000 voor

de vm. apotheek) te verkopen aan C’magne. Aan de verkoop is de realisatieverplichting

gekoppeld om een aantrekkelijke woon-werk locatie te realiseren met als doel in te spelen op

de behoefte om jonge mensen voor de gemeente te behouden c.q. aan te trekken. De start van de transformatie zal naar verwachting plaatsvinden eind 2022/begin 2023. Om de

ontwikkeling mogelijk te maken was het tevens noodzakelijk om gronden (ca. 510 m2) te

verwerven van HeemWonen. Het college heeft besloten deze gronden aan te kopen voor een bedrag ter hoogte van € 10.200 k.k. Het perceel van de Heilig Hart van Jezusstichting dat

benodigd wordt voor de ontwikkeling is middels een schenking aan de gemeente

overgedragen.De grondopbrengst die met de transactie gemoeid is bedraagt € 446.000. De

beide panden hebben geen boekwaarde. De kosten, bestaande uit verwerving gronden van

HeemWonen (€ 10.200) en schenking van de Heilig Hart van Jezusstichting inclusief k.k. en notariskosten worden begroot op € 15.000. Voorgesteld wordt om bovengenoemde kosten rechtstreeks te dekken uit de grondopbrengst en het restant ter hoogte van € 431.000 te

storten in de Reserve af te stoten panden, aangezien de beheer- en onderhoudskosten van de voormalige basisschool en apotheek sedert de feitelijke leegstand van de gebouwen ten laste zijn gebracht van deze Reserve.

B.22.0367

Pagina 7 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

Financiële mutatie: Boekwinst verkoop vm basisschool Schaesberg en vm apotheek ad Є 431 duizend storten in de Reserve af te stoten panden.

Relevante aandachtsgebieden Communicatie Er hoeft niet apart gecommuniceerd te worden over het raadsvoorstel. Financiën

Alle besluiten door het college genomen vanaf 23 november 2021 t/m de collegevergadering van 15 maart 2022 worden voorgelegd aan de raad ter vaststelling.

Advies Instemmen met de 14 besluiten van de 1e financiële bijstellingsrapportage 2022 en aan de raad voorleggen ter vaststelling.

Burgemeester en wethouders van Landgraaf, de secretaris,

ir. J.M.C. Rijvers

de burgemeester, mr. R. de Boer

Bijlage(n) De interne begrotingswijzigingen behorend bij de 14 besluiten van de 1e financiële bijstellingsrapportage 2022.

B.22.0367

Pagina 8 van 9

Raadsvoorstelnummer: 20 Onderwerp: 1e financiële bijstellingsrapportage 2022

Besluit -

De besluiten, door het college genomen van dinsdag 23 november 2021 tot en met de

-

De bij de B&W besluiten behorende financiële begrotingswijzigingen vast te stellen.

collegevergadering van 15 maart 2022 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare besluitvormende raad, gehouden op 21 april 2022. De griffier,

B.22.0367

De voorzitter,

Pagina 9 van 9