Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022 def.pdf

Beantwoording technische vragenronde Jaarrekening 2022 Laarbeek Vragen Fractie PNL Aanwezige vragen zijn door onze wethouder beantwoord tijdens voorbespreking. Wij hebben geconstateerd dat we de jaarrekening goed leesbaar vinden. We hebben een tweetal, wellicht al bekende, foutjes gezien de in Jaarrekening 2022. Vraag 1

Blz: 53: Dikgedrukte tekst onder het midden van de pagina vervangen door analyse tekst. Antwoord:

Er is hier inderdaad sprake van een technische fout. Dit is een SISA-verklaring (single information, Single audit) met een gesaldeerd verschil van minder dan € 25.000 waardoor deze onterecht in de analyse gepresenteerd staat en dus niet verklaard hoeft te worden. Vraag 2

Blz: 121: In de tabel onderaan de pagina moeten volgens ons 5 van de 6 blauwe vakken onder ‘Rekening 2022’ groen zijn ingekleurd (alleen ‘Grondexploitatie’ moet blauw zijn. Antwoord:

Er is inderdaad sprake van een foutieve kleuren opmaak (standaard tabelkleuren). Dit wordt gecorrigeerd in de online versie. De cijfers zijn echter juist. Hieruit valt op te maken wat ratio's zijn en kan herleid worden in welke categorie deze vallen.

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

1

Vragen Fractie De Werkgroep Algemene opmerking Veel activiteiten zijn doorlopend en worden toch in het jaarverslag als afgerond gemarkeerd. Is het niet beter daarvoor voortaan een aparte categorie met een eigen kleur te gaan gebruiken? Antwoord:

We hebben er voor gekozen om het aantal kleuren te beperken. I.c. als aangegeven is dat de acties zijn afgerond betekent dat de acties voor zover dit jaar waren gepland, conform planning zijn uitgevoerd. Vraag 1

Op blz. 21 staat dat er een budget van K€ 1.102 is voor combi weg-/rioolwerkzaamheden Vogelstr./ Kerkstr./Hubertusweg. Op blz. 56 staat voor hetzelfde project een bedrag van K€ 460 begroot. Wat is correct of zijn het toch twee verschillende projecten? Antwoord:

Dit betreft 2 kredieten voor hetzelfde project. Dit is noodzakelijk omdat de kosten van de werkzaamheden Pater Vogelsstraat-Kerkstraat-Hubertusweg gedeeltelijk ten laste worden gebracht van het product ‘riolering’ en gedeeltelijk ten laste van het product ‘wegen’. Vraag 2

Blz. 49: de beleidsindicator ‘nieuw gebouwde woningen’ loopt in Laarbeek opvallend achter op het gemiddelde van vergelijkbare gemeenten. Heeft Laarbeek minder mogelijkheden of zijn er andere factoren die een rol spelen? Antwoord:

Van de woningen die in 2022 nieuw gebouwd zijn, liep het projectmanagement in 2021 en eerder. Vanaf maart 2020 lag door de coronapandemie veel stil, ook projectmanagement en nieuwbouwontwikkelingen. Daarnaast hadden (en hebben) ontwikkelaars en zelfbouwers te maken met stijgende kosten, onder andere voor bouwmaterialen (dit gebeurde bijvoorbeeld bij Vogelenzang). Veel ontwikkelaars hebben daardoor de bouw tijdelijk stil gelegd in de hoop dat de kosten weer zouden dalen. Tenslotte was de ambtelijke capaciteit destijds beperkt wat invloed had op het projectmanagement. Vraag 3

Blz. 49: Wat is de betekenis van de indicator ‘demografische druk’ en hoe wordt die berekend? Antwoord:

Deze indicator geeft het aantal personen van 0-20 jaar en 65 jaar of ouder per honderd personen van 20- 65 jaar weer. D.w.z. de verhouding jongeren en ouderen ten opzichte van de groep 20-65 jaar (de beroepsbevolking). Vraag 4

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

2

Blz. 56: Wat is de oorzaak van het flink achterblijven op de geplande vervanging van de openbare straatverlichting? Hoe gaat die achterstand ingelopen worden? Antwoord:

Deze ‘achterstand’ wordt voor een groot deel veroorzaakt door het tijdrovende proces na het beschikbaar stellen van het krediet. Werkvoorbereiding en aanbesteding duren 610 maanden. Daarna wordt opdracht verstrekt en moeten we rekening houden met 3-4 maanden levertijd van de materialen. Aan het eind van 2023 zal er nauwelijks nog sprake zijn van achterstand: naar verwachting kan in juli opdracht verstrekt worden voor de gecombineerde vervangingsprogramma’s 2022 en 2023. Daarmee lijkt het haalbaar dat (het grootste deel van) de uitvoering nog dit jaar plaatsvindt. Vraag 5

Blz. 109: Volgens het COELO-overzicht is de lokale belastingdruk in Laarbeek iets meer dan € 900. In de berekening daaronder komt die belastingdruk uit op € 792. Waardoor wordt het verschil veroorzaakt? Is het dan niet beter één berekeningswijze te hanteren? Antwoord:

Er zijn twee oorzaken voor de verschillen: 1) WOZ-waarde: De twee berekeningsmethoden hanteren verschillende woz-waarden. Dat geeft verschillende OZB lasten. De achtergrond daarbij is dat COELO sinds 2022 de gemiddelde woz-waarde van alleen koopwoningen hanteert. In 2022 was dat € 389.000. Voorheen werd de gemiddelde woz-waarde van koop- én huurwoningen tezamen gehanteerd. De andere berekening gaat wel uit van de totale gemiddelde woz-waarde, in lijn met voorgaande jaren. In 2022 was dat € 340.000. 2) Afvalstoffenheffing: In de lokale berekening is het aantal containerledigingen gelijk gehouden aan de uitgangspunten in de begroting. COELO hanteert cijfers van het CBS over gemiddeld aanbod rest- en gft-afval per inwoner. Deze gegevens zijn minder actueel. De suggestie om één berekeningswijze te hanteren wordt meegenomen bij het opstellen van de begroting 2024. Vraag 6

Blz. 121: In de tabel met de Laarbeekse kengetallen staan deze alle in de categorie B (blauw). Dat geldt toch alleen voor het kengetal grondexploitatie; alle andere vallen toch in categorie A (groen)? Antwoord:

Er is inderdaad sprake van een foutieve kleuren opmaak (standaard tabelkleuren). Dit wordt gecorrigeerd in de online versie. De cijfers zijn echter juist. Hieruit valt op te maken wat ratio's zijn en kan herleid worden in welke categorie deze vallen. Vraag 7

Blz 136: Graag uitleg wat schatkistbankieren is. Waarom wordt daarvoor een drempelbedrag gehanteerd?

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

3

Antwoord:

Schatkistbankieren is wettelijk verplicht voor instellingen die een wettelijke of publieke taak uitvoeren en hiervoor gelden van het Rijk ontvangen. Dit geldt dus ook voor de gemeente Laarbeek. Dit houdt in dat alle financiële middelen bóven een bepaald drempelbedrag tijdelijk moeten worden aangehouden bij het ministerie van Financiën. Het drempelbedrag moet worden gezien als een soort financieel werkbudget welke is toegestaan voor het reguliere betalingsverkeer van de gemeente. Vraag 8

Blz. 141: Sinds 2020 wordt het opleidingsbudget telkens aanzienlijk overschreden. Is dat een structurele tendens of door incidenten te verklaren? Antwoord:

Voor opleiding en ontwikkeling is in de begroting een structureel budget opgenomen ter grootte van afgerond € 122.000. Conform het vastgesteld beleid worden jaarlijks de overschotten hiervan toegevoegd aan de bestemmingsreserve ‘opleiden en ontwikkelen’, bij tekorten vindt het omgekeerde plaats tot maximaal het beschikbare saldo van deze reserve. De overschrijdingen tijdens de genoemde jaren moeten worden gezien als inhaalslagen op het gebied van opleiden van het ambtelijk apparaat ten opzichte van de jaren daarvoor. Het saldo van deze reserve bedraagt momenteel afgerond € 87.000.

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

4

Vragen Fractie ABL Vraag 1

Programma 4 – pagina 63 Onder 4.01.03 staat omschreven dat er geen plan van aanpak komt voor bestaande bedrijfsterreinen. Kan dit besluit worden toegelicht? Antwoord:

Binnen het beleidsveld economie ligt, mede als gevolg van de regionale dynamiek, momenteel prioriteit in de ontwikkeling van 'schuifruimte’ door het ontwikkelen van nieuwe (regionale en lokale) werklocaties. Pas als schuifruimte is gecreëerd ontstaat ruimte om op bestaande terreinen substantiële stappen te maken. Overigens betekent dat niet dat er niets gebeurt op onze bestaande bedrijventerreinen. Enkele onderdelen worden binnen reguliere taakvelden opgepakt zoals het instellen van een parkeerverbod op bedrijventerrein Bemmer. Vraag 2

Programma 4 - pagina 68 Er wordt gesproken over scenario’s voor SROI met als planning maart 2023. Hiervan is nog niets verstrekt aan de raad. Is al inzichtelijk wanneer dit wordt verstrekt? Antwoord:

In maart 2022 hebben wij besloten om de adviezen uit het adviesrapport SROI (social return on investment) arbeidsmarktregio Helmond-de Peel over te nemen. In augustus 2022 is een regionaal projectleider gestart om in regionaal verband (arbeidsmarktregio Helmond-de Peel) het geadviseerde scenario verder uit te werken. U wordt in augustus 2023 hier nader over geïnformeerd. Vraag 3

Programma 4 – pagina 86: In de tabel op pagina 86 scoort Laarbeek laag op het aantal banen per 1000 inwoners en gemiddeld op het percentage arbeidsparticipatie. Zouden deze getallen juist niet met elkaar in balans moeten zijn? Als de arbeidsparticipatie op een bepaald niveau is dan zou het aantal banen per 1000 inwoners gelijk moeten zijn toch? Of gaat het hier om beschikbare banen in Laarbeek? Antwoord:

Het gaat om twee verschillende indicatoren. Het aantal banen per 1000 inwoners gaat om het aantal beschikbare banen in de gemeente Laarbeek. De netto arbeidsparticipatie gaat over het aantal inwoners met een baan. Deze indicatoren hoeven niet met elkaar in balans te zijn. Banen in Laarbeek kunnen ook worden ingevuld door mensen die buiten Laarbeek woonachtig zijn en inwoners van Laarbeek kunnen ook buiten de gemeente werkzaam zijn. Ook verschillen in bevolkingsopbouw kunnen afwijkende scores verklaren. Vraag 4

Programma 5 - pagina 89: Kan een toelichting worden gegeven op hetgeen voorgevallen bij de kosten huisvesting bijzonder voortgezet onderwijs? Antwoord:

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

5

Met de 2e tussenrapportage actualiseren wij de kapitaallasten in het lopende jaar. Doel is om de werkelijke kapitaallasten zoveel als mogelijk aan te laten sluiten met de begroting. We kijken, op het moment van actualiseren, wat de werkelijke uitgaven van het activum zijn en schatten in hoe dat op het einde van het jaar wordt. Zo stellen we alle kapitaallasten begrotingstechnisch via de 2e tussenrapportage bij. In dit geval is er bij het activum dat bij dit product hoort, ten onrechte (onbedoeld) een kapitaallast naar beneden bijgesteld. Vraag 5

Programma 5 - pagina 90: Bij de sportaccomodaties wordt energie geschaard onder structureel hogere kosten, maar is dat nog steeds wel zo met de huidige inzichten? Zou dit niet deels incidenteel moeten zijn? Antwoord:

Voor het gas- en elektriciteitsverbruik hebben we een vast contract met een minimum en maximumprijs per eenheid verbruik. Hierdoor kunnen we profiteren van lagere prijzen maar het kan ook als de prijs stijgt dat we meer moeten betalen, echter zit daar een maximum aan (prijsplafond). In 2022 zijn de prijzen flink gestegen voor energiekosten zodat we vooral het maximum moesten betalen. Hier hadden we begrotingstechnisch geen rekening mee gehouden. Omdat we nu nog een gunstig contract hebben en deze in 2024 afloopt verwachten we dat de kosten nog zullen oplopen. Vraag 6

Programma 5 - pagina 91: Eerstlijnsloket Jeugd. Zouden we daarvan niet een deel van de vrijkomende middelen in het reserve sociaal domein moeten storten voor incidentele tegenvallers in de aankomende jaren op het gebied van jeugdzorg? Antwoord:

Op dit moment zit in de reserve sociaal domein een nog vrij besteedbaar bedrag van € 1.222.000. Wij zijn van mening dat daarmee de reserve een voldoende grootte heeft om incidentele tegenvallers op te vangen. Samen met de Gemeenschappelijke Regeling Peelgemeenten lukt het ons steeds beter om reële prognoses van de zorgkosten op te maken. Waar nodig wordt de begroting op basis van deze prognoses structureel bijgesteld, om zo de kans op incidentele tegenvallers zo klein mogelijk te maken. Ongeacht de hoogte van de reserve sociaal domein zijn we verplicht de (jeugd)zorg te leveren die nodig is, dat is een wettelijke verplichting. Wanneer de reserve sociaal domein dan niet genoeg is om incidentele tegenvallers op te lossen, kan teruggevallen worden op de algemene reserve. De optie om deze vrijkomende middelen (gedeeltelijk) bij de jaarrekening 2022 via resultaatbestemming toe te voegen aan de reserve sociaal domein is uiteindelijk een politieke keuze. Vraag 7

Programma 5 - pagina 92: Minimabeleid. Hoe groot was de rijksbijdrage voor de energietoeslag ten opzichte van het nadelige saldo van 235k?

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

6

Antwoord:

Via de mei- en septembercirculaire 2022 is er een bedrag van € 1.005.000 als rijksbijdrage toegekend aan Laarbeek. De uitgaven 2022 zijn in totaal € 1.240.000. Vraag 8

Programma 5 – pagina 94: Jeugdgezondheidscentrum. Hier wordt achteraf verrekend op het aantal kinderen tussen 0 en 4 jaar. Waarom zit er tussen de bevoorschotting en de afrekening 2 jaar? Dit zou toch met 1 jaar voldoende moeten zijn omdat er altijd actuele gegevens beschikbaar zijn? Antwoord:

Het bedrag dat in de gemeentelijke begroting opgenomen wordt voor jeugdgezondheidszorg wordt overgenomen van de begroting 2022 van de GGD. Op het moment dat de GGD haar begroting 2022 opstelt, rekent zij met de op dat moment meest recente bekende gegevens. Dat zijn het aantal kinderen op 1-1-2020. Vanaf 2024 zit er wel maar 1 jaar tussen bevoorschotting en afrekening: de begroting 2024 van de GGD is gebaseerd op het aantal kinderen op 1-1-2023 en er wordt afgerekend op basis van het aantal kinderen op 1-1-2024. Vraag 9

Programma 5 - pagina 101: De kosten juridische advisering worden nu structureel hoger geraamd. Is het mogelijk dat we hier wat aan gaan doen? Zijn hiervoor oplossingsrichtingen denkbaar? Antwoord:

Helaas constateren we dat onze samenleving steeds meer juridiseert. Waardoor er meer rechtszaken maar ook meer juridisch advies nodig is. We hebben tevens te maken met enkele juridische handhavingsdossiers die al jaren spelen. Daarnaast duren juridische trajecten vaker langer. Er wordt zoveel mogelijk gestuurd om de juridische kosten beperkt te houden. Vraag 10

Programma 6 - pagina 110: Afvalstoffen kent nu een enorm hoge dekking. Is er voldoende inzicht dat hogere opbrengsten structureel van aard zijn waardoor de afvaltarieven bijgesteld kunnen worden voor 2024? Antwoord:

De begroting van de baten 2022 zijn geschat op basis van de huidige en de te verwachte opbrengsten. De vergoedingen uit het Verpakkingsfonds zijn vooraf niet beschikbaar. Met name de opbrengst van het oud papier is bepalend voor de hoogte van de baten en deze laten zich moeilijk voorspellen. Deze opbrengst fluctueert maandelijks en is gekoppeld aan de index Marktberichten Oud Papier. Ter illustratie de opbrengst in augustus 2022 was € 112,50 per ton hoger dan in oktober 2022. De lastige voorspelbaarheid zal ook in 2024 van toepassing zijn. Vraag 11

Programma 6 - pagina 112: Zien we mogelijkheden om de legeskosten uiteindelijk kostendekkend te krijgen? Antwoord:

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

7

Het verhogen van de tarieven is een mogelijkheid. Zolang de maximale kosten dekkendheid van 100% niet bereikt is, is er ruimte voor verhoging van tarieven. Daarbij mogen de in de tarieventabel voorkomende wettelijk voorgeschreven maximale tarieven niet verhoogd worden. Bij het nastreven van een hogere kosten dekkendheid is het wenselijk om ook oog te houden voor betaalbaarheid en de tarieven van omliggende gemeenten. Het vaststellen van de tarieven in de Legesverordening is een bevoegdheid van de Raad.

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

8

Vragen Fractie OuderenAppèl/Hart voor Laarbeek

Vraag 1 In 2022 heeft de rekenkamer dringend geadviseerd (omdat dit bijna nergens goed was aangegeven) de begrotingsposten smart te formuleren. U stelt zelf op blz 6 dat u antwoord geeft op de 5 W-vragen. Om als politieke partij en als raad onze controlerende functie goed te kunnen uitvoeren hebben wij meer informatie nodig om een goed oordeel te kunnen geven over de besteding van diverse posten. Mede op basis van vorenstaande verzoeken wij u de navolgende vragen te beantwoorden. Antwoord:

De beantwoording van de vragen vindt u terug in de jaarrekening. Op basis van de conclusie van de rekenkamer dient er verbetering plaats te vinden bij enkele w vragen. Het gaat hier voornamelijk om meer concretisering/SMART maken. Middels de auditcommissie zijn we met uw raad hier ook over in gesprek om te bezien hoe en waar verbeteringen kunnen worden doorgevoerd. Vraag 2 blz. 8. Overschot budget Oekraïne 872 K wat is totaal ontvangen vanuit het rijk en waaraan is het uitgegeven budget besteed. Antwoord:

Bedden en normbedragen gerealiseerde plekken mrt/okt okt/dec dagen 228 78 aantal bedden (capaciteit) 40 50 Tarief (norm) € 100 € 83 € totaal 912.000 € 323.700 Voorschot delta

€ 1.235.700 Maximaal te besteden obv capaciteit e € 1.015.000 € 220.700

Realisatie tm 2022

€ 510.180 bestede kosten 2022 FCL/ECL 61202000

16A/03

nog te besteden kosten 2023 obv maxim € 725.520 2022/2023 verwerkt in 1e tussenrapportage 2023

Som van Bedrag Categorie Kostensoort transitie verbouwingskosten exploitatie leefcomponent Huurkosten (incl energie) Eindtotaal

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

2022

Locatie klooster 9.199,74 10.367,27 118.173,83 137.740,84

Pastorie

Klooster&Pastorie Eindtotaal 5.044,91 12.088,23 26.332,88 7.647,44 338.459,01 356.473,72 9.200,00 127.373,83 21.892,35 350.547,24 510.180,43

9

Vraag 3 blz. 9. Aanpassing verliesvoorzieningen grondexploitaties-137 K. Graag specificatie. Antwoord:

Verhoging verliesvoorziening Klokkengieterij Verlaging verliesvoorziening Baverdestraat Vrijval verliesvoorziening Nieuwenhof (gereed) Afronding TOTAAL

-/- € 340.000 +/+ € 12.000 +/+ € 466.000 -/- € 1.000 -/- € 137.000

Vraag 4 blz. 67. Inzet ervaringsdeskundigen. (Gereed afgerond) Na 2 inloopmarkten Lieshout en Beek en Donk en een derde is in voorbereiding zo lezen wij beziet u of deze ervaringsdeskundigen Structureel kunnen worden ingezet. Klopt onze redenering zoals wij lezen dat deze actie NIET is afgerond en graag op een smart wijze aangeven de 5 W-vragen. Antwoord:

Deze actie is zeer recentelijk afgerond: de drie ervaringsdeskundigen die actief werden ingezet door de gemeente Laarbeek zijn ondergebracht bij de LEVgroep in Laarbeek. Vraag 5 Is onze constatering terecht dat u (blz. 8.) het positieve resultaat op verwerking van afval totaal 371K (253K+58K+58K) naar de algemene reserve overboekt. Antwoord:

Het klopt dat een positief resultaat binnen het taakveld afval onderdeel uitmaakt van het rekeningresultaat en daarmee uiteindelijk van de resultaatbestemming. Dat is in lijn met de werkwijze in andere jaren. Deze werkwijze geldt overigens ook in het geval van een negatief resultaat binnen het taakveld afval. Voor de volledigheid van de bovenvermelde optelling moet ook de (op pagina 8 vermelde) toevoeging van € 151.000 aan de voorziening risico Attero worden meegenomen. Daarmee zijn de voornaamste verschillen binnen het taakveld afval verklaard. De optelling wordt dan 253 -151+60+58=220 Vraag 6 blz. 9. Ruiling perceel uit reguliere pacht oplossen wateroverlast bebouwde kom. Welk perceel in welke kom betreft dit. Antwoord:

Al vele jaren wil de gemeente Laarbeek i.v.m. het voorkomen van wateroverlast een perceel aan het einde van de Dorpsstraat (kadastraal bekend gemeente Lieshout, sectie I, nummer 1394) inzetten voor waterberging. Het perceel is eigendom van gemeente Laarbeek en werd uitgegeven door middel van reguliere pacht. Om het perceel pachtvrij te maken is een perceel aan het Bosven (kadastraal bekend gemeente Lieshout, sectie L, nummer 1039 ged./1442), dat regulier verpacht werd aan dezelfde pachter als het perceel aan de Dorpsstraat, aan de pachter verkocht.

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

10

Vraag 7 blz. 15. Jubileum 25 jaar Laarbeek. (Gereed afgerond) muziekweekend dec 22 niet doorgegaan en budget niet opnieuw gelabeld. Het is algemeen bekend dat de harmonieën van Laarbeek dit muziekfestijn uitvoeren op 9 juli a.s. onze vraag is nu betreft dit dezelfde activiteit en is gegeven het feit dat het budget niet opnieuw gelabeld is dat de harmonieën geen recht meer hebben op hun eerder toegewezen budget. Antwoord:

De jaarrekening is reeds opgemaakt in maart. Tussen het moment van opstellen van de jaarrekening en deze ter besluitvorming voor ligt bij de raad hebben de harmonieën een voorstel ingediend om alsnog een muziekfestijn te organiseren. Het college heeft hierover besloten dat zij een bijdrage gaan doen ter hoogte van maximaal EUR 15 k uit de post onvoorzien omdat dit eigenlijk de bijdrage zou zijn die eerder was begroot maar is vrijgevallen bij het opstellen van de jaarrekening 2022 omdat toen nog leek dat er geen muziekfestijn meer zou gaan plaats vinden. Vraag 8 blz. 38. Gebiedsontwikkeling Nieuwenhof Noord. (Gereed afgerond) klopt het dat grote delen van dit plan nog NIET woonrijp gemaakt zijn. Antwoord:

Gebiedsontwikkeling Nieuwenhof Noord waaronder de straten Brouwersdreef, Gerstveld en oneven huisnummers aan Hopveld vallen, is woonrijp gemaakt. De gebiedsontwikkeling is daarmee afgerond en de grondexploitatie gesloten. De straten Gruithof, overig deel Hopveld en Vogelenzang behoren tot de gebiedsontwikkeling Vogelenzang. Deze ontwikkeling is nog niet afgerond en dus ook nog niet volledig woonrijp gemaakt. Vraag 9 blz. 57. Klopt het zoals wij lezen dat u nu in de jaarrekening het door de raad vastgestelde budget voor 26 parkeerplaatsen Bavaria-rotonde zonder nadere toelichting met 178K verhoogd. Antwoord:

Afd.BV – Arno GvK

Nee het krediet is niet verhoogd. In het raadsvoorstel is een krediet gevoteerd van € 342.000 met als dekking de reserve bereikbaarheidsagenda. In het raadsvoorstel is aangegeven dat er mogelijk nog een subsidie verstrekt gaat worden. De totale subsidie die wij ontvangen hebben bedraagt € 214.000. Dit bedrag zal teruggestort worden in de reserve bereikbaarheidsagenda. Vraag 10 blz. 57. Klopt het zoals wij lezen dat u nu in de jaarrekening het door de raad vastgestelde budget voor Herinrichting Kerkplein Aarle-Rixtel zonder nadere toelichting met 154K verhoogd. Antwoord:

Afd.BV – Arno GvK

Nee, het krediet is niet verhoogd. In de begroting 2022 is het krediet gevoteerd van € 500.000. In de raad van 10 maart is het krediet verhoogd met € 217.279. Vanaf dat moment is dus het gevoteerde krediet in totaal € 717.279. In datzelfde raadsvoorstel

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

11

staan ook 2 dekkingen voor 2022. Een onttrekking reserve dorpsontwikkelingen van € 24.026 en een subsidie van € 152.279. Deze zijn in 2022 ook zo verwerkt. Samengevat in onderstaand overzicht voor de aansluiting getallen: Dus netto begroot (€ 717.279 -/- € 176.305) € 540.974 Uitgaven 2022 -/- € 21.818 Dekking reserve +/+ € 24.026 Subsidie provincie +/+ € 152.279 TOTAAL WERKELIJKE MUTATIES 2022 -/- € 154.487 Restant 31 december 2022 € 695.461 Dus gevoteerd krediet Uitgaven 2022 Restkrediet 31-12-2022

€ 717.279 -/- € 21.818 € 695.461

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

12

Vragen Fractie CDA Vraag 1 Betreffende de post PMD 253.000 euro. Kunt u aangeven of dit uitsluitend PMD-opbrengsten zijn? Graag ontvangen wij een nadere specificatie van de afgelopen 3 jaar van de tonnen PMD en Oud papier en wat deze opgeleverd hebben. Antwoord:

De 253.000 betreffen zowel opbrengsten Oud papier, PMD als de verrekening van de zwerfafvalvergoedingen over de afgelopen jaren. Voor het Oud papier ontvangen we van het verpakkingsfonds een inzamelvergoeding. Daarnaast een opbrengst welke gekoppeld is aan de index Martkberichten Oud papier voor de verwerking. Voor PMD ontvangen we van het verpakkingsfonds een inzamelvergoeding. Over een aantal maanden in 2020 ontvingen we naast een inzamelvergoeding ook een vergoeding voor het vermarkten van PMD. Specificatie: PMD Jaar

Kg

Inzamelvergoeding

2020 1.401.270

€

350.933,84

2021 892.659

€

218.701,46

2022 839.301

€

182.967,62

Oud Papier Jaar

Kg

Inzamelvergoeding

Opbrengst verwerking

2020 1.677.800

€

2.986,82

€

80.742,71

2021 1.531.495

€

2.754,55

€

214.724,00

2022 1.309.861

€

2.422,19

€

262.118,00

Vraag 2 Graag zouden we per programma de resultaten, van de afgelopen 3 jaar, naast elkaar willen zien met daaronder een specificatie van het resultaat per jaar, per programma. Antwoord: Resultaten per programma 2020 t/m 2022 (verschil tussen begroting en jaarrekening)

Programma

2020

2021

2022

Burger en bestuur

-414

241

712

Veiligheid

28

66

911

Woon en leefklimaat

615

-178

633

Economie en werkgelegenheid

-279

711

23

Gezondheid, welzijn zorg en onderwijs

851

217

686

Financiën en bedrijfsvoering

-42

-534

1.285

TOTAAL

759

523

4.250

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

13

Vraag 3 Naar aanleiding van het raadsvoorstel, onder beslispunt 6, vragen wij ons af of er budgetten overgeheveld worden die al eerder overgeheveld zijn? Zo ja, welke? Antwoord:

Enkel het budget omgevingswet is al een keer overgeheveld door uitstel van de wetgeving (laatst bekende ingangsdatum wetgeving 1 januari 2024). Het totaalbedrag dat nu wordt voorgesteld om als resultaatbestemming overgeheveld te worden bedraagt € 390.952. De budgetoverheveling 2021 bedraagt € 110.000 en via resultaatbestemming 2021 € 30.000. Dus is totaal € 140.000 aan overheveling uit 2021. De overige resultaatbestemmingen zijn niet al eerder overgeheveld. Vraag 4 Waarom wordt er uit 2022 een aantal budgetten overgeheveld, geoormerkt voor Oekraïners, in de wetenschap dat vanaf dit jaar het budget wat over is, terugbetaald moet worden? Antwoord:

Waarschijnlijk wordt hier bedoeld de voorgestelde resultaatbestemming bij de jaarrekening 2022. Onderdeel hiervan betreft o.a. de extra toegekende middelen vanuit de decembercirculaire 2022 gemeentefonds waarin o.a. extra middelen voor Oekraïners deel van uitmaken. Deze middelen zijn in de basis vrij inzetbaar maar waarvan via een afzonderlijke RIB is voorgesteld om deze via resultaatbestemming beschikbaar te houden voor besteding in 2023. Over de besteding hiervan hoeft geen verantwoording aan het rijk te worden afgelegd en er vindt dus geen afrekening plaats. Vraag 5 Het valt ons op dat er speerpunten benoemd staan bv. 5.05(overbelasting mantelzorgers voorkomen), waar vervolgens geen verantwoording over opgenomen is in de jaarrekening, Dit terwijl deze in de tussenrapportage 2023 benoemd staat als zijnde gestart. Hoe moeten we dit duiden? Zijn de niet gestarte speerpunten niet opgenomen in de jaarrekening? Zo ja, waarom niet? Antwoord:

De speerpunten op pagina 78 zijn de afspraken uit het coalitieakkoord “Handen ineen”. Het coalitieakkoord vormt de basis om jaarlijks bij de begroting prestaties te formuleren (ook wel “Wat gaan we ervoor doen?”) om invulling te geven aan het coalitieakkoord. Maar het is niet zo dat ieder jaar voor alle afspraken uit het coalitieakkoord een prestatie wordt geformuleerd. Bij het genoemde onderwerp 5.05 (mantelzorg) is dat bijvoorbeeld zichtbaar. Daarvoor is in de begroting 2022 geen prestatie geformuleerd, maar in de begroting 2023 wel. Over de geformuleerde prestaties in de begroting 2023 wordt vervolgens verantwoording afgelegd via de 1e tussenrapportage 2023. Vraag 6 Is de lijst Bijlage projecten compleet? Zo nee, welk type projecten staan niet op deze lijst? Antwoord:

De lijst bestaat uit alle projecten die de komende 2 jaar in ontwikkeling komen en waar nog geen capaciteit voor geraamd is. Het betreft alleen projecten die multidisciplinair zijn. Dus individuele projecten zijn niet in deze lijst opgenomen en valt binnen de capaciteit.

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

14

Vragen Fractie PvdA

=> NOG GEEN VRAGEN ONTVANGEN !!

Vraag 1 ……………………….. …………………………………………. Antwoord:

Afd.xxxx -

……………… ……………………….. ………………………. Vraag 2 …………………………….. …………………………………………… Antwoord:

Afd.xxxx -

……………… ……………………….. ……………………….

Beantwoording technische vragen Jaarrekening 2022

15