7 20240704 Kadernota 2025 - definitief
Tekst van het document
31
12
12
12
12
12
12
12
12
Uit de berekening van de OZB-tarieven op basis van de begroting 2024 volgt een aanpassing van de raming van het deel van de OZB dat ten gunste komt aan het Ondernemersfonds. Deze wijziging heeft een structureel effect. Deze mutatie wordt gepresenteerd in programma 3 (positief) en 4 (negatief). Per saldo is het budgetneutraal. Personeel arbeidsongeschiktheidsverzekering Lasten
-20
-20
-20
-20
-20
-20
-20
-20
Vanuit de nieuwe Cao-gemeenten is er een werkgeversverplichting voor het bijdragen in een Arbeidsongeschiktheidsverzekering per medewerker. Sociaal plan BSOB en ODZOB - vrijval verplichtingen Lasten
30
30
30
30
30
30
30
30
Met ingang van 2023 zijn de kosten sociaal plan voormalige medewerkers Laarbeek bij ODZOB en BSOB vervallen. Het bijbehorende budget ad € 30.221 komt hiermee te vervallen. Gemeentefonds
-163
1.307
1.379
1.393
Gevolgen meicirculaire 2024 gemeentefonds
-163
1.307
1.379
1.393
-163
1.307
1.379
1.393
Baten
De financiële gevolgen van de meicirculaire 2024 gemeentefonds zijn meerjarig verwerkt in deze Kadernota 2025. Door middel van een afzonderlijke Raadsinformatiebrief wordt u nader geïnformeerd over de verdere detaillering van de diverse bijstellingen binnen de verschillende programma's. Dekkingsplan - scherper begroten
492
492
492
492
Algemeen - afschrijvingstermijnen activa
121
121
121
121
121
121
121
121
Lasten
Wij stellen u voor bij investeringen de afschrijvingstermijnen te verlengen daar waar mogelijk en realistisch. Dit geldt in ieder geval voor gebouwen, verduurzaming groen, rollend materiaal/overige buitendienst en speelvoorzieningen. We onderzoeken richting de begroting of er meer mogelijkheden zijn om afschrijvingstermijnen te verlengen. Wij bieden u voor de begrotingsbehandeling een voorstel aan om de afschrijvingstermijnen aan te passen. Vooruitlopend op uw besluitvorming hebben wij de voorgestelde aanpassingen verwerkt in deze kadernota. De keuze om de afschrijvingstermijnen aan te passen is verantwoord en heeft geen gevolgen. Gemeentefonds - BCF-verrekening Baten
200
200
200
200
200
200
200
200
Jaarlijks vindt via het gemeentefonds de afrekening plaats van de BCF (BTW-compensatiefonds). Ondanks dat deze methodiek jaarlijks op basis van werkelijkheid wordt afgerekend mag dit bedrag (€ 589.000) ook structureel ingerekend worden voor de volgende jaren. Echter de provincie en het ministerie van Binnenlandse Zaken (BZk) adviseert voorzichtig te zijn met het opnemen van deze structurele baten. Daarom adviseren wij om € 200.000 op te nemen als structurele baten. De gevolgen beperken zich tot het risico dat het genoemde bedrag niet volledig beschikbaar komt.
32
Gemeentehuis - gasverbruik Lasten
30
30
30
30
30
30
30
30
Dit bedrag betreft de begroting van de kosten voor gasverbruik van het gemeentehuis. Ons voorstel is om dit bedrag niet meer op te nemen in de begroting. Door de verduurzamingsslag in het gemeentehuis zal er na de realisatie van de verduurzaming geen gasverbruik meer zijn. Als gevolg van deze aanpassing moet voor de toekomst wel rekening worden gehouden met een hoger elektra verbruik. Omdat we ook nieuwe zonnepanelen inmiddels geinstalleerd hebben weten we nog niet wat precies de financiele gevolgen hiervan zijn. Gemeentehuis - schoonmaakkosten Lasten
15
15
15
15
15
15
15
15
De schoonmaak van diverse maatschappelijke voorzieningen wordt dit jaar opnieuw aanbesteed. We denken door een nieuw concept (dagschoonmaak) toe te passen kosten te kunnen besparen. Wij verwachten geen gevolgen voor de kwaliteit van de schoonmaak. Informatiebeveiliging - aanpassing uitvoeringsbudget PO/CISO Lasten
25
25
25
25
25
25
25
25
In 2023 zijn er voor team IB&P extra structurele middelen beschikbaar gesteld. Een groot gedeelte daarvan wordt besteed voor invulling van de personele capaciteit. Het overblijvende budget (€ 53.200) is voldoende voor activiteiten voor informatiebeveiliging. Er zijn geen beleidsmatige of inhoudelijke gevolgen. Stelpost indexering - aframing Lasten
151
151
151
151
151
151
151
151
In 2024 is een structurele stelpost beschikbaar voor indexering van de budgetten. Wij stellen u voor hiet niet meer noodzakelijke restant van 2024 voor indexeringen vrij te laten vallen. Er zijn geen gevolgen. Verblijfsbelasting - invoering Baten
-50
-50
-50
-50
-50
-50
-50
-50
Het voornemen is om per 1 januari 2025 verblijfsbelasting in te voeren. Hierover neemt uw raad na de zomer een besluit. Uit de eerste berekeningen blijkt de verwachte opbrengst hoger te zijn dan eerder werd aangenomen. Dit betreft een negatieve mutatie van -€ 50.000 in programma 6 (correctie raming extra toeristenbelasting naar programma 3) en een positieve mutatie van 150.000 in programma 3. Mutatie in programma 3 betreft de correctie van € 50.000 en een bijstelling van verwachte toeristenbelasting van € 105.000, daarnaast ook extra kosten, zijnde € 5.000 die samenhangen met de inning hiervan. Er zijn geen gevolgen. Dit betreft de invoering van het door u gewenste beleid. Dekkingsplan - versobering beleid of uitvoering
0
0
0
0
Algemeen - inhuur vervangen door vaste medewerkers
0
0
0
0
0
0
0
0
Lasten
Voor ruimtelijke plannen huren we structureel in met incidenteel geld. Daar staan legesinkomsten tegenover die niet kostendekkend begroot zijn. Door de legesinkomsten structureel
33
kostendekkend te begroten (tarieven verhogen en bijstelling werkelijkheid) en inhuur te vervangen door vaste formatie, zijn we onder aan de streep goedkoper uit. De komende tijd wordt dit verder onderzocht en in de begroting 2025 verwerkt. Financieel is het nog te onzeker om hier een bedrag voor op te nemen, daarom nemen wij voorlopig € 0 op.
34