4 20210225 RIB Decembercirculaire gemeentefonds 2020.pdf

Zaaknummer:

49782-2020

Documentnummer:

49782-2020:346538

Raadsinformatiebrief

Onderwerp Decembercirculaire gemeentefonds 2020 Datum 19 januari 2021

Toelichting 1. Aanleiding Als bijlage treft u aan de decembercirculaire 2020 met betrekking tot uitkeringen uit het Gemeentefonds. De inhoud van de circulaire geeft aanleiding tot een financiële bijstelling in de jaarrekening 2020 en de meerjarenbegroting 2021 t/m 2024. Een verschillenanalyse voor 2020 en het meerjarenperspectief 2021-2024 ten opzichte van de septembercirculaire 2020, evenals de budgettaire effecten daarvan, treft u als bijlage aan. Daarnaast is ter informatie een bijlage toegevoegd waarmee financieel inzicht wordt verkregen in de inmiddels 3 toegekende compensatiepakketten coronacrisis en de bestemmingsreserve ‘Corona (COVID-19)’. 2. Wettelijk kader en/of beleidskaders Financiële Verhoudingswet. 3. Eerdere besluiten Vaststelling begroting 2021 gemeente Laarbeek, inclusief verwerking septembercirculaire 2020 gemeentefonds (raadsbesluit: 5-11-2020). 4. Partners Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. 5. Onderbouwing (Argumenten) Het zwaartepunt van de besluitvorming over de uitkeringen uit het gemeentefonds vindt plaats in de jaarlijkse mei- en septembercirculaire. Deze decembercirculaire gemeentefonds 2020 bevat informatie over de afwikkeling van de laatste zaken van het uitkeringsjaar 2020. Daarnaast wordt informatie verschaft over ontwikkelingen in 2021 e.v.

Daarbij is belangrijk dat de invoering van een nieuw verdeelstelsel een jaar wordt opgeschoven naar uiteindelijk 1-1-2023. Als reden hiervan wordt genoemd de huidige financiële positie van gemeenten, waaronder de tekorten bij de jeugdzorg. Daarover moet eerst duidelijkheid komen en die komt pas bij de kabinetsformatie. Dan zal worden besloten of er structureel geld bijkomt voor de gemeenten. Hiermee wordt expliciet een koppeling gelegd tussen enerzijds extra geld voor gemeenten en anderzijds de herverdeling van het gemeentefonds.

Budgettaire consequenties jaarrekening 2020 De bijstelling over 2020 wordt veroorzaakt door bijstelling uitkering Gemeentefonds 2020 (€ 23.000 voordelig) en aanvullende verrekeningen van voorgaande jaren (€ 28.000 nadelig); per saldo in het dienstjaar 2020 een lagere uitkering te verwerken van € 5.000. Actualisatie maatstaven i.c.m. bijstelling uitkeringsfactor De hoeveelheden van een aantal maatstaven zijn geactualiseerd. Om het totaal van het landelijk te verdelen bedrag aan algemene uitkering gelijk te laten blijven, wordt de uitkeringsfactor verhoogd met uiteindelijk totaal 2 punten. Hierdoor heeft uiteindelijk voor Laarbeek deze bijstelling maar een beperkt budgettair effect. 3e compensatiepakket coronacrisis (2020) Het 3e compensatiepakket coronacrisis bevat extra middelen voor zowel 2020 als 2021. In 2020 wordt hiervoor totaal € 51.000 beschikbaar gesteld op de volgende onderdelen: Aanvullend pakket re-integratie (regulier): € 5.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen beschikbaar voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden (landelijk € 40 miljoen in 2020; € 90 miljoen in 2021). Gemeenten ontvangen deze extra middelen waardoor de reguliere dienstverlening op peil kan worden gehouden nu de instroom in de bijstand toeneemt.

Gemeentelijk schuldenbeleid: € 11.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid (landelijk € 15 miljoen in 2020; € 30 miljoen in 2021) beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Bijzondere bijstand: € 4.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor de bijzondere bijstand (landelijk € 5 miljoen in 2020; € 10 miljoen in 2021) beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Continuïteit van zorg (Jeugd en Wmo): € 28.000 Afspraken op het gebied van jeugdzorg en Wmo tussen VNG en Rijk zijn erop gericht op het zo goed mogelijk organiseren van continuïteit van zorg voor cliënten en het borgen van het zorgstelsel voor de langere termijn. Het betreft hier de verrekening van het verschil tussen het eerdere voorschot (landelijk € 144 miljoen) en de nu vastgestelde compensatie (landelijk € 170 miljoen). Compensatie quarantainekosten: € 3.000 Het kabinet heeft met gemeenten afgesproken dat zij een rol zullen vervullen bij het ondersteunen van mensen die in quarantaine moeten.

Het gaat daarbij vooral om praktische ondersteuning en het continueren van zorg en ondersteuning vanuit de sociaaldomeinwetten voor die burgers die in quarantaine moeten en niet in staat zijn de problemen die daardoor kunnen ontstaan zelf of met hun netwerk op te lossen. Met de VNG is afgesproken dat gemeenten hun vrijwilligersorganisaties en hun toegang/informatiepunten voorbereiden om de mensen in quarantaine die het niet zelf redden, deze ondersteuning te bieden.

Resumé totaal 2020 Het totaal van de te ontvangen Algemene uitkering 2020 (inclusief verrekeningen voorgaande jaren) laat ten opzichte van de raming in 2020 uiteindelijk een éénmalig budgettair nadeel zien van € 5.000 (zie bijlage). Aangezien over 2020 géén aanpassing meer kan plaatsvinden van de ramingen in de begroting 2020 door middel van een begrotingswijziging, zal deze bijstelling van € 5.000 als een éénmalig nadeel worden verwerkt in de jaarrekening 2020. Echter in lijn met de vorige 2 ontvangen compensatiepakketten coronacrisis is het standpunt dat ook de middelen 2020 vanuit het 3e compensatiepakket coronacrisis hiervoor beschikbaar moeten blijven. Omdat de begroting 2020 hiervoor niet meer kan worden aangepast, wordt daarom voorgesteld om bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 hiervoor een resultaatbestemming te doen ter grootte van € 51.000. Budgettaire consequenties 2021 t/m 2024 3 compensatiepakket coronacrisis (2021) e

Het 3e compensatiepakket coronacrisis bevat extra middelen voor zowel 2020 als 2021. In 2021 wordt hiervoor totaal € 128.000 beschikbaar gesteld op de volgende onderdelen: Aanvullend pakket re-integratie (regulier): € € 11.000 & Impuls re-integratie: € 6.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen beschikbaar voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden (landelijk € 40 miljoen in 2020; € 90 miljoen in 2021). Gemeenten ontvangen deze extra middelen waardoor de reguliere dienstverlening op peil kan worden gehouden nu de instroom in de bijstand toeneemt. Gemeentelijk schuldenbeleid: € 22.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid (landelijk € 15 miljoen in 2020; € 30 miljoen in 2021) beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Bijzondere bijstand: € 8.000 Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2020 en 2021 extra middelen voor de bijzondere bijstand (landelijk € 5 miljoen in 2020; € 10 miljoen in 2021) beschikbaar, gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek.

Cultuurmiddelen: € 50.000 Veel van de culturele instellingen die door gemeenten worden ondersteund, komen door de coronacrisis in de problemen omdat activiteiten niet kunnen doorgaan en eigen inkomsten dalen. Met deze extra middelen worden gemeenten in staat gesteld om deze belangrijke instellingen te ondersteunen en zo de lokale culturele infrastructuur in stand te houden. Gemeenten weten zelf het beste welke (type) culturele instellingen of voorzieningen moeten worden ondersteund. Het is daarom aan de gemeenten zelf om de middelen daar in te zetten waar de culturele infrastructuur van hun gemeente de steun het hardst nodig heeft. Tweede kamerverkiezingen: € 31.000 Deze compensatie (landelijk: € 22 miljoen) is bedoeld voor onder meer de extra organisatie, het inrichten van stemlokalen en instellen van stembureaus voor vervroegd

stemmen, het drukken, opslaan en beveiligen van stembescheiden, de portokosten van briefstembescheiden, het instellen van afgiftepunten en van briefstembureaus. Dit bedrag wordt uitgekeerd in de vorm van een decentralisatie-uitkering op basis van het aantal kiesgerechtigden per gemeente. Resumé totaal 2021-2024 Rekening houdende met het bovenstaande en de actualisatie van de gehanteerde hoeveelheden bij de berekeningsmaatstaven leidt het voorgaande uiteindelijk tot een budgettaire bijstelling over de jaren 2021 (€ 67.000 nadelig), 2022 (€ 86.000 nadelig), 2023 (€ 65.000 nadelig) en 2024 (€ 65.000 nadelig). 6.

Duurzaamheid

Niet van toepassing. 7. Financiële toelichting De financiële consequenties van deze circulaire zijn in bijgevoegde specificatie opgenomen. De uitkomst van de circulaire voor het jaar 2020 leidt tot een budgettair nadeel van € 5.000, te verwerken in de jaarrekening 2020. Daarbij wordt in lijn met eerdere besluitvorming geadviseerd om de in 2020 ontvangen extra middelen 3e compensatiepakket coronacrisis (totaal € 51.000) hiervoor beschikbaar te houden door middel van resultaatbestemming bij de vaststelling van de Jaarrekening 2020. Nogmaals voor de duidelijkheid, alle middelen die via het gemeentefonds worden gecompenseerd, kunnen als een algemeen dekkingsmiddel worden ingezet. Er is dus geen directe bestedingsplicht. Wat betreft de Meerjarenraming 2021 t/m 2024 leidt deze circulaire uiteindelijk per saldo tot de volgende budgettaire effecten: Jaar Budgettair effect decembercirculaire 2020 2021

-67.000 nadeel

2022

-86.000 nadeel

2023

-65.000 nadeel

2024

-65.000 nadeel

Wanneer de budgettaire effecten van deze decembercirculaire vanaf 2021 en volgende jaren als bijstellingen worden verwerkt, leidt dit tot het volgende bijgestelde financieel meerjarenperspectief 2021 t/m 2024: Jaar

2021 2022 2023 2024

BIJGESTELD meerjarenperspectief 2021 t/m 2024 61.000 positief -346.000 negatief -48.000 negatief 42.000 positief

OUD meerjarenperspectief 2021 t/m 2024 128.000 positief -260.000 negatief 17.000 positief 107.000 positief

Op dit moment is het advies om de financiële gevolgen van deze circulaire voor wat betreft de periode 2021 en volgende jaren te verrekenen met het jaarlijks geraamde rekeningresultaat (via de 1e tussenrapportage 2021). De financiële gevolgen hiervan op het financieel meerjarenperspectief worden betrokken bij de samenstelling van de Kadernota 2022. Coronamiddelen Inmiddels is via het gemeentefonds een 3-tal compensatiepakketten in verband met de coronacrisis toegekend. Deze toekenning is als volgt: steunpakket 2020 2021 Totaal 1 286.869 0 286.869 2 312.404 165.272 477.676 3 50.299 128.204 178.503 649.572 293.476 943.048 Een deel hiervan moet verplicht worden doorgestort naar de gemeenschappelijke regeling Senzer in navolging van de lopende afspraken met betrekking tot verrekening van financiële middelen. Als aanvulling op de compensatiepakketten is bij de besluitvorming 2e tussenrapportage 2020 (raadsbesluit: 5-11-2020) een nieuwe bestemmingsreserve gevormd met daarbij tevens een storting van € 517.000. Zie voor het complete beeld de afzonderlijke bijlage voor een nadere uiteenzetting van de coronamiddelen.

Bijlagen − decembercirculaire gemeentefonds 2020; −

financiële gevolgen decembercirculaire 2020; a. dienstjaar 2020 b. meerjarenperspectief 2021 t/m 2024

−

financieel overzicht 1e, 2e en 3e compensatiepakket coronamaatregelen + bestemmingsreserve.

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders, gemeentesecretaris van Laarbeek,

de burgemeester van Laarbeek,

J.W.M. van de Ven

F.L.J. van der Meijden