16 20220310 Raadsvoorstel vaststelling zienswijze kadernota 2023 BSOB.docx
Tekst van het document
Zaaknummer:
43813-2021
Documentnummer:
43813-2021:161009
Raadsvergadering d.d. 10 maart 2022
Aan de raad, Onderwerp Zienswijzeprocedure Kadernota 2023 Belastingsamenwerking Oost-Brabant (BSOB) Portefeuillehouder A.J.L. Meulensteen Beslispunten 1. De zienswijze op de Kadernota 2023 vast te stellen en aan te bieden bij het Dagelijks Bestuur van GR BSOB. Samenvatting De BSOB heeft de Kadernota 2023 bij de raad aangeboden met de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Nadat alle deelnemende raden aan het Dagelijks Bestuur haar zienswijzen kenbaar hebben gemaakt wordt de Kadernota 2023 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Aanleiding Jaarlijks wordt de kadernota aangeboden bij alle deelnemers aan de BSOB zodat een zienswijze kan worden ingediend. Na de bestuurlijke vaststelling van de Kadernota 2023 zal vertaling plaatsvinden naar de ontwerpbegroting 2023. Daarvoor geldt ook een zienswijzeprocedure. De behandeling van de zienswijze op de ontwerpbegroting 2023 zal plaatsvinden in de raad van 12 mei 2022. Beoogd effect en/of resultaat Vastgestelde zienswijze op de Kadernota 2023 Argumenten 1.1 De voorgestelde zienswijze ondersteunt de doorontwikkeling van BSOB en geeft aan welke aandachtspunten de gemeente Laarbeek belangrijk vindt tijdens het traject van doorontwikkeling De Kadernota 2023 is het startdocument voor het begrotingsjaar 2023. Een belangrijke constatering is dat rekening wordt gehouden met de eerdere zienswijzen op de begroting 2022 die in mei 2021 o.a.
door de raad van Laarbeek kenbaar is gemaakt. Kern van die zienswijze was dat op basis van een business case de koers voor de toekomst wordt bepaald, met als uiteindelijke doel om de kwaliteit en efficiency van BSOB te borgen en te zorgen voor een stabiele organisatie. De raad heeft toen het belang onderstreept van zorgvuldige communicatie met alle betrokkenen, waaronder de medewerkers, ondernemingsraad en de deelnemers van BSOB.
Zaaknummer:
43813-2021
Documentnummer:
43813-2021:161009
De business case komt nadrukkelijk terug in de Kadernota 2023. De business case is uitgevoerd door bureau Berenschot en op basis daarvan heeft het Algemeen Bestuur op 20 oktober 2021 gekozen voor een ondernemende ontwikkelrichting (“scenario 3”). Daarmee wordt ingezet op maximale automatisering, verhoging van kwaliteit van de processen, vermindering van kosten en kwetsbaarheid en een toekomstbestendige organisatie. Onze lokale visie hierop is dat de kansen van doorontwikkeling worden herkend en ook worden ondersteund. Het is wel van belang om de aandachtspunten en risico’s te onderkennen. Dat is opgenomen onder “Kanttekeningen”. Naast de business case is zijn er ook andere onderwerpen die bepalend zijn voor de ontwikkelingen bij BSOB: De inzet om proceskosten van bezwaar via No Cure No Pay bedrijven te beperken. Het is goed om te lezen dat daar blijvend op wordt ingezet. Hetzelfde geldt voor de inzet op bestuurlijke betrokkenheid (“deelnemers dichtbij blijven houden”), focus op stabiliteit, kwaliteit en goed werkgeverschap. Dat zijn kernwaarden die Laarbeek belangrijk vindt in de samenwerking met BSOB. Kanttekeningen o.a.
financiële, juridische, communicatieve en veiligheidsaspecten 1.1 Het inschatten van besparingsmogelijkheden voor langere termijn is lastig en onvoorspelbaar gebleken Zo is de verwachte kostenbesparing in de huidige doorrekening op basis van de business case fors lager dan in een eerder stadium werd verwacht. In de huidige business case is het uitgangspunt een besparing van circa 8 fte, terwijl eerder nog een besparing van 16,5 fte werd verwacht. Ook is extra formatie op het gebied van automatisering en informatieveiligheid (2 fte) benodigd. Na de doorlooptijd van 3-5 jaar, die benodigd is om werk-naar-werk trajecten in te zetten en te voldoen aan wettelijke en na-wettelijke afvloeiingsregels, wordt door BSOB ingeschat dat structureel € 450.000 minder loonkosten benodigd zijn. Hierin schuilt onzekerheid. Bij veranderingen in organisaties gaan vaak de kosten voor de baat uit, dat geldt ook hier. Maar uit eerdere ervaringen blijkt dat het lastig is om goede voorspellingen te doen over een langere termijn. Waakzaamheid voor te optimistische verwachtingen is geboden. Daarom is het belangrijk dat over de voortgang periodiek wordt gerapporteerd. Het voorstel is om dat in de zienswijze te benadrukken.
1.2 De financiële effecten voor Laarbeek zijn nog niet exact bekend In de Kadernota 2023 van BSOB is op pagina 11 uitgewerkt welk effect de keuze voor scenario 3 uit de business case heeft op de eerdere uitgangspunten van de meerjarenraming zoals opgenomen in de begroting 2022 van BSOB. Een exacte doorrekening vindt later plaats in de 1e begrotingswijziging 2022 én de Ontwerpbegroting 2023 van BSOB. Een indicatieve benadering van de effecten voor Laarbeek volgt hieronder. Voor de ramingen van Laarbeek geldt dat in de begroting 2022 is toegelicht dat vooralsnog wordt aangesloten bij de meerjarenraming uit de begroting 2022 van BSOB, omdat de uitwerking van de business case op dat moment nog onderhanden was. Aangekondigd is toen dat het meerjarige beeld zal worden geactualiseerd nadat de effecten van de business case volledig zijn uitgewerkt. Dat krijgt in Laarbeek een vervolg in een tussenrapportage 2022 én de begroting 2023. Duidelijk is dat het kostenniveau van BSOB hoger zal zijn dan eerder werd verwacht op basis van de meerjarenraming uit de begroting 2022 van BSOB. Ter
Zaaknummer:
43813-2021
Documentnummer:
43813-2021:161009
indicatie: Op basis van de huidige informatie zouden de ramingen in Laarbeek vanaf 2023 tot 2027 met circa € 30.000 moeten worden verhoogd. Op de besparingen op basis van het ontwikkeltraject van 3 – 5 jaar wordt nog niet vooruitgelopen. Vervolgstappen De zienswijze op de Kadernota 2023 aanbieden bij het Dagelijks Bestuur van BSOB. Bijlagen (meegezonden stuk(ken), ter inzage gelegde stukken) 1.
Aanbiedingsbrief BSOB
2.
Kadernota 2023 BSOB
3.
Raadsbesluit
4.
Concept zienswijze
Het college van burgemeester en wethouders, gemeentesecretaris
burgemeester
J.W.M. van de Ven
F.L.J. van der Meijden