11 20250703 Kadernota 2026
Tekst van het document
100
100
100
100
100
100
100
100
Wij stellen voor om deze stelpost op te heffen en vrij te laten vallen. De compensatie van gestegen kosten door invoering van het abonnementstarief Wmo is niet meer nodig. Dekkingsplan - Verhoging inkomsten Leges - verhoging 5% Baten
11
11
11
11
9
9
9
9
9
9
9
9
Voorgesteld wordt een verhoging van de tarieven met 5%, met uitzondering van enkele (vooral wettelijke) tarieven. Daarnaast zijn de inschattingen voor diverse onderdelen in de legesverordening geactualiseerd voor wat betreft verwachte aantallen. Het financiële effect wordt structureel verwerkt in deze kadernota. Leges - verhoging specifieke tarieven (boven op 5% verhoging) Baten
1
1
1
1
1
1
1
1
Voor een aantal tarieven wordt boven op de verhoging van 5% een extra aanpassing voorgesteld. Daarmee wordt beoogd om versneld te komen tot een hogere mate van kostendekkendheid. Het financiële effect wordt structureel verwerkt in deze kadernota.
31
6. Financiën en bedrijfsvoering Portefeuillehouders Burgemeester Van der Aa Wethouder Briels
Financiën Onderstaande tabel geeft het verloop van het programmasaldo weer. Begroting bedragen x 1.000
Meerjarenperspectief
2026
2027
2028
2029
36.462
36.589
36.811
37.100
Mutaties tot en met mei
1.032
757
279
-304
Saldo na Raadsvergadering mei 2025
37.494
37.346
37.090
36.796
Bestaand beleid
-164
-99
-182
-222
Gemeenschappelijke Regelingen
-21
-21
-21
-21
2.416
2.435
1.021
1.273
39.725
39.661
37.908
37.827
Dekkingsplan - Besparingsvoorstellen
308
344
334
334
Dekkingsplan - Verhoging inkomsten
0
0
0
0
40.033
40.005
38.242
38.160
-223
0
0
0
40.256
40.005
38.242
38.160
Primitieve begroting 2025-2028
Gemeentefonds Saldo excl. dekkingsplan
Saldo incl. dekkingsplan Incidentele effecten Structureel saldo meerjarenperspectief 2026
Onderstaand worden de financiële mutaties uit de Kadernota 2026 toegelicht. Begroting
Meerjarenperspectief
bedragen x 1.000
2026
2027
2028
2029
Bestaand beleid
-228
-153
-147
-140
0
-30
-30
-30
0
-30
-30
-30
Automatisering, systeem- en netwerkbeheer Lasten
De kosten voor automatisering en licenties nemen jaarlijks toe. Wij stellen voor om de begroting hierop aan te passen. Autonome ontwikkelingen opbrengsten OZB Baten
-13
59
65
72
-13
59
65
72
Door toename van het aantal woonruimten (autonome ontwikkeling) vindt een bijstelling plaats van de meerjarige OZB-opbrengst.
32
Computer emergency response team Lasten
-21
-21
-21
-21
-21
-21
-21
-21
Een computer emergency response team wordt ingeschakeld op het moment dat onze systemen zijn getroffen door een calamiteit zoals cyberaanvallen. Deze specialisten worden ingeschakeld om onze dienstverlening zo snel mogelijk weer te hervatten. Dit kan alleen als we hiervoor een abonnement afsluiten. Correctie budget inzake Informatiebeveiligingsbeleid Lasten
0
-35
-35
-35
0
-35
-35
-35
Bij de vaststelling van de begroting 2025 zijn middelen beschikbaar gesteld voor 2025 en 2026 van jaarlijks € 35.000. Deze zijn daarbij als incidenteel aangemerkt waardoor deze bedragen gecorrigeerd werden om te bepalen of de begroting 2025 structureel sluitend zou zijn. Echter de provincie heeft bij de beoordeling van de begroting 2025 geoordeeld dat deze lasten als structureel moeten worden geoormerkt hetgeen een nadelig effect heeft op de exploitatie. Diensten en advies privacywetgeving Lasten
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
Het toezicht op de toepassing en naleving van de privacywetgeving vraagt steeds meer gespecialiseerde kennis en expertise. Hiervoor worden externe diensten en advies ingekocht. Implementatie BIO.2.0 Lasten
-35
-50
-50
-50
-35
-50
-50
-50
Er wordt een plan van aanpak opgesteld om de BIO 2.0 gefaseerd in te voeren (BIO 2.0 norm 8.16. Identity & Acccesmanagement Tooling). Onderdeel van de invoering is het inrichten van een Security Operations Center (SOC). Een SOC monitort de computer- en netwerkactiviteiten in een organisatie. Loginformatie van applicaties en apparaten in het bedrijfsnetwerk wordt verzameld en onderzocht op afwijkende zaken. Implementatie HR-21 Lasten
-28
0
0
0
-28
0
0
0
De gemeenten Laarbeek en Gemert-Bakel maken momenteel gebruik van een lokaal ontwikkeld functieboek, gebaseerd op het ODRP-systeem. In de cao Gemeenten, artikel 3.1, is vastgelegd dat HR-21 het aangewezen functiewaarderingssysteem is, tenzij een gemeente expliciet voor een ander systeem kiest. Ons huidige waarderingssysteem is sterk verouderd en heeft beperkingen. De voorgestelde technische omzetting van het huidige functieboek naar HR-21 heeft als doel een eenduidig, transparant en toekomstbestendig functiewaarderingssysteem te realiseren. HR-21 is een landelijk gestandaardiseerd systeem voor functiebeschrijving en -waardering binnen het gemeentelijk domein. Het systeem biedt transparantie, rechtsgelijkheid en een uniforme methodiek voor functiewaardering, wat bijdraagt aan een eerlijke en heldere beloningsstructuur. Door de overstap naar HR-21 worden functies objectief gewaardeerd op basis van gestandaardiseerde profielen. Dit bevordert consistentie in functiewaardering en draagt bij aan meer duidelijkheid voor medewerkers over hun functie-inhoud en loopbaanperspectieven. Tevens betere stuurinformatie voor het management met betrekking tot strategische personeelsplanning. HR-21 ondersteunt organisaties bij het maken van duurzame HR-keuzes. Het vormt daarmee een fundament voor professioneel HR-beleid en strategisch personeelsmanagement.
Het betreft hier de kosten van het uitvoeringsplan voor de technische omzetting van het functieboek.
33
Onderhoud HR-21 Lasten
0
-10
-10
-10
0
-10
-10
-10
Na invoering van het HR-21 waarderingssysteem dienen er licentiekosten te worden betaald. Personeelskosten - kosten organisatieontwikkeling Lasten
-50
0
0
0
-50
0
0
0
Wij blijven werken aan een toekomst bestendige organisatie die ons flexibeler maakt om te kunnen blijven inspelen op maatschappelijke opgaven. Daarnaast is er specifiek aandacht voor een goed ambtelijk-bestuurlijk samenspel. Op dit moment is er geen structureel budget voor organisatieontwikkeling. Toekomstgerichte ICT Lasten
-60
-45
-45
-45
-60
-45
-45
-45
Binnen het intergemeentelijk team ICT werken we aan een toekomstbestendige ICT-omgeving. De komende jaren worden een groot aantal applicaties en programma’s vervangen. Op dit moment wordt per project een projectleider ingehuurd. Om de kennis in huis te halen is uitbreiding noodzakelijk. De kosten worden volgens de vaste verdeelsleutel verrekend tussen Gemert-Bakel en Laarbeek. Vergroting bewustwording privacy en informatiebeveiliging Lasten
-10
-10
-10
-10
-10
-10
-10
-10
De BIO verplicht organisaties om aan te tonen hoe ze privacy en informatiebeveiliging onder de aandacht brengt van medewerkers. Wij willen overgaan tot aanschaf van een programma voor bewustwording op het gebied van privacy en informatieveiligheid bij onze medewerkers te vergroten. Een programma bevat toetsing en periodieke monitoring van de organisatie en haar medewerkers. BIO staat voor Baseline Informatiebeveiliging Overheid en is het basisnormenkader voor informatiebeveiliging binnen alle overheidslagen. Wachtwoordmanager Lasten
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
Een wachtwoordmanager is een digitale kluis voor wachtwoorden en gebruiksnamen. Een centraal beheerde wachtwoordmanager levert voordelen op bij vertrek of functiewijziging. Er kan meteen de toegang tot applicaties/informatie worden ontnomen of aangepast (BIO 2.0 norm 5.17). Gemeenschappelijke Regelingen
-21
-21
-21
-21
BSOB - conceptbegroting 2026
-1
-1
-1
-1
-1
-1
-1
-1
Lasten
De aangeboden conceptbegroting 2026 van BSOB leidt tot een beperkt budgettair nadeel in 2026 van per saldo € 697 (structureel). GR Bizob - conceptbegroting 2026 Lasten
-13
-13
-13
-13
-13
-13
-13
-13
De aangeboden conceptbegroting 2026 van Bizob leidt tot een verhoging van het budget in 2026 van € 12.000 (structureel).
34
MRE - conceptbegroting 2026 Lasten
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
De aangeboden conceptbegroting 2026 van de MRE leidt tot een verhoging van het budget in 2026 van € 15.438 (structureel): - programma 1: € 8.530 - programma 4: € 230 - programma 6: € 6.678 Gemeentefonds
2.416
2.435
1.021
1.273
Gevolgen Voorjaarsnota 2025
2.174
2.133
665
860
2.174
2.133
665
860
Baten
Naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2025 (=voorloper van de Meicirculaire 2025 gemeentefonds) is een indicatieve ontwikkeling van het gemeentefonds te maken. Daarin worden een 3-tal ontwikkelingen weergegeven (programma 6): - Ontwikkeling gemeentefonds (demping Ravijnjaar) - Ontwikkeling Loon-/Prijsindexering - Ontwikkeling Jeugdzorg Als afgeleide van de ontwikkeling van de rijksmiddelen Jeugdzorg wordt tevens m.i.v. 2028 een 3tal ruimtegevende stelposten bij Jeugd opgevoerd voor een totaal van € 900.000 (programma 5). De definitieve budgettaire gevolgen zullen tot uitdrukking komen bij de verwerking van de Meicirculaire 2025 gemeentefonds. Verwerking decembercirculaire 2024 Gemeentefonds Baten
242
302
356
413
242
302
356
413
De inhoud van de decembercirculaire 2024 Gemeentefonds geeft aanleiding tot te verwerken financiële bijstellingen in 2025 en de meerjarenbegroting 2026 t/m 2029. De gevolgen van deze bijstellingen zijn eerder al door middel van een RIB met de raad gedeeld. De bijstelling 2025 wordt verwerkt in de Financiële rapportage 2025. Nu vindt de verwerking plaats voor 2026 en verder. Dekkingsplan - Besparingsvoorstellen Besparing energiekosten gemeentewerf Lieshout Lasten
308
344
334
334
3
3
3
3
3
3
3
3
In 2024 zijn er zonnepanelen geplaatst bij de gemeenwerf Lieshout, waardoor we structureel besparen op energiekosten. Extra doorbelastingen naar taakveld riolering
77
77
77
77
Lasten
67
67
67
67
Baten
10
10
10
10
Het taakveld Riolering (programma 1) is een gesloten exploitatie. Dit betekent dat iedere last of baat verloopt via de voorziening en geen invloed heeft op het begrotingssaldo. Door deze wijziging worden er meer kosten toegerekend aan het taakveld Riolering. Het gaat hierbij om een gedeelte van de onderhoudskosten voor waterbeheer, kosten van de gemeenschappelijke regeling Bizob, veegkosten van wegen en onderhoudskosten van de gemeentewerf. Als gevolg hiervan worden voordelen gerealiseerd in zowel programma 3 en 6.
35
Formatieve bijstelling secretariaat Lasten
69
69
69
69
69
69
69
69
Deze besparing is het gevolg van het samenvoegen van de functies bestuurssecretaresse en managementassistent. In plaats van twee medewerkers (2 fte) is er nu één medewerker (1 fte) met een gecombineerde functie. Alle werkzaamheden zijn beoordeeld en passen binnen deze 1 fte. Gemeenschappelijke regeling bijdrage aan Arbeidsmarktstrategie Lasten
0
20
20
20
0
20
20
20
Wij stellen voor om af te zien van de bijdrage aan de regionale arbeidsmarktstrategie. Lopende activiteiten blijven doorlopen, zoals de regionale onboarding, platform Peelbanen.nl, regionale bijeenkomsten van vakspecialisten en het aanbod van regionale opleidingen. Hierdoor blijft onze positie op de arbeidsmarkt behouden. Gemeenschappelijke regeling bijdrage aan Regionaal Mobiliteitscentrum (Regio West-Brabant) Lasten
0
9
9
9
0
9
9
9
Wij stellen voor om vanaf 2027 de bijdrage aan het MCBW niet meer te verstrekken. Dit betekent dat we geen toegang meer hebben tot de leeromgeving en workshops die via deze samenwerking werden aangeboden. In de praktijk heeft dit nauwelijks impact, omdat medewerkers hier weinig tot geen gebruik van maken. Verhoging dividenduitkering BNG Baten
10
10
10
10
10
10
10
10
Gelet op de afrekeningen van de afgelopen jaren stellen wij voor om de raming van de jaarlijkse dividenduitkering BNG te verhogen. Verlagen budget contributies en abonnementen Lasten
10
10
10
10
10
10
10
10
We nemen onze lopende abonnementen kritisch onder de loep. We verwachten met opzeggingen € 10.000 structureel te besparen. Vermindering aantal printers Lasten
3
3
3
3
3
3
3
3
We gaan vanaf 2025 minder printers plaatsen, waardoor we structureel besparen op huurkosten. Wijzigingen afschrijvingstermijnen Lasten
135
142
133
132
135
142
133
132
Vooruitlopend op de geactualiseerde nota ‘Investeringen, afschrijving en waardering’ zijn de afschrijvingstermijnen van onze activasoorten onder de loep genomen. Een aantal afschrijvingstermijnen hebben we op een verantwoorde (realistische) manier verruimd. Het spreiden van kapitaallasten (= afschrijving en rente) over een langere periode zorgt voor lagere structurele kosten per jaar.
36
Dekkingsplan - Verhoging inkomsten
0
0
0
0
Leges - verhoging 5%
0
0
0
0
0
0
0
0
Baten
Voorgesteld wordt een verhoging van de tarieven met 5%, met uitzondering van enkele (vooral wettelijke) tarieven. Daarnaast zijn de inschattingen voor diverse onderdelen in de legesverordening geactualiseerd voor wat betreft verwachte aantallen. Het financiële effect wordt structureel verwerkt in deze kadernota.
37