RV TRP2-2023__1188281

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1188273/1188281

Raadsvergadering:

7 november 2023

Onderwerp:

Tweede tussentijdse rapportage 2023

Datum:

19 september 2023

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld de tweede tussentijdse rapportage 2023 vast te stellen en de financiële gevolgen te verwerken in de programmabegroting 2023. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De tweede tussentijdse rapportage 2023 en de daarin opgenomen wijzigingen vast te stellen; 2. Een bestemmingsreserve degeneratievergoeding en een bestemmingsreserve begrotingstekorten in te stellen; 3. Het voordelig saldo van de tweede tussentijdse rapportage 2023 van € 2.700.000,- te storten in de bestemmingsreserve begrotingstekorten. Het saldo van de begroting 2023 komt hiermee op een overschot van € 3.005.000,-; 4. De meerjarige saldi van de tweede tussentijdse rapportage te verwerken in de begroting 2024; 5. De begroting 2023 conform dit voorstel aan te passen. Inleiding Op grond van artikel 6 van de Financiële verordening informeert het college de gemeenteraad door middel van tussentijdse rapportages over de voortgang en realisatie van de begroting. De tweede tussentijdse rapportage heeft betrekking op de ontwikkelingen van de eerste zeven maanden van 2023. In de rapportage wordt ingegaan op (afwijkingen in) de uitvoering van het beleid en bijstelling van het beleid met bijbehorende budgetten. Beoogd resultaat Informeren van de gemeenteraad en bijstelling van de begroting 2023.

Argumenten 1.1 De rapportage is onderdeel van het regulier planning & controlproces van onze gemeente In artikel 6 van de financiële verordening is opgenomen dat het college de raad door middel van tussentijdse rapportages informeert over de realisatie van de begroting. 1.2. De rapportage heeft een link met andere p&c-documenten De structurele effecten uit deze rapportage zijn verwerkt in de begroting 2024. Beide p&c-documenten worden in dezelfde raadsvergadering behandeld. 2.1 Instellen van een reserve is een bevoegdheid van de raad De bestemmingsreserve degeneratievergoeding wordt ingesteld om de extra kosten die het project aanleg glasvezelnetwerk met zich meebrengt te dekken. De reserve wordt gevoed door de inkomsten uit de degeneratievergoeding voor het aanleggen van glasvezel.

gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

De bestemmingsreserve begrotingstekorten heeft als doel om financieel nadelige effecten in de begroting op te vangen. De voeding van de reserve is vanuit de positieve saldi van de p&c documenten. De besteding is een algemeen bestedingsmiddel voor dekking van geraamde incidentele/structurele lasten in de (meerjaren)begroting. 3.1 Dit wijkt af van de verwerking van het resultaat van de primaire begroting 2023. Vooruitlopend op het vinden van oplossingen voor de verwachte significante tekorten van de meerjarenbegroting wordt voorgesteld om het saldo van de tweede tussentijdse rapportage 2023 van € 2.700.000 toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve begrotingstekorten. Dit wijkt af van het huidige financieel beleid om het saldo te storten in de algemene reserve vrij vermogen. In onderstaande tabel wordt het effect van de tweede tussentijdse rapportage 2023 op de meerjarenbegroting 2023-2026 weergegeven. Begroting 2023 (x € 1.000) Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Saldo primaire begroting

797

2.743

4.415

-4.507

Amendementen

-10

-10

-10

-10

Saldo na begrotingswijzigingen 2023

787

2.733

4.405

-4.517

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-482

-2.224

-2.928

-517

Saldo na eerste tussentijdse rapportage

305

509

1.477

-5.034

Saldo tweede tussentijdse rapportage

2.700

6.395

5.521

2.919

Saldo na tweede tussentijdse rapportage

3.005

6.904

6.998

-2.115

pag. 2/5

Het verloop van het saldo van de tussentijdse rapportage is bij het onderdeel rapportage per programma toegelicht. Op hoofdlijnen is het verloop: Saldo op hoofdlijnen (x € 1.000)

2023

Saldo meicirculaire 2023

3.372

Herijking functiehuis

-175

Langdurig verzuim en hoge inhuur tarieven

-500

Klimaat- en energiebeleid SPUK CDOKE

-

Rente financieringsmiddelen

524

Structurele effecten aantallen WMO en Jeugd 2023

277

2024

2025

6.468

5.433

475

475

277

277

2026 3.292

277

Brede SPUK uitkering

280

280

280

280

Aanpassen indexatie subsidies vanaf 2023

-196

-258

-258

-258

Bijstelling subsidiejaarplan 2023

255

Verzekeringen

-75

-100

-100

-100

Werving en selectie

-50

-50

Verkiezingen

-179

Exploitatiebudget baggerwerkzaamheden

-90

30

30

30

Resultaat Promen 2022

58 -113

-113

-113

Minimabeleid aanvragen en tarieven 2022

-113

SPUK toeslagenaffaire

138

SGGZ consultatie

-80

-80

-80

-80

Bijdrage fonds GGU

-80

-80

-80

-80

Openbare verlichting en wegenherstel

-525

-110

GR Hecht

-119

-201

-201

-201

Wet goed verhuurderschap

-54

-40

-40

-40

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000

32

-103

-102

-88

Saldo tweede tussentijdse rapportage

2.700

6.395

5.521

2.919

Incidenteel

-387

-145

15

30

Structureel

3.087

6.540

5.506

2.889

4.1 De mutaties van de tussentijdse rapportage werken door in de begroting 2024 De structurele mutaties van de tussentijdse rapportage hebben invloed op mutaties in de budgetten van de meerjarenbegroting 2024. 5.1 Het wijzigen van de programmatotalen binnen de begroting is de bevoegdheid van de gemeenteraad. De financiële mutaties als gevolg van de rapportage leiden tot aanpassing van de programmatotalen. Kanttekeningen N.v.t. Alternatieven N.v.t. Financiën Zie hiervoor de tweede tussentijdse rapportage 2023.

pag. 3/5

Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad worden de financiële aanpassingen in de lopende begroting door middel van een begrotingswijziging doorgevoerd en wordt de rapportage ter kennisgeving aan de toezichthouder, provincie Zuid-Holland, aangeboden. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De structurele effecten uit deze rapportage zijn verwerkt in de begroting 2024. Beide p&c-documenten worden in dezelfde raadsvergadering behandeld. Besluitvorming in de raadsvergadering van 7 november 2023 is nodig om ook over de begroting 2024 te kunnen beslissen. 15 november is de uiterste aanleverdatum van de begroting 2024 naar de provincie. Bijlagen Tweede tussentijdse rapportage 2023

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

pag. 4/5

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 september 2023 inzake Tweede tussentijdse rapportage 2023

Besluit:

1. De tweede tussentijdse rapportage 2023 en de daarin opgenomen wijzigingen vast te stellen; 2. Een bestemmingsreserve degeneratievergoeding en een bestemmingsreserve begrotingstekorten in te stellen; 3. Het voordelig saldo van de tweede tussentijdse rapportage 2023 van € 2.700.000,- te storten in de bestemmingsreserve begrotingstekorten. Het saldo van de begroting 2023 komt hiermee op een overschot van € 3.005.000,-; 4. De meerjarige saldi van de tweede tussentijdse rapportage te verwerken in de begroting 2024; 5. De begroting 2023 conform dit voorstel aan te passen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 november 2023,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene

pag. 5/5